《中国企业“走出去”面临的合规风险：防控与应对》课件

主要内容一中国企业“走出去”面临的合规风险挑战二中国企业国际化合规治理体系构建三中国企业涉外合规风险管理工作一中国企业“走出去”面临的合规风险挑战（一）逆全球化浪潮导致更为严峻的涉外合规新考验（二）数字经济和科技创新促生更多涉外合规新课题（三）气候变化等全球环境危机带来诸多涉外合规新压力（一）逆全球化浪潮导致更为严峻的涉外合规新考验（二）数字经济和科技创新促生更多涉外合规新课题人工智能系统能否作为发明人申请专利？2021年，

南非专利局接受了由人工智能系统DABUS所提出的专利申请。（三）气候变化等全球环境危机带来诸多涉外合规新压力世界银行和美国彼德森研究所专家撰写的研究报告显示，一旦实行碳关税，中国制造业出口额较之目前规模将削减五分之一，所有中低收入国家出口额将削减8%。在发达国家启动碳边境调节税的情形下，将造成国际市场相关产品（铝、

钢铁、化工产品等）贸易条件恶化和交易成本上升，尤其对于高度依赖能源的部分中国企业而言，将对中国企业国际化带来更多合规新压力。二中国企业国际化合规治理体系构建（一）合规治理体系构建的基本理念（二）合规治理体系的逻辑结构（三）合规治理的基本原则（四）精简的合规治理机构（五）职业的合规团队（六）科学的合规制度（七）高效的合规管理机制（一）合规治理体系构建的基本理念第一，企业合规很难单纯是一个简单的运营管理层面的问题，尽管合规风险事件或违规处罚案件常常发生在运营管理的环节，但我们往往都可以从内部流程中追溯到不同层次的决策领域第二，公司治理本身涉及合规，从来没有不合规的公司治理会是有效的，无论就商业利益的实现还是法律准则的评判第三，合规包括个别性违规事件的处理，但绝不只是“头痛医头、脚痛医脚”惩治与处罚，而更是企业全面的、系统的、从上到下的长效体系的建立和运行，否则“摁下葫芦浮起瓢”，违规事件的不断发生将导致合规部门“夸父追日”般地充当“救火队”或“消防员”第四，只有得到高层的重视、参与和倡导，企业合规才能贯彻到从决策到运营的各个流程和环节企业合规治理体系是指企业通过建立合规机构、打造合规团队、制定合规制度、设置合规机制以及形成从高层决策到基层操作的合规自治流程，从而实现提升企业合规系统能力和合规风险免疫力的自我治理体系。（二）合规治理体系的逻辑结构v前瞻性原则全球性原则系统性原则④高效的合规管理机制③科学的合规制度① ②精健的 职业的合规治理机构 合规团队“三线四维十二键”事中事前事后报查考评罚研 改识训审 宣守

没有行动

没有一切十二键行动仪表盘（三）合规治理的基本原则第一，前瞻性原则从提前防范的角度，未雨绸缪、先手布局坚持底线思维、居安思危第二，全球性原则要坚持全球思维、综合统筹，在大局上谋划、在关键处落子，权衡利弊、长远统筹，确保合规治理体系和应对策略，积极促进人类命运共同体的建设第三，系统性原则要有原则、有机构、有团队、有制度、有机制等各项因素，从而避免疏漏和短板各项因素之间要相互联系、相互作用，目标一致、高效协同，形成系统能力和治理合力，从而利用适应性、强韧性度过难关（四）精简的合规治理机构董事长是合规掌舵手总经理是合规整合者首席合规官是合规操盘手合规管理部门的职责合规风险控制的三道防线协同是合规的重要品格1董事长是合规掌舵手董事长是企业合规治理的第一责任人，也是企业合规掌舵手。董事长通过组织董事会进行前瞻性、全局性、原则性的顶层设计，制定合规管理规划、解决合规管理资源配置、对重大合规事项作出决策，并对企业的合规管理承担最终责任。董事会还应当下设合规委员会，主要职责为协助董事会做好合规的重大决策和合规事项的监督执行。审议批准合规政策，监督实施并进行年度评估审核批准年度合规报告，对反映的问题进行决策与监督推动完善合规管理体系并进行有效性评价……董事会的具体合规职责2总经理是合规整合者总经理是企业合规的第二负责人，也是企业合规整合者。总经理负责带领管理层执行董事会的合规决策，负责企业日常运营中的合规管理。总经理的具体合规职责拟定合规管理体系建设方案董事会批准后组织实施合规管理体系拟定合规管理基本制度，批准年度计划等，组织制定合规管理具体制度……3首席合规官是合规操盘手首席合规官是企业合规的第三负责人，也是企业合规的首席操盘手；是企业合规管理工作具体组织实施者和日常监督者，不建议分管与合规管理冲突的部门。中央企业应当结合实际设立首席合规官，不新增领导岗位和职数，由总法律顾问兼任，对企业主要负责人负责，领导合规管理部门组织开展相关工作，指导所属单位加强合规管理。《中央企业合规管理办法》第十二条首席合规官的具体合规职责协助企业负责人贯彻执行董事会合规工作规划和各项要求，协助企业负责人全面负责企业合规工作协助企业负责人构建本企业合规治理体系加强合规队伍建设，做好人员选聘和培养，对子企业首席合规官的任免提出建议……4合规管理部门的职责企业可以因地制宜、结合实际设置合规管理部门。最好由现具有合规管理职能的相关部门分门别类地承担各自相关合规管理职责，同时确定其中主要合规管理部门作为牵头部门。合规牵头部门的具体合规职责组织起草合规管理基本制度、具体制度、年度计划、工作报告等负责规章制度、经济合同、重大决策合规审查组织开展合规风险识别、预警和应对处置，根据董事会授权开展合规体系有效性评价……5合规风险控制的三道防线合规风险业务部门业务部门是防范合规风险的第一道防线。业务部门应当设置合规管理员，负责本部门合规风险识别、评估、处置等工作，接受合规牵头部门业务培训和指导。合规风险业务部门合规管理部门合规管理部门是防范合规风险的第二道防线，也是合规管理体系建设的责任单位。中央企业应当配备与经营规模、业务范围、风险水平相适应的专职合规管理人员，加强业务培训，提升专业化水平（包括法律、财务、质安、人力等部门）。合规风险业务部门合规管理部门审计监察部门审计监察部门是防范合规风险的第三道防线。中央企业纪检监察机构和审计、巡视巡察、监督追责等部门依据有关规定，在职权范围内对合规要求落实情况进行监督，对违规行为进行调查，按照规定开展责任追究。6协同是合规的重要品格第一，合规管理部门需与业务部门分工协作第二，合规管理部门需与其他监督部门分工协作第三，企业需与外部监管机构沟通协调第四，企业需与第三方沟通协调（五）职业的合规团队1首席合规官的职业画像四项基本特征一位忠诚的坚守者一位学习者一位忠诚的坚守者首席合规官需要具备的学习能力敏锐的知识触点发现快速的知识核点吸纳及时联系企业实际进行整合应用的能力一位学习者一位忠诚的坚守者一位沟通者一位问题解决者一位学习者一位忠诚的坚守者一位沟通者2组建职业团队忠诚专业合规人员是否专业的检验标准用商业的视角看问题找准服务者的定位用业务和管理的语言说话3塑造职业团队第一，坚持公正、透明并给予安全感第二，科学规划、创造价值第三，扁平化管理第四，持续学习4发掘职业中介第一，尊重中介是合作的基础第一，尊重中介是合作的基础第二，管理是重要手段第一，尊重中介是合作的基础第二，管理是重要手段第三，适度激励是有效补充（六）科学的合规制度1企业合规制度的四项特征第一，合法性是合规制度的“DNA”第二，驱动性是合规制度的生命第三，全面性是合规制度的基础第四，系统性是合规制度的技术标准2合规标准和指引国际规则中国法律东道国法律合规制度的依据与标准3“ABSOL”合规制度模型A企业章程B企业合规基本管理办法S专项合规制度A企业章程B企业合规基本管理办法S专项合规制度O合规操作流程L合规清单4合规软法不可或缺第一，企业高层的合规承诺在境外合规实践中，企业高层的合规承诺是企业是否建立科学、合理并执行有效合规体系的一个评价因素。企业高层管理者的重视、参与和支持是决定企业合规制度能否成功落地的重要因素。除了指示、批示、要求、讲话等传统方法外，高层可通过“合规宣誓”、签署“合规承诺书”等富有参与感和同行者的方式，带头制定、带头遵守合规制度。第二，量体裁衣的专项合规计划第三，企业合规操作指南5合规软法不可或缺第一，制度的培训和宣传第二，制度的监督、检查和惩罚第三，制定制度的广泛参与第四，确保制度的及时更新（七）高效的合规管理机制“十二键”行动仪表盘事中事前事后报查考宣评罚研 改识训审守没有行动没有一切1“研”，即合规研究事前预警防范：研、识、训“识”，即合规风险识别“训”，即合规培训合规培训应当坚持：动态性、及时性、针对性、易得性、留痕性。2“守”，即遵守合规事中控制应对：守、审、报、查、考、宣“审”，即合规审查“报”，即合规报告合规风险（事件）专项报告模板报告项目报告内容风险类别如知识产权侵权实际发生时间×年×月风险发现时间×年×月风险状态可能涉及他人合法专利权事件涉及金额涉事金额、预计涉诉金额、预计损失、是否已计提等事件描述发生原因、目前已造成影响、未来可造成影响最新处置情况目前已采取的应对措施风险处置计划包括关键时间点和预计风险化解的时间期限等协同部门需要协同部门、具体协同任务和时限要求是否需要上报或通告外部监管机构注明哪些外部机构风险处置联系人风险处置责任人上报时间×年×月“查”，即合规专项调查和常规检查“考”，即合规考核“宣”，即合规宣传3事后评价整改：评、罚、改“评”，即合规评价机制“罚”，即合规问责“改”，即合规整改三中国企业涉外合规风险管理工作（一）中国企业国际化主要有四类模式对外投资产品和服务的出口境外工程建设境外融资（二）中国企业国际化主要面临的风险对外投资并购产品服务出口境外工程建设境外融资反垄断合规风险国际知识产权合规风险国际环境保护合规风险境外上市合规风险国际知识产权合规风险出口管制合规风险反商业贿赂合规风险境外发债合规风险国际数据安全合规风险反倾销合规风险国际招投标合规风险境外退市合规风险外国投资安全审查合规风险反补贴合规风险国际税务合规风险国际税务合规风险国际劳动保护合规风险产品质量合规风险国际合同合规风险国际贷款合规风险国际环境保护合规风险国际税相关国际立法、中国涉外立法和境外合规标准等合规风险……国际合同合规风险国际税务合规风险反商业贿赂……国际商事合同合规风险国际商事合同合规风险…………（三）中国企业国际化合规风险管理工具箱分类国际知识产权保护合规风险反垄断合规风险出口管制合规风险……工具1充分的尽职调查反垄断合规承诺机制出口管制专项机制工具2合同条款周密设计豁免申请申请实体清单移除工具3前瞻性国际注册布局承诺制度出口管制应急机制工具4新型权利的特别关注和解制度工具5协助政府参与国际规则谈判与制订对竞争者合作特别关注…………共计50多项国内LED企业首次胜诉美国“337调查”案例中国企业对内，要坚持不断努力提升知识产权创造、运用、保护和管理能力，尤其要进行前瞻性的知识产权境外注册，“商品未动，注册先行”才是取得长胜的关键。否则，即使胜诉了官司，但消耗大量精力和费用，对业务形成很大负面影响。中国企业对外，对于存在主要竞争关系的国外企业要长期开展技术跟踪、专利监控以及商标、域名监控，便于建立知识产权风险预警与防控机制。勇于挑战任何知识产权恶意诉讼，广泛收集证据、充分筹备应诉，不轻言和解。知识产权涉外合规风险防范工具第一，充分的尽职调查知识产权的权属知识产