现金管理制度（2篇）

现金管理制度企业现金流管理是组织或企业为了确保现金资源的安全性、准确性及效率而制定的一系列内部规章制度。这些制度涵盖了现金流动的各个方面，目的在于促进企业资金运作的规范性及有效性。一套典型的现金管理制度通常涵盖以下关键领域：1.现金收支规定：这涉及到现金收支的具体方式和步骤，包括现金收入的实现方式和条件，以及现金支出的凭证要求和处理流程。2.现金保管规则：确立负责现金保管的个人的责任与职能，详细说明现金存储、操作监控以及现金存放安全等最佳实践。3.会计记账规则：制定现金会计记录的标准和步骤，包括记录时间、技术和内容，以及定期对账和审计的要求。4.现金使用原则：界定现金支出的适用范围和目的，确保现金的使用符合企业的战略目标，并建立相应的审批机制。5.现金预算与控制制度：构建现金预算系统，涵盖现金流预测、预算编制、执行以及监控等方面。6.报告与监管准则：明确现金流动状况的报告标准、频率和格式，保障现金流动的透明度，以便实时监控。7.内部控制措施：设立现金流动的内部控制机制，包括核算、审计程序以及对现金相关风险和差错的预防及应对策略。通过实施这些现金管理措施，企业能够更有效地监督和管理现金流动，提升资本运用效益，同时降低风险和潜在损失。现金管理制度（二）第一章总则1.1本制度旨在规范公司的现金收支管理，确保公司现金资金的安全性、有效性，提升资金运用效率，特制定本制度。1.2公司的现金管理涵盖了现金的流动、收支等管理活动，包括现金的存取、结算等相关环节。第二章现金存取2.1公司的现金存取工作应由指定的经办人员负责，且必须依照公司设定的流程和规定进行操作。2.2经办人员在办理现金存取时，必须准确填写现金存取申请单，并在得到主管领导的批准后方可执行。2.3经办人员在办理现金存取时，应遵守公司设定的金额限制。若超出限制，需获得主管领导的专项审批。2.4现金的清点工作必须由负责现金管理的人员执行，并将清点结果记录在现金清点记录簿中。2.5现金的保管工作应由指定的保管人员负责，保管人员需具备保密和责任感，确保现金存放在指定的保险柜中。2.6公司的现金存取应严格按照财务制度规定的时间执行，不得擅自更改存取时间。第三章现金结算3.1财务管理负责人应对公司现金收入进行结算，并在结算时核对现金金额的准确性，记录在现金结算记录簿中。3.2负责支出管理的人员应对公司现金支出进行结算，并在结算时核对现金金额的准确性，记录在现金结算记录簿中。3.3现金的结算工作必须按照财务制度规定的时间执行，不得擅自更改结算时间。3.4结算时应将现金存入银行账户，避免现金在公司资金账户中长时间滞留。第四章现金监督4.1财务部门应定期对公司的现金收支情况进行核对和盘点。4.2财务部门需对现金存取、结算的凭证和记录进行归档保存，以保证相关资料的完整性和安全性。4.3公司领导应强化对现金管理工作的监督，一旦发现问题，应及时采取措施，并追究相关责任。第五章附则5.1公司员工应严格遵守本制度，禁止任何挪用或私拿现金的行为。如有违反，将依法追究责任。5.2本制度的最终解释权归公