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文档简介

经营风险与内掌控度第一章总则第一条为了加强企业经营风险的管理和内掌控度的建设，促进企业连续健康发展，提高经营效率和风险掌控本领，依法合规经营，本制度订立。第二条本制度适用于我公司内部全部员工和相关合作伙伴，在公司经营活动中必需遵守。第三条经营风险包含市场风险、财务风险、法律风险等，内掌控度是指通过订立与风险防备、发现、应对相关的制度和规定，保障企业各项经营活动的正常进行。第四条公司全体员工都有责任参加并遵守本制度，确保风险管理和内部掌控的有效实施。第二章风险管理第五条风险管理是公司经营决策的紧要环节，包含风险识别、风险评估、风险应对和风险监控四个阶段。第六条风险识别：每位员工应当具备风险意识，及时发现和上报可能存在的风险，并在岗位上依据本身的职责自动识别风险。第七条风险评估：公司应建立风险评估体系，定期对现有风险进行评估，并依据评估结果订立相应风险应对措施。第八条风险应对：风险管理需要有明确的应对策略，包含规避、减轻、转移和接受等方法。各部门和岗位应依据风险的性质和严重程度进行相应应对。第九条风险监控：公司应建立风险监控系统，通过监控关键风险指标、订立预警机制等手段，及时掌握风险变动情况，并采取相应措施进行调整。第三章内部掌控第十条内部掌控是指公司为实现经营目标，规范经营行为，提高经营效率，防范风险和保障资产安全，建立的一系列管理制度和掌控措施。第十一条内部掌控的目标是保证经营活动的合法性、规范性和效益性，确保公司财务报表的准确性，充分利用资源，防范各类风险。第十二条内部掌控建设应符合有关法律法规和规章制度的要求，依据公司实际情况订立具体的内掌控度。第十三条公司内部掌控应包含财务内控、运营内控、信息技术内控、合规内控等各方面内容，并与公司风险管理体系相互衔接。第十四条各部门和岗位应依据公司内掌控度要求，建立相应的管理制度和流程，明确职责和权限，建立风险防备机制。第十五条公司应定期开展内部掌控自评和审核工作，及时发现和矫正存在的问题和不足，提升内掌控度的有效性和适应性。第四章监督与追责第十六条公司应建立完善的监督体系，包含内部掌控监督、内审监督、外部审计等，确保内掌控度的有效实施。第十七条公司内部各级管理层应对本部门或岗位风险掌控负责，定期报告风险管理和内部掌控的情况，接受上级监督和评估。第十八条公司各级管理人员应依照职责和权限，严格执行风险管理和内部掌控制度，对违反制度的行为及时处理，并追究相关责任。第十九条公司对于发现的违反公司制度和违规行为，应采取相应的矫正和惩罚措施，并记录个人违规行为，留存相关证据料子。第二十条对于重点违规行为或严重影响公司经营的行为，公司将努力探求法律责任，同时对相关责任人进行相应惩罚和调整。第五章附则第二十一条公司将定期对本制度进行评估和修订，确保制度适应公司发展和风险管理的需要。第二十二条本制度自发布之日起执行，并在公司内部进行宣传和推广。第二十三条对于本制度未尽事宜的，公司将依据实际情况进行增补和

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