资金管理内部控制制度

资金管理内部控制制度合同编号：__________合同各方当事人：鉴于甲方为规范资金管理，提高资金使用效率，防范资金风险，根据《中华人民共和国合同法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，制定本内部控制制度。一、资金管理内部控制制度目标1.1确保资金安全、合规、有效流动，防范资金风险；1.2提高资金使用效率，优化资金结构，降低融资成本；1.3规范资金收支管理，保证资金收支的合法性、合理性、准确性；1.4促进企业持续、稳定、健康发展。二、资金管理内部控制制度原则2.1合法性原则：遵循国家法律法规、政策规定，确保资金管理合法合规；2.2全面性原则：涵盖资金管理的各个环节，确保各项资金活动均纳入内部控制范围；2.3风险导向原则：以防范资金风险为核心，建立健全风险防控机制；2.4内部牵制原则：明确各部门、各岗位的职责权限，确保资金管理过程中相互制约、相互协调；2.5效率优先原则：在确保资金安全、合规的基础上，提高资金使用效率。三、资金管理内部控制制度内容3.1资金筹集管理3.1.1甲方应根据企业发展战略和经营计划，合理预测资金需求，制定融资计划；3.1.2甲方应选择适当的融资渠道，合理配置融资结构，降低融资成本；3.1.3甲方应建立健全融资审批流程，确保融资活动的合法性、合规性；3.1.4甲方应对融资合同进行风险评估，确保融资合同条款的公平性、合理性。3.2资金使用管理3.2.1甲方应建立健全资金使用审批制度，明确资金使用的审批权限、程序、额度；3.2.2甲方应对资金使用进行预算管理，确保资金使用的计划性、合理性；3.2.3甲方应加强对大额资金支付的监控，确保资金支付的合法性、合规性；3.2.4甲方应加强对往来款项的管理，确保往来款项的准确性、及时性。3.3资金结算管理3.3.2甲方应建立健全结算审批制度，明确结算权限、程序、责任；3.3.3甲方应加强对结算凭证的审核，确保结算凭证的真实性、合法性；3.3.4甲方应定期对结算业务进行审计，确保结算业务的准确、合规。3.4资金监控与风险管理3.4.1甲方应建立健全资金监控机制，确保资金安全、合规；3.4.2甲方应加强对资金风险的识别、评估、控制，确保资金风险处于可控范围内；3.4.3甲方应制定资金应急预案，确保在突发事件中迅速采取措施，降低资金风险；3.4.4甲方应定期对资金管理内部控制制度进行检查、评价、修订，不断提高资金管理内部控制水平。四、合同的履行、变更、解除和终止4.1甲乙双方应按照合同约定履行各自的权利和义务；4.2合同的变更、解除和终止，应符合法律法规、政策规定，并经甲乙双方协商一致；4.3合同的变更、解除和终止，应以书面形式进行，并由甲乙双方签字盖章确认；4.4合同的变更、解除和终止，不影响甲乙双方在合同有效期间产生的权利和义务。五、违约责任5.1甲乙双方违反合同约定，应承担相应的违约责任；5.2甲乙双方违反法律法规、政策规定，应承担相应的法律责任；5.3甲乙双方应互相配合，共同维护合同的履行，确保资金管理内部控制制度的有效实施。六、争议解决6.1甲乙双方在履行合同过程中发生的争议，应通过友好协商解决；6.2协商不成的，甲乙双方可向合同签订地的人民法院提起诉讼。七、其他约定7.1本合同自甲乙双方签字盖章之日起生效，有效期为____年；7.2本合同一式两份，甲乙双方各执一份；一、附件列表：1.甲方营业执照复印件2.乙方营业执照复印件3.甲方组织机构代码证复印件4.乙方组织机构代码证复印件5.甲方税务登记证复印件6.乙方税务登记证复印件7.甲方法定代表人身份证明复印件8.乙方法定代表人身份证明复印件9.融资计划书10.资金使用预算表11.资金结算申请表12.资金应急预案13.内部控制制度检查评价表14.合同履行证明文件二、违约行为及认定：1.甲方未按照合同约定履行资金支付义务，视为违约。2.乙方未按照合同约定履行资金偿还义务，视为违约。3.甲方未按照法律法规、政策规定进行资金管理，视为违约。4.乙方未按照法律法规、政策规定进行资金使用，视为违约。5.甲方未按照合同约定提供融资，视为违约。6.乙方未按照合同约定偿还融资，视为违约。7.甲方未按照合同约定进行资金结算，视为违约。8.乙方未按照合同约定提供结算凭证，视为违约。三、法律名词及解释：1.内部控制制度：指企业为达到经营目标，对资金管理进行规范、监督和控制的一系列制度安排。2.资金管理：指企业对资金筹集、使用、结算等环节进行计划、组织、协调、控制和监督的活动。3.融资：指企业为满足资金需求，通过发行债券、股票等方式筹集资金的行为。4.结算：指企业间因商品交易、服务提供等产生的债权债务关系的了结。6.法律法规：指国家制定的法律、行政法规、地方性法规、自治条例、单行条例以及政府规章等。四、执行中遇到的问题及解决办法：1.问题：甲方资金支付审批流程繁琐，导致支付延迟。解决办法：简化审批流程，提高审批效率。2.问题：乙方资金偿还能力不足，可能导致违约。解决办法：对乙方资金偿还能力进行尽职调查，确保乙方具备偿还能力。3.问题：甲方资金管理不规范，存在风险。解决办法：建立健全内部控制制度，加强资金管理。4.问题：乙方提供的结算凭证不真实、不合法。解决办法：加强对乙方结算凭证的审核，确保结算凭证的真实性、合法性。5.问题：合同履行过程中发生争议。解决办法：通过友好协商解决，协商不成的，向合同签订地的人民法院提起诉讼。五、所有应用场景：1.企业间商品交