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文档简介

商场财务结算流程一、制定目的及范围为确保商场财务结算的高效性与准确性，特制定本流程。该流程适用于商场内所有销售活动的财务结算，包括日常销售、促销活动及其他特殊销售情况。通过明确各环节的操作步骤，确保财务结算的规范化与透明化。二、财务结算原则1.财务结算应遵循“准确、及时、透明”的原则，确保每一笔交易的记录真实有效。2.所有销售收入必须通过合法渠道收取，确保开具合法发票。3.各部门需指定专人负责财务结算，确保责任明确，避免出现交叉责任。三、财务结算流程1.销售数据收集1.1销售记录：销售人员在每笔交易完成后，及时录入销售系统，确保数据的实时更新。1.2收银确认：收银员需对每笔交易进行核对，确保金额无误，并打印销售小票。1.3数据汇总：每日结束后，销售系统自动生成销售报表，销售部门需对报表进行初步审核。2.财务审核2.1报表提交：销售部门将审核后的销售报表提交财务部门。2.2数据核对：财务人员需对销售报表与收银记录进行核对，确保数据一致。2.3异常处理：如发现数据异常，财务人员需及时与销售部门沟通，查明原因并进行调整。3.结算处理3.1收入确认：财务部门在核对无误后，确认销售收入，并进行账务处理。3.2发票开具：根据销售记录，财务部门需及时开具发票，并将发票交予客户。3.3资金入账：销售收入确认后，财务部门需将资金及时入账，确保账务的准确性。4.日终结算4.1现金盘点：每日营业结束后，收银员需对现金进行盘点，确保现金与系统记录一致。4.2结算报告：收银员需填写日终结算报告，记录现金、银行卡及其他支付方式的收入情况。4.3报告审核：财务部门对日终结算报告进行审核，确保各项数据的准确性。5.月度结算5.1月度汇总：每月结束后，财务部门需对当月的销售数据进行汇总，生成月度财务报表。5.2财务分析：财务人员需对月度报表进行分析，识别销售趋势及异常情况，为管理层提供决策依据。5.3报告提交：月度财务报表需提交给管理层进行审核与决策。四、备案与存档所有财务结算相关的单据、报表及发票需进行备案，财务部门应将这些资料整理归档，以备后续查阅。每季度进行一次资料的整理与清理，确保档案的完整性与有效性。五、财务纪律1.财务人员职责：财务人员需对每笔交易进行认真审核，确保数据的准确性与合法性。2.销售人员行为规范：销售人员不得私自更改销售数据，违者将受到严肃处理。3.信息保密：所有财务数据应严格保密，未经授权不得对外泄露。六、反馈与改进机制为确保财务结算流程的持续优化，需定期收集各部门的反馈意见。财务部门应根据实际情况对流程进行调整与改进，确保流程的高效性与适应性。每年进行一次流程评估，识别潜在问题并提出改进方

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