信用管理制度十一篇

信用管理制度十一篇

信用管理制度十一篇

信用管理制度篇1

第一章总则

第一条

为保证公司经营方针、政策及各项制度的贯彻执行，建立有

效的决策监督和反馈机制，加强经营风险防范，维护公司财产的

安全、完整和有效的经营；加强稽核工作的严肃性、独立性和权威

性，根据《证券法》、《证券公司内部控制制度》的要求和公司的

各项管理制度的规定，制定本制度。

第二条

公司总部专设稽核部门负责公司的稽核工作。稽核部门直接

对公司董事会负责，稽核丁作保持相对独立性。

第二章稽核部门的职责

第三条

公司稽核部门在公司总稽核领导下工作。

1.稽核业务的管理以公司各部门和分支机构为单位，实行稽

核专员管理制度。

2.公司全资子公司和控股子公司，应设置专（兼）职稽核员。

稽核员在业务上接受公司稽核部门的指导。

3.稽核工作的实施方式，包括：现场稽核、非现场稽核、专

项稽核。

第四条

公司稽核部门的职责是：

1.负责定期组织检查和评估公司各有关部门经营管理活动等

是否合法、合规，是否符合公司有关管理制度的规定，督促各项

管理措施和规章制度的贯彻实施。

2.定期组织公司内控制度的审核，对公司内控环境的的有效

性、科学性进行评价。

3.对分支机构、子公司的主要负责人，关键岗位的负责人进

行离任审计。

4.查处公司内部的违法、违规行为，违反公司制度的行为和

其它责任事故。

5.对外出具公司内部（含子公司）的稽核检查报告。

6.其他需要稽核的事项。

第五条

稽核检查和离任审计活动，以工作小组或审计小组的形式进

行，由稽核主审担任组长，负责具体项目的组织和实施。组长的职

责包括：

L负责编制稽核（审计）工作方案，提出稽核目的、组织方式、

重点和完成时间。

2.负责收集和整理被稽核单位的有关数据资料。

3.负责协调小组的工作进度，并向总稽核报告工作。

4.负责起草和提交稽核（审计）报告。

第六条

稽核部门在稽核工作中，享有知情权、检查权、建议权。

L参与制定、审查、修订公司的各项管理制度、规定和操作

规程。

2.要求被稽核单位提供有关业务数据、财务资料，以及其他

文件及报告材料。

3.对被稽核单位的经营管理活动实施检查，纠正违规的业务

和管理活动，并要求其限期整改。

4.对违法乱纪行为和相关责任人提出处理建议;对阻挠、拒绝

稽核检查工作的责任人员，提请公司有关部门追究其责任。

第七条

稽核专员在其职责范围内，可以行使调查、谈话、查阅、取

证的权力。被稽核对象应在下述工作范围内，配合稽核专员履行

其职责。

L列席有关业务会议，调阅公司相关规章制度文件。

2.调阅各业务部门有关经营管理计划及其执行情况。

3•要求被检查部门就相关问题提供有关材料，做出口头或书

面说明。

第八条

稽核部门及稽核专员在其工作职责范围内，必须对稽核事项

的'调查程序和工作报告的结论负责。

L在稽核检查周期内，对被稽核对象存在的问题和经营风险

的揭示无重大遗漏。

2.对被稽核单位内控机制和内控体系存在的缺陷的揭示无重

大遗漏。

3.对被审计个人的经营管理责任事项充分揭示无重大遗漏。

4.对出具的稽核检查报告和审计报告的客观性负责。

第九条

稽核部门及稽核人员在以下情况中可以免除责任：

1.稽核检查或审计工作报告中已给予充分以说明的；

2.按例行工作程序，及时向相关部门和单位作出了通报的；

3•按审计准则和审计惯例可以免除责任的其他情形。

第三章稽核人员的任职标准

第十条

稽核人员的任职标准

L符合公司员工选聘的基本要求；

2,取得证券执业资格，并具备从事稽核业务要求的综合专业

素质；

3.品格优秀，遵循准则，严守公司商业秘密。

第十一条

稽核业务人员分为高级稽核经理、稽核经理和稽核助理三个

层次。

稽核经理和稽核助理由公司稽核部门提名，并报公司总稽核

批准，报公司人事部门备案；高级稽核经理由公司稽核部门负责人

提名，由公司总稽核会同公司人事部门负责任命。

第四章稽核检查

第十二条

稽核检查的组织,可以是由稽核部门单独组织的例行检查，也

可以由稽核部门牵头组织或参与其他相关部门组织的专题检查。

附图是稽核检查流程的示意图。

第十三条

稽核工作开始前，经总稽核批准，向被稽核单位发出稽核通知

书。根据稽核通知的要求，被稽核单位应在规定的时间内向工作

小组提供有关稽核调查资料和调查问卷。稽核调查资料包括但不

限于：

1.公司下达的各项计划及其执行情况。

2.月度、季度和年度会计报表及其分析资料。

3.交易系统数据资料。

4.内部控制状况的自查（自评）报告。

5.部门业务规章制度及其有关资料。

稽核通知书可以是书面、电子邮件或其他方式。可以提前送

达，也可以现场送达。

第十四条

稽核人员在稽核过程中，应按照稽核检查的规范要求，结合

稽核目的和重点进行调查、分析和记录，建立错核工作底稿。稽

核调查范围包括但不限于：

L经营管理及财务状况分析。

2.对特殊业务活动及风险状况的分析。

3.对异常交易及违规交易操作的分析。

4.IT信息系统管理状况的调查。

5.对骨干员工的座谈调查。

6.风险案例专项调查。

第十五条

稽核工作结束后，稽核小组应根据稽查情况写出“稽核检查

报告”,并与被稽核单位书面交换意见。稽核险查报告经总稽核

审定后以稽核部文件形式上报公司领导、主管部门，发往被稽核

单位。

第十六条

稽核检查报告应包括以下基本内容：

1.稽核的目的、范围、内容、方式和时间；

2.被稽核单位的基本情况；

3.内部控制制度的评价；

4.稽核中发现的问题；

5.稽核结论。

第十七条

被稽核单位、有关责任人对稽核检查报告中所列事实、所作

结论和处理意见如有异议，应自接到报告日起的五个工作日内，

向稽核部门或总稽核提出书面陈述意见和复审要求。

未按期提出异议的，视同认可。

第十八条

被稽核单位应自接到报告日起的五个工作日内，根据报告中

所列问题和意见应逐一检查对照，提出限期整改措施，书面报送

公司稽核部门。

根据整改措施的落实情况，稽核部门认为有必要时可进行后

续稽核。

第十九条

对被稽核单位的稽核检查和评价结论，作为对其进行管理分

类评级的重要依据。同时，列入该部门年度综合考核范围。

第五章制度评审

第二十条

内控制度年检的评审原则和要求，按照《证券公司管理办法》、

《证券公司内部控制指引》的相关规定为依据。评价的标准包括

但不限于：制度体系的完整性、制度的合理性、制度的时效性等。

第二十一条

内控制度年检的范围，涵盖公司各职能部门、分支机构的内

控环境和内控管理的各项业务和行政管理制度。年检的重点包括

并不限于：部门基本管理制度、业务管理制度、岗位工作流程、

决策监督与考核管理制度等。

第二十二条

内控制度年检的程序，按照文本评审、检查通报、限期整改、

验收通过的基本流程进行。

内控制度年检每年进行一次，并提出年检报告。

第六章离任审计

第二十三条

子公司负责人及财务部负责人、证券营业部负责人及财务部

负责人离职前，必需进行离任审计。

离任审计范围包括但不限于：财务会计责任、经营管理责任、

财经法纪责任，以及其它及被审计人员在有关审计事项中的责任

情况。

第二十四条

离任审计，可以由被审计人本人提出申请，或由主管部门委

托，或根据公司授权决定进行。被审计人应在审计小组到达前五

个工作日，向审计小组提交书面任期述职报告。

离任审计的工作程序，参照稽核检查的程序规定。

第二十五条

离任审计报告的内容包括但不限于：

1.被审计人所在部门概况以及被审计人岗位任职基本情况。

2.被审计人任期内的主要经营目标与业绩表现。

3.重要审计事项以及审计责任。

4.被审计人财务、会计责任与财经法纪责任的综合评价。

5.有关工作移交事项的说明。

第七章稽核问责制

第二十六条

实行稽核问责的范围，是指对公司经营管理活动中的重大责

任事故、重大损失案件、侵害公司利益的行为进行问责。主要包

括：重大责任事故；滥用职权和管理失职行为；侵害公司利益的行

为以及稽核中发现的重大问题。

第二十七条

问责的对象包括公司各级部门、分支机构、子公司和员工。

问责事项的调查与处理实行专案负责制，由总稽核直接管理。

第二十八条

纳入问责程序的责任事项，对相关部门和当事人的处理与处

罚，以问责会议的形式进行。作出处分和处罚决定时，遵循多数

通过的表决原则。

第八章处理与处罚

第二十九条

处理与处罚方式

（一）、对部门的处理处罚：

1、经济处罚；

2、通报批评；

3、取消年度评奖资格；

4、建议作出人事调整；

以上四种方式可以单处或并处。

（二）、对责任人的处理与处罚：

1、经济处罚；

2、通报批评；

3、警告；

4、降级；

5、撤职；

6、除名；

以上六种方式可以单处或并处。

第三十条

处分或处罚决定，按以下三重情形处理：

L对常规稽核检查中发现的违法、违规、违反公司制度的行

为，由公司总稽核提出稽核处理建议，责成其主管部门作出处理

并通报稽核部门。

2.对情节严重的并造成消极影响的，报经公司总裁同意，由稽

核部门作出处理，处理结果上报董事长，并在全公司通报。

3.对严重超越决策权限、超越操作权限、违犯操作流程等，

造成公司较大经济损失等重大责任，依照稽核问责的处理程序进

行。由公司人力资源总部作出处理并通报。

第三^条

作出稽核事项调查处理过程中，应遵守公开、公正、严谨的

原则，说明作出稽核处理决定的事实、理由及依据，充分听取被

稽核单位、有关责任人的陈述和辩解，不得因被稽核单位和有关

责任人的辩驳而加重处罚。

第三十二条

被稽单位和有关责任人，违反本制度有关规定，阻挠、拖延

提供稽核工作所需要的有关资料的，或者提供虚假资料、隐瞒事

实真相的，或恶意攻击、陷害稽核人员等行为，经查证属实，可

视其情节给予被稽核单位负责人和直接当事人经济处罚、通报批

评、辞退的处分。

第三十三条

稽核部门和稽核人员，违反本制度有关规定，对存在的问题

故意隐瞒不报，损害了公司利益的，或假公济私、蓄意打击报复

被稽核对象等行为，经查证属实，可视其情节给予直接责任人经

济处罚、通报批评、调离稽核岗位、辞退的处分。

第九章

附则

第三十四条

公司稽核部门，负责定期组织、召开公司“稽核情况通报会”，

就检查中发现的有关问题和潜在的风险状况，进行通报和提出警

不。

第三十五条

稽核业务方案、工作报告、有关工作底稿和专项调查报告，

是稽核业务的重要档案，必须由专人管理，定期保存。

第三十六条

本规定自发布之日起实行。原湘财证券（稽）字［1999］第01号

《稽核管理制度》同时中止执行。

第三十七条

本规定的解释、修订权属稽核总部。

信用管理制度篇2

一、法律法规学习制度

二、信用管理机构、人员岗位责任制度

三、法人授权委托及合同签订前的评审制度

四、合同签订、履行、变更和解除制度

五、客户授信与年审评价制度

六、客户信用档案建立与管理制度

七、应收账款与商账追收管理制度

八、失信违法行为责任追究制度

说明：

样本供企业制订信用管理制度时参考，企业可结合实际情况

细化，但基本要点应当具有。信用评估时，要考核制度制订和执

行的具体情况，并以此确定企业信用管理水平。企业上报《江苏

省企业信用评估信息表》的同时，上报本公司制订的制度。评估

时要仔细检查制度落实情况，并要求提供相应的证明资料。

法律法规学习制度：

一、定期组织合同法律法规的系统学习，制订学法的内容、

时间安排计划表，组织人员学习，并做好每次学习记录。

二、厂长、经理、各部门负责人必须带头参加合同法律法规

的学习。信用管理人员、销售、供应、财务等部门业务人员必须

经过合同法规的系统培训和考核，取得合格证书；专、兼职信用

管理员还必须取得信用管理员培训合格证书。

三、公司分管信用工作的负责人，部门分管信用负责人及信

用管理员定期组织活动，结合信用管理中碰到的实际问题，学习

新法规，解决新问题。组织研讨会，案例分析会等，并做好书面

记录。

信用管理机构、人员岗位责任制度：

公司内部设立专门的信用管理机构，公司副总为信用管理机

构的分管领导，任命信用管理机构负责人/经理，有专职（或兼职）

的信用管理工作人员。

一、信用（合同）管理机构职能：

1、组织宣传、贯彻合同法律法规条例，培训信用管理人员

和业务人员，依

法保护本企业的合法权益。

2、制定、修订本公司信用政策、信用管理制度、办法，组织

实施信用管理

工作的考核。

3、对客户进行资信调查，建立客户信用档案，并进行动态化

管理。

4、客户授信管理：进行客户信用审批，跟踪客户，定期对客

户的信用状况统计分析。

5、应收账款管理：控制应收账款平均持有水平，日常监督应

收账款的账龄，随时将潜在的不良账款进行技术处理，防范逾期

应收账款的发生。

6、商账处理：建立标准的催账程序和一支工作高效的追账队

伍，及时制定对逾期应收账款处理的方案，并组织有效的追账。

7、利用征信数据库资源，帮助销售部门开拓市场。

二、岗位责任制度：

1、法定代表人的主要职责：

加强信用管理工作，支持信用管理机构开展工作，解决信用

管理工作中的重大问题；授权委托合同承办人员对外签订合同；

对本公司合同承办人员进行考核、奖惩；定期了解合同的签订、

履行情况。

2、信用管理机构负责人的主要职责:

组织合同法律法规的宣传、培训，组织信用管理研讨会、案

例评析会；制定、修订本公司信用政策、信用管理制度、办法，组

织实施信用管理工作的考核；统一办理授权委托书，严格管理本

公司合同专用章的使用；制止公司或个人利用合同进行违法活动;

日常监督分析应收账款的账龄，防范逾期应收账款的发生；建立

标准的催账程序；汇总、分析客户信用数据，向有关部门提供咨

询服务；协调与供销、财务、技术等部门的关系。

3、信用管理员的主要职责：

协助合同承办人员依法签订合同，参与重大合同的谈判与签

订。

审查合同，防止不完善或不合法的合同出现，保管好合同专

用章。

检查合同履行情况，协助合同承办人员处理合同执行中的问

题和纠纷。

登记合同台帐，做好合同统计、归档工作，汇总合同签订、

履行以及合同纠纷处理情况。

发现不符和法律规定的.合同行为，及时向信用管理机构负责

人或公司副总报告。

参加对合同纠纷的协商、调解、仲裁、诉讼。

定期向信用管理负责人汇报信用管理情况。

负责客户档案管理与服务。

参与商账追收。

配合有关部门共同搞好信用管理工作。

4、供销部门的主要职责

依法签订、变更、解除本部门的合同。

严格审查本部门所签订的合同，重大合同提交有关方面会审。

对所签合同，认真执行，并定期自查合同履行情况。

在合同履行过程中，加强与其它各有关部门联系，发生问题

及时向信用管理机构信用管理员通报。

本部门合同的登记、统计、归档工作。

参加本部门合同纠纷的处理。

配合企业信用管理机构做好信用管理工作。

5、财务、技术部门的主要职责

加强与供销等有关部门的联系，及时通报合同履行中的应收

应付情况。

做好与合同有关的应收应付款项的统计、分析，提出处理建

议。

解决合同履行中有关技术方面的问题。

依法签订、变更、解决技术合同。

本部门合同的登记、统计和归档工作。

配合企业信用管理机构做好信用管理工作。

三、信用管理员考核与奖励

1、考核范围：本公司专职或兼职信用管理员。

2、考评时间：公司每年年终组织一次考核评审活动，在对各

有关部门信用管理工作检查基础上进行考核。

3、考核内容：序号考核内容应得分

信用管理制度篇3

1、定期组织企业中层以上人员进行合同法律法规学习，每季

度学习计划不少于一次，时间不少于2个小时。并结合党委、政

府中心工作安排学习内容。

2、企业负责人、各部门负责人要带头参加法律法规学习。信

用（合同）专兼职管理人员需经过合同法规培训和考核，取得合

格证书。

3、分管信用（合同）工作的负责人和信用（合同）管理有关

人员要定期组织活动，结合工作中碰到的实际问题，学习新法规，

解决新问题。

信用管理制度篇4

为提高企业信用管理水平，争创重合同守信用企业，特制定

如下信用管理制度：

一、信用评审管理制度

合同签订前实行评审制度。

（一）、评审内容

1、严格审查对方当事人的主体资格。

2、严格审查代理人的代理身份和代理资格。

3、严格审查对方当事人的履约能力。

4、仔细审查对方当事人提供的有关证明资料，必要时应到签

发部门进行验证或进行实地考察，以防对方当事人伪造或变造证

明材料。

二、企业授信评价管理制度

1、信用管理机构应加强与各业务部门的联系沟通，及时掌握

客户的信用信息，对客户实行分级管理，将客户的信用等级分为

A、B、C、D四级，分别制订不同信用等级所对应的信用额度、信

用期限、信用折扣。

2、信用管理机构负责建立每位客户包括名称、住所、法定代

表人、注册资金、电话、信用标准（对客户资信情况进行要求的最

低标准）、信用等级内容的表单，并及时进行动态更新。

3、信用管理机构负责制定客户信用申请表、客户调查表、客

户信用审批表、回复客户的标准信函等表格；受理客户信用申请;

采用对客户进行走访、调查、向有关部门收集客户资信状况资料

等方式掌握客户信息，填写客户调查表，对客户进行信用评级，

确定信用等级，并及时回复客户。

4、对客户实行跟踪管理，补充客户信用信息，每年末对客户

的信用状况进行汇总分析，形成书面的年审评价报告，并根据年

审报告及时调整客户信用等级与授信额度。

5、对延迟付清款物的客户，视情节轻重给予信用等级的降级

处理;对恶意拖欠款物的客户授信额度为0,要求采用即时清结的

方式或列入黑名单，拒绝业务往来。

6、各业务人员应及时收集客户信息并向信用管理机构反馈;

信用管理机构应定期将客户信用状况评价结果反馈公司各相关部

门。

三、失信违法行为追究制度

1、对方发生失信违法行为，可采取下列措施：

；

；取消赊销条件;停止供货；

；取消供货资格；诉诸法律。

2、本企业发生失信违法行为的可能表现形式与纠正措施：

表现形式：

个人擅自以企业名义对外签订合同并违约或骗取款物；产品

合格率未达标；拖欠货款；其他。

纠正措施：及时书面告知对方，说明原由；依法赔偿对方损失;

撤消过错当事人的职务、开除直至依法追究其法律责任。

四、企业信用档案管理制度

1、合同承办人办理完毕签订、变更、履行及解除合同的各项

手续后一个月内，应将合同档案资料移交信用管理员。

信用管理员对合同档案资料核实后一个月内移交档案室归档。

2、建立完整的客户信用资料，包括客户信用申请表、客户调

查表、客户信用审批表、回复客户的标准函、客户信用表单、授

信资料、年审评价报告等，并附客户概况、付款习惯、财务状况、

商账追讨记录、往来银行、经营状况等调查原始资料。

3、客户信用档案的查阅需填写查阅申请单标明查阅人、查阅

客户名称、查阅用途，由档案管理员填写借阅时间、归还日期。

信用档案的缺失以及涉及商业秘密内容的泄漏要追究相关当事人

的责任。

信用管理制度篇5

一、信用社稽核的对象

信用社稽核的对象是指稽核所要监督检查的客体。要正确认

识这一客体，首先要明确什么是稽核。

（一）稽核的概念

稽核亦是审计的代名词。如前所述，所谓稽核，是一种重要

的经济监督手段。它是由稽核机构的稽核人员进行稽核证据的收

集和评价工作，以判断被稽核单位提供的会计核算资料和其他有

关资料是否真实、准确、完整，业务经营行为是否合规、合法，预

定的经营目标是否已经实现，据以向有关方面报告稽核结果的全

过程。

按信用社现有组织构架，信用社稽核是由信用社的领导和管

理者一一省联社和县（市、区）联社，依据国家金融法律和法规、

金融监管当局制订的财经法纪和行业内部规定对信用社业务经营

活动所进行的监督和检查。即由县（市、区）以上联社的管理部

门中所设立的稽核机构和人员，以其独立公正的地位，借助专门

的技术方法，对所辖信用社业务经营活动的真实、准确、完整，

合规、合法和有效性作出评价和建议，向上级行业管理部门、金

融监管当局和本单位领导提出报告和意见，从而纠错防弊，维护

财经法纪和行业内部管理制度，改善经营管理，提高自身经营效

益和社会效益的经济监督活动。

我国信用社始于新中国成立之初，经过30多年发展状大后在

1983年才出现“稽核”一词，合作金融理论工作者较为普遍地认

为信用社稽核理论框架是在1996年信用社与中国农业银行脱离

行政隶属关系后才形成的，在信用社组织构架中才有相对独立的

稽核机构和稽核人员。

（二）信用社稽核的对象

信用社稽核的对象是由信用社的特有职能作用及其业务特点

所决定的。

信用社一方面执行中央银行赋予的信贷监督、结算监督、现

金管理等监督职能。这些监督管理的'职能作用，又都是通过办理

各种金融业务来实现的。所以对于具有监督管理职能作用的各项

业务活动，都是信用社稽核的对象。另一方面，作为经营货币信

用业务的特殊经济组织，自主经营、自我约束、自负盈亏、自担

风险的经济实体，其业务经营过程只有依靠会计核算才能实现货

币资金营运，即会计核算的过程就是具体业务处理过程的特点。

这种货币资金营运过程及其结果，也是信用社错核的对象。具体

说来有以下几个方面：

1.内部控制制度的评价

从审查和评价被稽核单位的内部控制制度开始，并以此为重

点调查、描述、评价其可靠性，进而对被稽核单位财务会计资料

的正确性、合法性、完整性和有效性进行验证，以评价内部控制

制度的功能。

2.业务经营的合法性。包括：

(1)机构设置是否合法，有无合法的经营证照；

(2)业务经营范围和种类是否与金融监管当局核发的《金融

业务经营许可证》和《营业执照》载明的相符;

（3）存款的组织和管理是否符合规定，有无高息揽存现象;

（4）贷款发放是否符合国家产业政策，贷款投向是否合规;

（5）存、贷款利率使用是否符合规定；

（6）办理支付结算业务，是否正确执行支付结算制度，遵守

支付结算纪律；

（7）是否认真执行大额现金支付办法，对违反规定的政策是

否采取监督措施。

3.资本的充足性。包括：

（1）股本金的增扩、转让是否符合规定；

（2）附属资本是否超过核心资本，核心资本是否按规定增补；

（3）固定资产占比是否适度。

4.信贷资金的管理情况。包括：

（1）是否严格执行资产负债比例管理和风险管理制度；

（2）是否建立健全存贷款期限管理制度，搞好资金头寸管理，

完成上级管理部门下达的风险目标任务。

5.资产质量。包括：

（1）各项贷款是否按五级分类管理，不良资产占用的数额、

比重以及形成的原因；

（2）抵质押的贷款的数额占全部贷款的比重。

6.负债清偿能力。包括：

（1）支付准备金率是否达到规定要求；

（2）存、贷款增长比例是否匹配；

（3）偿债支付能力。

7.盈利质量及其分配。包括：

（1）利润来源和结构是否合理正当；

（2）资产收益率和成本率是否达到规定的要求；

（3）各种积累的提留是否符合规定。

8.经营管理水平。包括：

（1）领导的决策和管理能力；

（2）内控制度的建立和执行力度；

（3）各项业务经营指标的增幅、资金利用率、资产利润率以

及账款质量；

（4）重大案件及查处情况；

（5）内部机构及岗位设置、人员配备及工作开展情况。

9.其他情况。即上级行业管理部门和金融监管当局根据监督

管理工作需要，针对信用社某个方面（环节）的突出问题（矛盾），

决定需要稽核的其他事项。

二、信用社稽核的任务

稽核的任务，是指稽核工作在一定社会经济条件下所要承担

的责任和必须实现的目标。信用社稽核作为一项经济监督工作，

它的任务既要服从于经济建设对经济监督的客观要求，又要受制

于信用社稽核的对象。现阶段，信用社稽核的任务，就是通过对

信用社的信贷、财务、会计、出纳等业务活动和管理工作进行检

查监督，防止和揭露违规、违制、违纪甚至违法等不良行为，维

护投资者和债权人资财的安全，帮助建立健全和完善各项规章制

度，保证财经法纪和行业内部管理规定的正确贯彻执行。具体说

来，包括以下几个方面：

第一，检查监督信贷计划、财务收支计划和各项经济指标计

划的执行情况；

第二，检查监督信贷资金管理制度、规定的执行情况；

第三，检查监督各项存款业务政策原则的情况；

第四，检查监督各项贷款的发放、管理、收回及贷款政策、

方针、原则、制度的执行情况；

第五，检查抵债资产的取得、保管、处置变现的合规情况；

第六，检查监督会计出纳基本制度和结算原则与纪律的执行

情况；

第七，检查监督计算机操作、管理制度的执行情况；

第八，检查监督固定资产的购建、保管、使用和财务收入、

支出的处理，以及各项专用基金的计提、使用等执行制度规定的

情况；

第九，检查监督大额现金管理支付规定的执行情况；

第十，检查监督各项代理业务执行有关制度规定的情况;

第十一，检查监督有价证券、印章、密押、重要空白凭证的

印发、保管、使用等是否按制度规定办理；

第十二，检查监督信用社对其分支机构业务辅导与检查工作

的开展情况；

第十三，检查监督信用社安全保卫工作执行规章制度的情况;

第十四，对新建房屋、决算情况进行专项稽核；

第十五，检查信用社对会计、信贷档案的装订、保管和查阅

情况；

第十六，对联社、信用社、分社主任在任期内的业绩进行专

项稽核；

第十七，配合有关部门对严重违反财经纪律和信贷纪律，造

成经济损失的重大事件进行专项稽核；

第十八，检查监督各级信用合作管理部门和县联社筹集、使

用各项基金（包括管理费）、上调资金执行制度和使用的情况；

第十九，制定稽核规章制度和实施细则，参与拟订重要的信

贷、财务、会计、出纳规章制度和计算机操作规程等；

第二十，其他需要稽核的事项。

信用社稽核的任务并非一成不变，它将随着信用社的业务发

展和稽核对象的变化而随之改变。

信用管理制度篇6

1、建立完整的合同档案。档案资料包括以下内容：

L1谈判记录、可行性研究报告和报审及批准文件；

1.2对方当事人的法人营业执照、营业执照、事业法人执照的

副本复印件；

1.3对方当事人履约能力证明资料复印件；

L4对方当事人的法定代表人或合同承办人的职务资格证明、

个人身份证明、介绍

信、授权委托书的原件或复印件；

L5我方当事人的法定代表人的授权委托书的原件和复印件;

1.6对方当事人的担保人的担保能力和主体资格证明资料的

复印件；

1.7双方签订或履行合同的往来电报、电传、信函、电话记录

等书面材料和视听材料；

L8登记、见证、鉴证、公证等文书资料；

L9合同正本、副本及变更、解除合同的书面协议；

1.10标的验收记录;

L11交接、收付标的、款项的'原始凭证复印件。

2、公司所有合同都必须按部门编号。信用（合同）管理员负责

建立和保存合同管理台帐。

3、合同承办人办理完毕签订、变更、履行及解除合同的各项

手续后一个月内，应将合同档案资料移交信用（合同）管理员。

信用（合同）管理员对合同档案资料核实后一个月内移交档案

室归档。

4、各公司及部门应于每年的一月十日和七月十日前将本公司

管辖范围内上年度和本年度上半年的合同统计报表报送集团公司

信用管理机构。

各公司及部门应于每年的一月十日前将管辖范围内上一年度

信用管理情况分析报告报送集团公司信用（合同）管理机构。

5、建立完整的客户信用资料，包括客户信用申请表、客户调

查表、客户信用审批表、回复客户的标准函、客户信用表单、授

信资料、年审评价报告等，并附客户概况、付款习惯、财务状况、

商账追讨记录、往来银行、经营状况等调查原始资料。

6、客户信用档案的查阅需填写查阅申请单标明查阅人、查阅

客户名称、查阅用途，由档案管理员填写借阅时间、归还日期。信

用档案的缺失以及涉及商业秘密内容的泄漏要追究相关当事人的

责任。

7、配备大专以上学历，具有数据库检索服务的能力和经验的

人员专（兼）职档案管理员。

8、档案管理员必须经过企业信用管理专业知识培训，考核合

格后方可上岗。

信用管理制度篇7

第一条：法律法规学习制度

1、定期组织合同法律法规的系统学习，制订学习的内容、时

间安排计划表，组织人员学习，并做好每次学习记录。

2、董事长、总经理、各部门负责人必须带头参加合同法律法

规的学习。诚信管理人员、工程技术、经营、财务等部门业务人

员及专职诚信管理员必须经过合同法规的系统培训和考核。

3、公司分管诚信工作的负责人，部分分管诚信负责人及诚信

管理员定期组织活动，结合诚信管理中碰到的实际问题，学习新

法规，解决新问题。组织案例分析会等，并做好书面记录。

第二条：诚信体系建设工作方案

一、诚信建设的指导思想：

按照社会主义市场经济体制要求，开展诚信建设活动，建立

良好的信用制度和诚实、守信的约束机制，提高企业诚信管理水

平，增强企业防御市场风险和参与市场竞争的能力，为创造诚实、

守信的社会氛围和构建和谐社会作出努力。

二、开展企业诚信建设的主要内容：

1、依法经营，诚实守信，自觉维护建筑市场正常秩序，为用

户提供优质产品;

2、遵守《建筑法》《招投标法》和《合同法》，认真执行武汉

市一系列有关建筑企业的行为规范，依法合理承揽工程任务，不

违法转包和分包工程业务；

3、承接工程不盲目压价或无理抬价，工程预决算不弄虚作假,

合理取费，据实决算；

4、做到文明施工，注重环境保护，抓好安全生产，自觉维护

国家和人民生命财产安全；

5、加强质量管理，做到不擅自修改设计、不偷工减料、不无

证上岗、不违规操作，保质如期完成施工任务，并认真执行回访

保修制度；

6、加强工程项目管理，认真贯彻执行建设部颁发的《建设工

程项目管理规范》；

7、处理好企业的债权、债务，依法追讨工程拖欠款和工程垫

资款等各种债权；及时支付民工工资，及时偿还拖欠的材料款及

其他债务，在社会经济活动中树立良好的企业形象；

9、严格用工制度，关心职工生活，加强职业培训教育，提高

全员文化素质和业务素质。如期发放职工工资，为员工办妥失业、

医疗、养老等各种保险，做好企业稳定工作，确保社会稳定；

10、依法纳税，自觉维护国家利益。

三、开展企业诚信建设的方法：

1、宣传发动，引导员工投入企业诚信建设活动中来。通过各

种会议、讲座和培训，在企业中广泛宣传依法经营、诚实守信，

增强企业全体员工的诚信意识，提高守信和维声自身合法权益的

能力。

2、建章建制，加强企业诚信管理，建立和完善一整套从工程

投标、施工管理、质量管理、竣工验收、预决算管理、文明施工、

安全生产、职工教育等制度，在企业内部建立诚信管理体制，增

强企业守信自觉性。

3、建立企业内部征信机制，收集整理好企业日常发生的涉及

企业各个方面的信息，用文字和表格形式加以集中，便于及时反

映和宣传企业，提高企业在社会中的形象和影峋。

4、教育企业内部各级领导管理干部，充分重视企业诚信建设,

要认识到诚信是生产力，良好的信誉是企业综合素质的体现，是

企业进入市场“通行证”，亦有利于提高企业的竞争力。

5、建立诚信建设自评自查制度，定期检查诚信建设情况，总

结经验，找出存在的问题，及时改进，为创品牌企业作不懈的努

力。

四、组织保障：

（一）建立领导机构

成立诚信管理部，公司分管经营副总为诚信管理部分管领导,

负责企业诚信体系建设工作的组织领导和工作协调。商议、决定、

协调处理企业诚信体系建设中的重大事项。

（二）纳入财务预算

在充分利用现有资源的基础上，本着精打细算、逐步投入的

原则，编制工作经费计划，纳入财务预算，确保我企业诚信体系

建设工作得以顺利进行。

第三条：诚信管理机构、人员岗位责任制度

为了企业诚信工程建设方案的有效贯彻与次行，经研究决定

成立诚信管理部，公司经营副总万小启为诚信管理部分管领导，

任命鄢志刚为诚信管理部负责人，杜少芳、卢群为专职诚信管理

工作人员。

一、诚信管理部职能

1、组织宣传、贯彻合同法律法规条例，培训诚信管理人员，

依法保护本企业的合法权益。

2、制定、修订本公司诚信政策、诚信管理制度、办法，组织

实施诚信管理工作的考核。

3、对客户进资信调查，建立客户信用档案，并进行动态化管

理。

4、处理好企业的债权、债务，依法追讨工程拖欠款和工程垫

资款等各种债权；及时支付民工工资，及时偿还拖欠的,材料款及

其他债务。

二、岗位责任制度

1、法定代表人的主要职责

（1）加强诚信管理工作，支持诚信管理部开展工作，解决诚

信管理工作中的重大问题；

（2）授权委托合同承办人员对外签订合同；

（3）对本公司合同承办人员进行考核、奖惩；

（4）定期了解合同的签订、履行情况。

2、诚信管理部负责人的主要职责：

（1）组织合同法律法规的宣传、培训，组织诚信管理案例评

析会；

（2）制定、修订本公司诚信政策、诚信管理制度、办法，组

织实施诚信管理工作的考核；

（3）统一办理授权委托书，严格管理本公司合同专用章的使

用；

（4）汇总、分析客户信用数据，向有关部门提供咨询服务。

（5）协调与经营、财务、技术等部门的关系。

3、诚信管理员的主要职责：

（1）协助合同承办人员依法签订合同，参与重大合同的谈判

与签订。

（2）审查合同，防止不完善或不合法的合同出现，保管好合

同专用章。

（3）检查合同履行情况，协助合同承办人员处理合同执行中

的问题和纠纷。

（4）登记合同台帐，做好合同统计、归档工作，汇总合同签

订、履行以及合同纠纷处理情况。

（5）参加对合同纠纷的协商、调解、仲裁、诉讼。

（6）定期向诚信管理负责人汇报诚信管理情况。

（7）配合有关部门共同搞好诚信管理工作。

4、工程技术部的主要职责

（1）参与公司重大合同的论证、洽谈、起草和签订工作；

（2）负责编制投标文件、封标、开标，填写《投标评审表》，

收集保存评审记录，对评审过程中提出的问题及时与顾客沟通。

（3）负责评审工期的合理性、可行性；技术要点的合理性、

可行性，施工技术措施实施的可行性；

（4）负责评审顾客对质量要求的标准和质量保证能力；

（5）负责评审材料、施工机具供应方式和保证能力；

（6）负责评审工程设计变更条款和竣工结算方式。

5、财务部的主要职责

(1)加强与工程技术部等有关部门的联系，及时通报合同履

行中的应收应付情况。

(2)做好与合同有关的应收应付款项的统计、分析，提出处

理建议。

(3)配合企业诚信管理机构做好诚信管理工作。

三、诚信管理员考核与奖励

1、考核范围：本公司诚信管理员。

2、考评时间：

公司每年年终组织一次考核评审活动，在对各有关部门诚信

管理工作检查基础上进行考核。

3、考核内容

4、考核部门

诚信管理部为公司减信管理员的考核评审工作的管理机构。

5、奖惩方法诚信管理员的奖励等级设三等：即先进、优胜和

表扬；获奖者以精神奖励为主，并分别给矛适当的物质鼓励。

(1)获先进名单从考核总分在95分以上都中产生；

信用管理制度篇8

1.必须充分了解计算机系统知识，熟练掌握中心主机硬件设

备和软件系统的原理及维护常识，认真研究主机系统出现的各类

问题,及时提出解决方案。

2.及时了解计算机系统的运行状态，对系统的升级提出意见

和建议。

3.负责定期对系统数据进行备份和清理，保证系统的.正常进

行。

4.负责定期对系统运行中发现的重大问题作详细的记录，形

成统计报表。

5.负责主机系统的管理，包括用户密码、权限、设置等，确保

系统数据的安全、正确。

6.完成领导交办的其他工作。

信用管理制度篇9

第一章总则

第一条为确保“放管服”改革各项政策措施落地显效，落实

东兴重点开发开放试验区先行先试政策，进一步规范建筑市场秩

序，推动建筑行业信用体系建设，建立信用激励、失信惩戒的建

筑市场机制，根据《中华人民共和国建筑法》、《国务院关于建立

完善守信联合激励和失信联合惩戒制度加快推进社会信用建设的

指导意见》、住房城乡建设部《建筑市场信用行为信息管理办法》

等法律法规规定，结合我市实际，制定本办法。

第二条本办法适用于本市行政区域内从事房屋建筑工程、市

政基础设施工程等建筑活动的建筑施工总承包、专业承包企业（以

下简称建筑施工企业）的信用行为记录、考核、整合和应用。

第三条本办法“防城港市建筑业企业信用行为评价系统”

（以下简称“评价系统”）为采用政府采购招标购买服务，委托

it企业按照本办法开发信用行为评价系统软件，建立和完善全市

统一的建筑市场信用行为评价系统和信用档案手册。将采集、录

入、确认的市场行为、现场行为、评优创先等按照本办法，公示

期满后，自动综合计算并生成企业信用行为评价得分，同时自动

链接到“防城港市工程招标造价信息网（以下简称信息网）公开

发布。

第四条信用行为评价管理工作实行统一管理、分级实施、互

联互通，应当做到公开、公正，保障信用行为信息的真实性、完

整性和及时性，遵循合法、客观、公正和审慎的原则，依法保守

国家秘密、商业秘密和个人隐私。

第二章信用行为信息分类

第五条信用行为信息分为基本信用行为信息、良好行为信息

和不良行为信息三类。

（一）基本信用行为信息主要包括以下内容：

lo企业基本信息。包括法人代表、技术负责人或有关从业人

员情况，资质资格的类别、等级，安全生产许可，以及有效期等，

按照“广西建筑业企业诚信信息库管理系统/广西建筑市场监管

与诚信信息一体化平台”的信息，本办法不重复建设。

2O建筑业产值信息，主要针对建筑施工企业在我市行政区域

范围内承揽工程项目，对防城港市作出的建筑业产值贡献。

（二）良好行为信息，是指建筑施工企业在本市工程建设活

动中遵守相关法律法规、技术标准及规范和履行社会责任，获得

国家、自治区、防城港市各级建设行政主管部门（备案）的奖励

和表彰的行为。

（三）不良行为信息，是指建筑施工企业在本市工程建设活

动中存在拖欠工程款、农民工工资或者违反相关法律法规、技术

标准及规范、管理文件等规定造成社会不良影响，受到县级以上

建设行政主管部门处罚或通报批评的行为。

第三章信用行为信息采集

第六条建筑业产值信息，主要针对建筑施工企业在防城港市

行政区域范围内承揽工程项目的产值进行加分，以统计部门意见

为准，一年采集一次。

第七条良好行为信息，按照“谁主张，谁举证”的原则，由

建筑施工企业自行采集。获得国家、自治区建设行政主管部门表

彰的，应在获奖后28天内书面告知市建设行政主管部门并附相关

证明材料，并对其报送材料的真实性负责。逾期不告知的，该良

好行为不予计分。

第八条不良行为信息，以县级以上住房城乡建设行政主管部

门或其委托的监督管理机构的通报或行政处理文书为依据。

第九条建筑施工企业良好行为信息采集录入起始时间为20_

年1月1日；不良行为信息采集录入起始时间为本办法施行之日。

第四章信用行为信息公布

第十条良好行为信息公布（公示）内容包括良好行为、建筑

施工企业名称、授予文件文号、授予部门和授予时间；不良行为

信息公布（公示）内容包括不良行为、建筑施工企业名称、处罚

或处理文件文号、行政处罚或处理机关和执行时间。

信用行为信息记录在建筑施工企业信用档案手册中，自信息

确认之日起，“评价系统”自动链接到信息网进行公示，即为公

示期。公示期一般为3日，公示期内该信用行为不参与信用行为

评价计分。

第五章信用行为评价标准和方法

第十一条建筑施工企业信用行为评价实行实时量化评分制，

包括建筑施工企业基本信用分、良好行为信用分、不良行为信用

分，分别汇总计算建筑施工企业信用行为实时动态评价综合得分。

信用行为的有效期自该行为信息参与评价综合计分之日起开

始计算，除特别注明外，有效期一年，即公布期限为1年。信用

行为信息在公布期限内，参与实时评价计分；公布期限届满后转

入“评价系统”后台长期保存，不参与信用实时评价计分。

第十二条建筑施工企业基本信用分的范围和加分标准

基本信用分，鼓励建筑企业申请加入防城港市建筑业统计库,

就建筑业产值信息进行加分，以统计部门意见为准，一年采集一

次。

年度建筑业产值10亿元以上的，加1分；

年度建筑业产值5亿元——10亿元（含本数）的，加0。8分；

年度建筑业产值1亿元——5亿元（含本数）的，加0o6分；

年度建筑业产值6000万元——1亿元（含本数）的，加0。

4分；

年度建筑业产值3000万元——6000万元（含本数）的，加

0o3分；

年度建筑业产值1000万元——3000万元（含本数）的，加

0o2分；

年度建筑业产值200万元——1000万元（含本数）的，加0o

1分；

未加入防城港市建筑业统计库或年度建筑业产值200万元以

下的，不加分不扣分。

第十三条良好行为信用分的范围和加分标准

（一）积极响应防城港市委、市政府的号召，履行社会责任，

配合各级人民政府完成各项抢险、救灾、扶贫等任务，获得市级

建设行政主管部门通报表扬的，每次通报表扬加0。5分。

（二）在我市行政区域范围内承揽或参与建设活动的工程项

目，荣获鲁班奖、詹天佑奖、国家或自治区优质工程奖、最高质

量奖、结构杯、文明工地、标准化工地、绿色工地和主席质量奖、

市长质量奖等表彰的，加1分。

（三）在我市行政区域范围内承揽的工程项目，被县（市区）

建设行政主管部门定为示范观摩项目的，加0。2分；被市建设行

政主管部门定为示范观摩项目的，加0。3分；被自治区建设行政

主管部门定为示范观摩项目的，加0。5分。

（四）在我市行政区域范围内承揽或参与建设活动的工程项

目，在建设行政主管部门组织开展的行业检查中获得通报表扬的,

县级通报表扬每次加0。1分，市级通报表扬每次加0。3分，自

治区级通报表扬每次加0o5分，国家级通报表扬每次加0o6分。

第十四条不良行为信用分的范围和扣分标准

（一）按照建筑施工企业上年度“广西房屋建筑和市政基础

设施工程安全生产动态管理信息系统”总扣分值直接提取计算，

在防城港市动态扣分值10分以上20分以下（含本数）的扣0。2

分,20分以上30分以下（含本数）的扣0。4分，30分以上40

分以下（含本数）的扣0。6分，40分以上50分以下（含本数）

的扣1分，50分以上60分以下（含本数）的扣1。5分，动态扣

分值60分以上的扣2分。

（二）参与或介入违法违章建筑建设（未申请或申请未获得

批准，未取得建设工程施工许可证的项目施工），每个项目扣0o

3分。

（三）未按要求参加建设行政主管部门召开的安全生产例会、

视频会议、清欠协调会和项目约谈会等会议，无故（未经批准）

缺席受到建设行政主管部门通报批评的，每人每次扣0。1分。

（四）未按建设行政主管部门或建设工程质量安全监督机构

要求报送有关安全生产、清欠、工程进度等自查自检报告、总结、

数据或拒不服从监督管理受到通报批评的，每次扣0。1分。

（五）未按建设行政主管部门或建设工程质量安全监督机构

要求做好“扬尘整治”，受到建设行政主管部门或建设工程质量

安全监督机构通报批评的，每次扣0。3分。

（六）在日常检查中被建设行政主管部门或建设工程质量安

全监督机构下达停工通知书的，每次扣0。1分；拒不停工整改或

不按要求整改的，每次扣0。3分。

（七）存在合同履约不到位、人员设备投入不足、履职不到

位、质量安全整改不到位被建设行政主管部门约谈的，每被约谈

一次扣0。2分。

（A）不按规定使用安全文明措施费被建设行政主管部门通

报批评的，每次通报批评扣0。2分。

（九）提供虚假材料办理资质申请、资质变更、资质核查、诚

信库审核等建设管理业务受到建设行政主管部门通报批评的，每

次通报批评扣0。5分。

（十）企业因串通投标、向招标人或评标委员会成员等行贿

谋取中标、以他人名义投标或者以其他方式弄虚作假骗取中标、

将中标项目违法转让给他人、将中标项目肢解后分别转给他人等

行为被建设行政主管部门作出行政处罚或通报批评的’，每次扣2

分。

（十一）同一项目因工程质量、文明施工、工程质量保修等

各类问题遭到市民（业主）重复投诉，且在处理过程中推诿、扯

皮或处理不力，被建设行政主管部门通报批评或被媒体曝光的，

每个项目扣0o3分。

（十二）在日常施工生产过程中，因施工导致市政配套管网

及其他市政设施遭到严重损坏被建设行政主管部门通报批评或被

媒体曝光的，每次扣0。3分。

（十三）企业发生质量安全生产责任事故造成1人死亡的，

扣1分；造成2人死亡质量安全生产责任事故的，扣3分。一个

自然年度内累计发生两起一般质量安全生产责任事故的，第二起

责任事故扣5分。发生较大及以上质量安全生产责任事故的，每

次扣10分。

（十四）企业发生质量安全生产事故未按要求报告被通报批

评的，每次扣1分。

（十五）在日常行业生产、经营活动中，未能妥善处理因工

程款纠纷引发农民工集聚讨薪，有围堵企业或项目现场行为并造

成一定社会影响被通报批评的，扣0。3分；有围堵市政道路、政

府及相关部门的行为，并造成较大社会影响被通报批评的，扣0o

5分；经相关部门协调，未能妥善处理并导致农民工多次集聚讨

薪，影响恶劣被通报批评的，扣1分。

（十六）因违法违规受到建设行政主管部门行政处罚，每次

扣1分；未按时履行处罚决定的，每次再扣0。5分。

（十七）被各城建项目业主诚信履约年度考评定为不合格的，

扣0。5分。有具体考评办法的，按具体考评办法确定扣分分值。

第十五条诚信评价等级

年度综合评价，每年的1月至12月为一个评价周期。“评价

系统”根据评价周期内的信用行为实时动态评价综合得分总和与

项目数量计算算术平均值所得，按照平均值高低自动形成建筑市

场建筑施工企业诚信评价等级。分为优秀、良好、一般、较差四

个等级。

优秀：所在建筑施工企业类别信用分排名前10%（含10%）；

良好：所在建筑施工企业类别信用分排名在10%—50%（含

50%）；

一般：所在建筑施工企业类别信用分排名在50%—90%（含

90%）；

较差：所在建筑施工企业类别信用分排名后10%。

第六章信用行为评价结果应用

第十六条信用行为实时动态评价综合得分直接运用到国有投

资项目的招标投标活动中，在招标文件评标评分办法中加入企业

信用行为得分。投标人的企业信用行为得分以信息网公开发布的

信用行为实时动态评价综合得分直接进行计取。

（一）本市行政区域内国有投资（含国有投资占主导或控股

地位）必须依法进行招标项目，在原招标文件范本中评标评分办

法构成（技术标、商务标、企业信誉）基础上，增加企业信用行为

得分（直接以信息网公开发布的开标前1工作日的信用行为实时

动态评价综合得分作为投标企业的信用行为得分进行计取）。投标

人汇总得分（满分100分+企业信用行为得分）二该投标人的技术

标得分+商务标得分+企业信誉实力得分+企业信用行为得分。

对首次进入我市建筑市场或三年内无新建设工程项目管理相

关信用行为信息的建筑施工企业，企业信用行为得分暂按0分计

入。

（二）其他工程项目由招标人决定是否参照执行，并在招标

文件中予以明确。

第十七条发包单位（建设单位、施工总承包单位等）在建设

工程发包或业务委托环节，应当充分考虑建筑施工企业的年度综

合诚信评价等级和信用行为实时动态评价综合得分，优先选择信

用优良企业。

第七章监督管理

第十八条信用行为信息的采集、公布、评价工作，应当遵循

诚实守信原则，保证信用行为信息的合法性、真实性、完整性、

及时性。建立建筑施工企业信用档案手册，如实提交有关材料，

并对其报送材料的真实性负责。

第十九条违反本办法规定，各建设行政主管部门或委托的监

督管理机构不按时采集录入信用行为信息的，市建设行政主管部

门将予以全市通报；造成严重信用行为信息缺失的，依法追究相

关责任。

第二十条各建设行政主管部门对在信用行为评价管理过程中

玩忽职守、弄虚作假、隐瞒不报或徇私舞弊的责任单位和责任人，

应当依法予以行政处分或追究相关责任。

建筑施工企业认为各建设行政主管部门或委托的监督管理机

构的信用管理行为违反法律、法规、规章的，可以向其上级部门

投