银行从业资格（风险管理）模拟试卷99

银行从业资格（风险管理）模拟试卷99

一、单项选择题（本题共90题，每题7.0分，共90

分。）

1、某部门具有A、B、C三种资产，占总资产的比例分别为30%、40%、30%,

三种资产对应的百分比收益率分别为10%、22%、9%,则该部门总的资产百分比

收益率是（）。

A、14.5%

B、14%

C、13.5%

D、12%

标准答案：A

N

V

知识点解析：总资产的白分比收益率公式为：Rp=iWiRi，R=

RIWI+R2W2+R3W3=30%X10%+40%X22%+30%X9%=14.5%,答案为A。

2、假设某股票1个月后的股价增长率服从均值为5%,标准差为0.03的正态分

布，则1个月后该股票的股价增长率落在（）区间的概率约为68%。

A、（0,6%）

B、（2%,8%）

C、（2%,3%）

D、（2.2%,2.8%）

标准答案：B

知识点解析：根据题意某股票的股价增长率服从均值为5%,标准差为0.03的正

态分布，H是正态分布的均值，。是标准差，g=5%,0=3%；概率为68%时，依

|1-OVXVN+Q公式计算，|i-o=5%—3%=2%,口+。=5%+3%=8%,则股票的

股价增长率落在（2%,8%）区间内。

3、关于理解风险与收益的关系的好处，下列说法错误的是（）。

A、有助于商业银行对损失可能性的管理

B、有助于银行在经营管理活动中采用经济资本配置

C、有助于商业银行对茗.利可能性的管理

D、在风险和收益匹配的原则下，需要利用现在承担风险的水平调整已经实现的盈

利

标准答案：D

知识点解析：充分理解风险与收益的关系，一方面有助于商业银行对损失可能性和

盈利可能性的管理，一方面有助于商业银行在经营管理活动中采用经济资本配置、

经风险调整的业绩评估等现代风险管理方法，所以A、B、C项正确；在风险和收

益匹配的原则下，需要利用过去承担风险的水平调整已经实现的盈利，依此合理地

衡量业绩产生良好的激励效果，所以D项说法错误。

4、金融衍生产品、金融工程等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理，

这属于商业银行（）。

A、资产风险管理模式阶段

B、负债风险管理模式阶段

C、资产负债风险管理模式阶段

D、全面风险管理模式阶段

标准答案：D

知识点解析：金融自由叱、全球化浪潮和金融创新的迅猛发展，商业银行风险管理

理念和技术有了新的提升，对金融风险的认识更加深入，金融衍生产品、金融工程

学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行风险管理，这一阶段是全面风险管理模式

阶段。

5、以下不属于我国银行业监督管理目标的是（）。

A、促进银行业的合法运行

B、促进银行业的稳健运行

C、规避所有系统风险

D、维护公众对银行业的信心

标准答案：C

知识点解析：《中华人民共和国银行业监督管理法》从我国目前的市场环境和法治

环境出发，将加强对银行业的监督管理、规范监督管理行为、防范和化解银行业风

险、保护存款人和其他客户的合法权益、促进银行业健康发展作为立法宗旨，明确

我国银行业监督管理的目标是：促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业

的信心。

6、商业银行采用初级内部评级法，回购类交易有效期限是（）年。

A、0.5

B、1

C、2

D、3

标准答案：A

知识点解析：商业银行采用初级内部评级法，除回购类交易有效期限是0.5年

外，其他非零售风险暴露的有效期限为2.5年。

7、下列关于操作风险的说法，错误的是（）。

A、操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件

B、操作风险不包括声誉风险和战略风险

C、具有营利性

D、操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域

标准答案：c

知识点3析：操作风险具有非营利性。

8、银行将全部资产按照监管规定的类别进行分类，并采用监管规定的风险权重计

量信用风险加权资产的方法是（）。

A、内部评级法

B、权重法

C、监管映射法

D、违约概率法

标准答案：B

知识点解析：权重法是指银行将全部资产按照监管规定的类别进行分类，并采用监

管规定的风险权重计量信用风险加权资产的方法。

9、关于风险管理与商业银行经营的关系，说法不正确的是（）。

A、承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原

动力

B、风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，从根本上改变了商业银行经

营管理模式

C、风险管理能够为商业银行风险管理技术提供依据，并有效管理商业银行的业务

模式

D、风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的

需要，也是现代金融监管的迫切需求

标准答案：C

知识点解析：风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行金

融资产和业务组合。

10、结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金，但另一方发生违

约的风险。关于结算风险，下列说法不正确的是（），

A、结算风险是信用风险的一种

B、结算风险属于操作风险

C、赫斯塔特银行的破产产生了大量结算风险

D、结算风险具有明显的非系统性风险特征

标准答案：B

知识点解析：结算风险是一种特殊的信用风险，是指交易双方在结算交易中，一方

支付了合同资金但另一方发生违约的风险。

11、关于商业银行管理战略说法，不正确的是（）。

A、战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项

B、商业银行管理战略分为战略目标和实现路径两个方面的内容

C、各家银行的战略目标各不相同，不存在共性特征

D、战略目标确立后，应重点研究如何保证路径的高质量和高效率

标准答案：C

知识点解析：商业银行管理战略分为战略口标和实现路径两个方面的内容，战略目

标分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标，所以A、B两项正确；各家

商业银行所处的外部经济、金融环境、内部管理以及市场定位不同，因此战略目标

各不相同，但也存在一些共性，所以C项错误；战略目标确立后，商业银行应重

点研究如何保证路径的高质量和高效率，所以D项正确。

12、下列关于压力测试的应用和报告方面的要求，说法错误的是（）。

A、资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试

B、商业银行应根据定期和不定期压力测试工作编制资本充足率压力测试报告

C、商业银行应根据资本充足率压力测试工作评估银行所面临的潜在不利影响及对

应所需持有的附加资本

D、原则上，压力测试至少每半年一次

标准答案：D

知识点解析：原则上，定期压力测试至少一年一次。不定期压力测试视经济金融形

势、监管需要或银行自身判断适时进行。

13、（）负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系。

A、股东大会

B、高级管理层

C、监事会

D、董事会

标准答案：D

知识点解析：董事会负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系。

14、董事会应定期核查策行（）能否充分保证其有序和审慎地开展业务。

A、内部控制体系

B、公司治理结构

C、风险控制环境

D、风险监测体系

标准答案：A

知识点解析：董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系，商业银行的内

部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，所以商业银行的董事会应定期核

查其内部控制体系能否充分保证银行有序和审慎地开展业务。

15、风险管理文化的精神核心和最重要以及最高层次的因素是（）。

A、风险管理理念

B、风险管理制度

C、风险管理知识

D、风险管理技能

标准答案：A

知识点解析：风险管理文化一般由风险管理理念、风险管理知识、风险管理制度三

个层次组成，其中风险管理理念是风险管理文化的精神核心，也是风险管理文化中

最为重要和最高层次的因素。

16、与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有的特征不包括（）。

A、内部关联交易频繁

B、连环担保十分普遍

C、风险识别和贷后管理难度大

D、非系统性风险较高

标准答案：D

知识点解析：与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下特征：①

内部关联交易频繁；②连环担保十分普遍；③真实财务状况难以掌握；④系统性

风险较高；⑤风险识别和贷后管理难度大。

17、下列商业银行各风险管理组织机构中，（）负责建立识别、计量、监测并控制风

险的程序和措施。

A、董事会

B、高级管理层

C、股东大会

D、监事会

标准答案：B

知识点解析：高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程

序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人

力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，来有效地识别、计量、

监测和控制各项业务所承担的各种风险。

18、下列关于风险管理部门各机构的主要职责，说法错误的是（）。

A、监事会从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作

B、高级管理层负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程

C、高级管理层是商业银行的最高风险管理/决策机构，与董事会共同承担商业银

行风险管理的责任

D、风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，作出经营或战略方面的决策并

付诸实施

标准答案：Q

知识点解析：董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商'IH艮行风险管

理的最终责任。

19、（）是商业银行进行芍效风险管理的最前端。

A、外部监督机构

B、财务控制部门

C、法律/合规部门

D、内部审计部门

标准答案：B

知识点解析：现代商业策行的财务控制部门通常采取每日参照市场定价的方法，及

时捕捉市场价格/价值的变化，因此所提供的数据最为真实、准确，这无疑使财务

控制部门处在有效风险管理的最前端。

20、不同的职能部门对于风险状况的需求是不一样的，风险管理委员会需要的是

（）o

A、整体风险报告

B、最佳避险报告

C、风险监测报告

D、具体的头寸报告

标准答案：B

知识点解析：高级管理层所需要的是高度概括的整体风险报告；前台交易人员期待

的是非常具体的头寸报告；风险管理委员会则通常要求风险管理部门提供最佳避险

报告，以协助制定风险管理策略。

21、假设某银行在2014会计年度结束时，其正常类贷款为30亿元人民币，关注类

贷款为15亿元人民币，次级类贷款为5亿元人民币，可疑类贷款为2亿元人民

币，损失类贷款为1亿元人民币，则其不良贷款率约为（）.

A、15%

B、12%

C、45%

D、25%

标准答案：A

知识点解析：不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）+各项贷款

x100%=（5+2+1）+（30+15+5+2+1）x]00%R5%。

22、已知某国内商业银行按照五级分类法对贷款资产进行分类。次级类贷款为6亿

元，可疑类贷款为2亿元，损失类贷款为3亿元，商业银行在当期为不良贷款拨备

的一般准备是2亿元，专项准备是3亿元，特种准备是4亿元，那么该商业银行当

年的不良贷款拨备覆盖率是（）。

A、0.25

B、0.83

C、0.82

D、0.3

标准答案：c

知识点诵析：不良贷款拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备H（次级类贷款

+可疑类贷款+损失类贷款）=（2+3+4户（6+2+3户0.82o

23、影响商业银行违约殒失率的因素有很多，清偿优先性属于（）。

A、行业因素

B、项目因素

C、地区因素

D、宏观经济因素

标准答案：B

知识点解析：影响商业策行违约损失率的因素有很多，包括行业因素、项目因素、

公司因素、地区因素、宏观经济周期因素，项目因素包括清偿优先性、抵押品等。

24关于CreditMetrics模型的说法错误的是（）。

A、CreditMetrics模型是从资产组合的角度来看待信用风险的

B、CreditMetrics模型的原理是信用等级变化分析

C、CreditMetrics模型是将单一信用工具放入资产组合中衡量其对整个组合风险状

况的作用

D、CreditMetrics模型组合的违约率服从泊松分布

标准答案：D

知识点解析：CreditMetrics模型的原理是信用等级变化分析；CreditMetrics模型

是从资产组合的角度来看待信用风险的：CreditMetrics模型是将单一信用工具放

入资产组合中衡量其对整个组合风险状况的作用，所以A、B、C正确。Credit

Risk+模型认为组合的违约率服从泊松分布，所以D项错误。

25、不属于按照个人信贷产品分类进行风险分析的是（）“

A、假按揭

B、汽车消费信贷

C、信用卡消费信贷

D、违约概率

标准答案：D

知识点解析：假按揭风险属于个人住宅抵押贷款的风险分析，所以A项正确；汽

车消费信贷、信用卡消费信贷属于个人零售贷款的风险分析，所以B、C正确；D

项中的违约概率属于客户信用评级的内容。

26、下列关于敏感性分析•的说法，错误的是（）。

A、敏感性分析计算简单

B、敏感性分析计算复杂不便于理解

C、敏感性分析在市场风险分析中得到了广泛应用

D、对于较复杂的金融工具或资产组合，敏感性分析无法计量其收益或经济价值相

对市场风险耍素的非线性变化

标准答案：B

知识点解析：敏感性分析计算简单且便于理解，在市场风险分析中得到了广泛应

用。但是敏感性分析也存在一定的局限性，主要表现在对于较复杂的金融工具或资

产组合，无法计量其收益或经济价值相对市场风险要素的非线性变化。

27、下列说法不正确的是（）。

A、信用评分模型分析首先模拟出特定型的函数关系

B、专家判断和信用评分法比违约概率模型更具优越性

C、死亡率模型是违约概率模型中最具有代表性的模型之一

D、违约概率模型能直接估计客户的违约概率

标准答案：B

知识点解析：信用评分模型分析的基本过程是首先模拟出特定型的函数关系，其次

根据历史数据进行回归分析，最后将属于此类别的潜在借款人的相关因数数据代入

函数关系式计算出一个数值，所以A项正确；违约概率模型属于现代信用风险计

量方法，其中死亡率模型是违约概率模型中最具有代表性的模型之一，所以C项

正确；专家判断和信用评分法与违约概率模型相比，违约概率模型能直接估计客户

的违约概率，所以D项正确，B项错误。

28、（）是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。

A、头寸限额

B、风险价值限额

C、止损限额

D、敏感度限额

标准答案：B

知识点解析：风险价值限额是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定

限额。

29、以下说法中不正确的是（）。

A、违约频率是事后的检验结果

B、违约概率和违约频率不是同一个概念

C、违约概率和违约频率通常情况下是相等的

D、违约概率是分析模型作出的事前预测

标准答案：C

知识点解析：违约频率是事后的检验结果，违约概率是分析模型作出的事前预测，

这是两者存在的本质区别。

30、假定目前市场上1年期零息国债的收益率为10%,1年期信用等级为B的零

息债券的收益率为15.8%,且假定此类债券在发生违约的情况下，债券持有者本

金或利息的回收率为0,则根据风险中性定价原理，上述风险债券的违约概率约为

（）。

A、2.5%

B、5%

C、10%

D、15%

标准答案：B

知识点解析：假设一旦违约，债券持有人将一无所有，即回收率0=0,则上述评

级为B的零息债券在1年内的违约概率：P=l-（l+10%H（l+15.8%户5%。

31、在持有期为1天、置信水平为97%的情况下，若计算的风险价值为3万元,

则表明该银行的资产组合为（）。

A、在1天中的损失有97%的可能性不会超过3万元

B、在1天中的损失有97%的可能性会超过3万元

C、在1天中的收益有97%的可能性不会超过3万元

D、在1天中的收益有97%的可能性会超过3万元

标准答案：A

知识点解析：风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市

场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在的最大损

失。在持有期为1天、置信水平为97%的情况下，若计算的风险价值为3万元，

则表明该银行的资产组合在1天中的损失有97%的可能性不会超过3万元。

32、期权可以分为美式期权和欧式期权两类，以下关于它们的表述，不正确的是

（）°

A、在美式期权中，买方可在任意时点要求卖方买入特定数量的某种交易标的物

B、在欧式期权中，期权的买方至到期日前不得要求卖方履行期权合约

C、美式期权与欧式期权是按照执行价格进行分类的

D、美式期权和欧式期权是按照履约方式进行分类的

标准答案：C

知识点解析：按照履约方式，期权可以分为美式期权和欧式期权两类，所以D项

正确，C项错误。美式期权买方可在任意时点要求卖方买入特定数量的某种交易标

的物；在欧式期权中，期权的买方在到期日前不得要求卖方履行期权合约，仅能在

到期当天要求期权卖方履行合约，所以A、B项正确。

33、某进口公司持有美元，但要求对外支付的货币是日元，可以通过（），卖出美

元，买入日元，满足对外日元的需求。

A、期货交易

B、即期外汇交易

C、远期外汇交易

D、期权交易

标准答案：B

知识点解析：即期外汇交易是外汇交易中最基本的交易，可以满足客户对不同货币

的需求。

34、以下关于商业银行市场风险的说法中，错误的是（）。

A、就我国目前商业银行的发展现状而言，信用风险是其所面临的最大的、最主要

的风险种类之一

B、市场风险只存在于银行的交易业务中

C、市场风险可分为利率风险、汇率风险、股票价格风险、商品价格风险

D、市场风险的存在是由于市场价格的不利变动而导致的

标准答案：B

知识点解析：A项中考察信用风险与市场风险的区别，就我国目前商业银行的发展

现状而言，信用风险是其所面临的最大的最主要的风险种类之一，所以A项正

确；市场风险存在于银行的交易和非交易业务中，所以B项错误；市场风险可分

为利率风险、汇率风险、股票价格风险、商品价格风险，所以C项正确；市场风

险的存在是由于市场价格的不利变动而导致的，所以D项正确。

35、下列关于收益率曲线的说法，不正确的是（）。

A、收益率曲线的形状是市场对当前经济状况的判断

B、收益率曲线通常表现为四种形态：正向、反向、水平、波动收益率曲线

C、正向收益率曲线表示投资期限越长，收益率越高

D、反向收益率曲线表示投资期限越长，收益率越高

标准答案：D

知识点解析：收益率曲线的形状反映了长短收益率之间的关系，它是市场对当前经

济状况的判断，对未来经济走势的预测，所以A项正确；收益率曲线通常表现为

四种形态：正向、反向、水平、波动收益率曲线，所以B项正确；正收益率曲线

投资期限越长，收益率越高，其流动性较差，所以C项正确；反收益率曲线表示

投资期限越长，收益率越低，所以D项错误。

36、关于公允价值、名义价值、市场价值，以下说法不正确的是（）。

A、公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值

B、市场价值是指在评估基准日，买卖双方在自愿的情况下通过公平交易资产所获

得的资产的预期价值

C、与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括

D、在大多数情况下，公允价值可以代表市场价值

标准答案：D

知识点解析：国际会计准则委员会将公允价值定义为：“公允价值为交易双方在公

平交易中可接受的资产或债权价值”，所以A项正确；市场价值是指在评估基准

日，买卖双方在自愿的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值，所以B

项正确；与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括，所以C项正确；在大

多数情况下，市场价值可以代表公允价值，所以D项不正确。

37、下列关于总敞口头寸的理解，不正确的是（）。

A、累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和

B、总敞口头寸反映的是整个货币组合的外汇风险

C、净总敞口头寸等于所有外币多头总额

D、短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值

标准答案：Q

知识点解析：累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，所以A项正

确；总敞I」头寸反映的是整个货币组合的外汇风险，所以B项正确；短边法计算

的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值，所以D项正

确；净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，所以C项不正确。

38、若银行资产负债表上有美元资产1100,美元负债500,银行卖出的美元远期

合约头寸为400,买入的美元远期合约头寸为300,持有的期权敞口头寸为100,

则美元的敞口头寸为（卜

A、多头650

B、空头650

C、多头600

D、空头600

标准答案：c

知识点解析：单币种敞口头寸=即期资产一即期负债+远期买入一远期卖出+期权

敞口头寸+其他=1100—500+300—400+100=600,如果某种外汇的敞口头寸为正

值，则说明机构在该币种上处于多头。

39、零售类风险暴露内部评级，银行不需自行估计的是（）。

A、违约概率

B、违约风险暴露

C、违约损失率

D、有效期限

标准答案：D

知识点解析：根据《商业银行资本管理办法（实行）》，内部评级法分为初级法和高

级法。采用高级法的银行应该估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和有效期

限。对于零售类风险暴露，不区分初级法和高级法，即银行都要自行估计违约概

率、违约损失率和违约风险暴露。

40、X寸拆分看待产品的角度是（）。

A、历史成本

B、重置成本

C、现金流

D、可变现净值

标准答案：C

知识点解析：头寸拆分的原理是从现金流的珀度来看待一个产品。

41、采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为2亿元，回收成本为

0.8亿元，违约风险暴露为1.5亿元，则违约损失率为（）。

A、80%

B、13.33%

C、16.67%

D、20%

标准答案：B

知识点解析：采用回收现金流法计算违约损失率，违约损失率=1一（回收金额一回

收成本）/违约风险暴露=[1一（2—0.8）/1.5]xl00%~13.33%。

42、使用高级计量法计算风险资本配置时，监管当局要求商业银行通过加总（）来得

出监管资本要求。

A、预期收益，预期风险

B、预期损失，非预期损失

C、预期收益，非预期风险

D、预期资产，非预期资产

标准答案：B

知识点解析：使用高级计量法计算风险资本配置时，监管当局要求商业银行通过加

总预期损失、非预期损失来得出监管资本要求。

43、个人信贷业务是商业银行国内个人业务的主要组成部分，其操作风险控制点之

一是优化产品结构、改进操作流程，重点发展以（）和（）为担保方式的个人贷款。

A、质押；保证

13、抵押；留置

C、个人蒋用贷款；法人信用贷款

D、质押；抵押

标准答案：D

知识点解析：操作风险控制措施之一是优化产品结构，改进操作流程，重点发展以

质押和抵押为担保方式的个人贷款。

44、抵押权证和房产证丢失属于操作风险内部流程中的（）。

A、文件/合同缺陷

B、财务/会计错误

C、结算/支付错误

D、产品设计缺陷

标准答案：A

知识点解析：抵押权证和房产证丢失属于操作风险内部流程中的文件/合同缺陷。

45、商业银行账户利率风险管理的目的是（）。

A、银行账户利率风险的测算

B、银行账户利率风险控制

C、利率预测

D、利率计量

标准答案：B

知识点解析：银行账户利率风险控制是将银行账户利率风险控制在设定的水平界限

内，是商业银行账户利率风险管理的目的。

46、下列各项中，属于商业银行在开发内部计量系统过程中必须有的是（）。

A、市场风险模型开发和模型独立控制

B、信用风险模型开发和模型独立预测

C、系统风险模型开发和模型独立操作

D、操作风险模型开发和模型独立验证

标准答案：D

知识点解析：商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有操作风险模型开发和模

型独立验证的严格程序。

47、下列选项中，不属于结构性资产的是（）。

A、经扣除折旧后的固定资产

B、为维持资本充足率稳定持有的头寸

C、与记账本位币所属货币不同的资本

D、实物黄金

标准答案：D

知识点解析：结构性资产或负债指经营上难以避免的策略性外币资产或负债，可包

括：经扣除折旧后的固定资产和物业；与记账本位币所属货币不同的资本（营运资

金）和法定储备；对海外附属公司和关联公司的投资；为维持资本充足率稳定而持

有的头寸。

48、使用高级计量法的过程中，除了使用实际损失数据或情景分析损失数据外，商

业银行在全行层面使用的风险评估方法还必须考虑关键的（）。

A、宏观环境和外部控制

B、业务经营环境和内部控制因素

C、监管环境和市场竞争

D、国家环境和政策风险

标准答案：B

知识点解析：使用高级计量法的过程中，除了使用实际损失数据或情景分析损失数

据外，商业银行在全行层面使用的风险评估方法还必须考虑关键的业务经营环境和

内部控制因素。

49、内部审计部门监督操作风险管理措施的贯彻落实情况，并确保业务管理者将操

作风险保持在可容忍的水平下以及风险控制措施的（）和（）。

时性

及

A、有效性；

感性

敏

B、有效性；

整性

完

确忤

C、有效性；准

D、有效忤：

标准答案：C

知识点解析：内部审计部门监督操作风险管理措施的贯彻落实情况，并确保业务管

理者将操作风险保持在可容忍的水平下，确保风险控制措施的有效性和完整性。

50、下列关于操作风险评估的说法，错误的是（）。

A、商业银行一般采用定性法和定量法相结合的方法评估操作风险

B、定量分析主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据进行分析

C、定性分析需要依靠风险管理部门对操作风险的发生频率和影响程度作出评估

D、操作风险损失数据的收集要遵循客观性、全面性、动态性、标准化的原则

标准答案：C

知识点解析：商业银行一般采用定性法和定量法相结合的方法评估操作风险，定量

分析主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据进行分析，定性分析主要依靠有

经验的风险管理专家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估，所以A、B项正

确，C项错误；操作风险损失数据的收集要遵循客观性、全面性、动态性、标准化

的原则，所以D项正确。

51、流动性反映了商业艰行资产负债状况及其变动对均衡要求的满足程度，因而商

业银行的流动性体现在（）流动性和（）流动性两个方面。

A、安全；收益

B、总行；分行

C、市场；融资

D、贷款；存款

标准答案：C

知识点解析：流动性反映了商业银行资产负债状况及变动对均衡要求的满足程度，

因而商业银行的流动性体现在资产流动性和负债流动性两个方面。

52、（）通常被认为是商业银行破产的直接原因。

A、流动性风险

B、信用风险

C、操作风险

D、市场风险

标准答案：A

知识点解析：流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因。

53、以下指标中，（）数值越高，说明商业银行流动性越差。

A、大额负债依赖度

B、核心存款指标

C、贷款总额与核心存款的比率

D、流动资产与总资产的比率

标准答案：C

知识点解析：贷款总额与核心存款比值越高说明商业银行流动性越差。

54、下列关于资产负债期限结构的说法，错误的是（）。

A、“借短贷长”是最常见的资产负债期限错配情况

B、商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求，特别是在每周的最后几天、每月

的最初几日、每年的节假日

C、商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构

D、商业银行在正常范围内的“借短贷长”的资产负债结构特点所引起的持有期缺

口，是一种不可控性的流动性风险

标准答案：D

知识点解析：商业银行将人量短期借款用于长期贷款，即“借短贷长”，是最常见的

资产负债的期限错配情况，所以A项正确；商业银行必须随时准备应付现金的巨

额需求，特别是在每周的最后几天、每月的最初几日、每年的节假日，所以B项

正确；商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构，所以C项

正确；商业银行在正常范围内的“借短贷长''的资产负债结构特点所引起的持有期缺

口，是一种正常的、可控性较强的流动性风险，所以D项不正确。

55、如果一家银行的贷款平均额为700亿元，存款平均额为900亿元，核心存款平

笼额为300亿元，流动性资产为200亿元，那么该商业银行的融资需求等于（）亿

兀O

A、300

B、500

C、600

D、400

标准答案：C

知识点解析：根据公式：融资缺口=贷款平均额一核心存款平均额=700—300=

400（亿元）；融资需求（借入资金）=融资缺口+流动性资产=400+200=600（亿元）。

56、下列对于外币流动性风险管理的说法，错误的是（）。

A、高级管理层首先应该明确外币流动性的管理架构

B、外币的流动性管理只能集中在总部

C、商业银行的外币流动性管理决策依赖于其融资需求的规模、进入外汇市场融资

的渠道

D、我国的外币流动性管理方法仍主要依赖历史数据和管理人员的主观判断与估计

标准答案：B

知识点解析：高级管理层首先应该明确外币流动性的管理架构，可以选择将外币的

流动性管理集中在总部或分散到各分行，所以A项正确，B项错误。商业银行的

外币流动性管理决策依赖于其融资需求的规模和进入外汇市场融资的渠道，我国的

外币流动性管理方法仍主要依赖历史数据和管理人员的主观判断与估计，所以C、

D项正确。

57、在情景分析中，商业银行自身问题所造成的流动性危机的状况下的假设是（）。

A、市场对信用等级特别重视，商业银行间及各类金融机构间的融资能力的差距会

有所扩大，一些商业银行获益，一些受到损害

B、商业银行的许多负债无法展期或以其他负债替代，必须按期偿还，因此不得不

减少相应资产

C、分析商业银行正常状况下的现金流量变化

D、商业银行分析现金流入采用较晚的日期，而在分析现金流出时采用较早的日期

标准答案：B

知识点解析：在情景分析中，商业银行自身问题所造成的流动性危机状况下的假设

是商业银行的许多负债无法展期或以其他负债替代，必须按期偿还，因此不得不减

少相应资产。

58、下列不属于流动性风险评估方法的是（）。

A、流动性比率指标法

B、现金流分析法

C、久期分析法

D、情景分析

标准答案：D

知识点解析：D项情景分析是流动性风险监测与控制的内容之一。

59、如果商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配，流动性需求（）流

动性资金的来源，或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益，流动性风险就发

生了。

A、大于

B、小于

C、等于

D、以上都不对

标准答案：A

知识点解析：流动性危机的来源也就是流动性需求大于流动性资金的来源。

60、以下因素不会影响商业银行资产负债期限结构的是（）。

A、央行宣布上调利率0.3%

B、沪市投资收益率上涨7%

C、贷款人推进新的贷款请求

D、商业银行增加网点数量

标准答案：D

知识点解析：商业银行的资产负债期限结构受多种因素的影响。例如，商业银行对

利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构；外部市场因素的变化同样会影

响资产负债期限结构，例如，股票投资收益率上升时，存款人倾向于将资金从银行

中撤出并转投到股票市场，而贷款人可能推进新的贷款请求或加速提取那些支付低

利率的信贷额度，结果是造成商业银行的流动性紧张；商业银行增加网点数量不会

影响到商业银行的资产负债结构。

61、信息披露的要求不包括（）。

A、银行机构必须建立一套披露制度和政策

B、确保银行机构所有信息汇总可供查询

C、必须提高信息披露的相关性

D、必须保持合理频度

标准答案：B

知识点解析：信息披露的要求有：①银行机构必须建立一套披露制度和政策，并

经董事会批准，要明确信息披露的内容和方法，尤其要建立信息披露的内部控制，

保证信息披露各环节的正常运行。同时，要定期对信息披露政策及结果进行评估，

及时纠正不合理的做法；②必须提高信息披露的相关性。银行应判定哪些信息属

于重要信息，如果缺少某种信息会改变或影响信息使用者的评估和决策，这样的信

息就是重要的信息；③必须保持合理频度。《巴塞尔新资本协议》规定，信息披

露应该每半年进行一次。

62、以下关于外部审计和监督检查的关系，叙述错误的是（）。

A、外部审计和银行监管侧重点有所不同

B、外部审计和银行监管的方式、内容、目标存在共性

C、外部审计与银行监管相辅相成

D、相比监督检查，外部审计更能成为市场主体选择银行的重要依据

标准答案：D

知识点解析：外部审计和监督检查的关系包括：外部审计和银行监管侧重点有所不

同；外部审计和银行监管的方式、内容、目标存在共性；外部审计与银行监管相辅

相成；外部审计和监管意见共同成为市场主体关注、评价、选择银行的重要依据。

63、贷款损失准备金充足率低于（）时，信用风险状况趋向恶化。

A、50%

B、60%

C、100%

D、150%

标准答案：C

知识点解析：贷款损失准备金充足率低于100%时，信用风险状况趋向恶化。

64、下列不属于可能影响声誉的信用风险因素的是（）.

A、房地产行业贷款比例超过30%

B、优质客户违约率上升

C、不良贷款率接近5%

D、衍生产品交易策略错误

标准答案：D

知识点解析：可能影响声誉的信用风险因素包括优质客户违约率上升、不良贷款率

接近5%,贷款损失准备金充足率低于100%、房地产行业贷款比例超过30%,

65、董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有（）。

A、最终责任

B、连带责任

C、担保责任

D、间接责任

标准答案：A

知识点解析：董事会和高级管理层负责制定商业银行战略风险管理政策和操作流

程，并在其直接领导下，独立设置战略风险管理/规划部门，负责识别、评估、监

测和控制战略风险，对战略风险管理的结果负有最终责任。

66、流动性风险预警内部指标/信号不包括商业银行内部有关（）的指标。

A、风险水平

B、第三方评级

C、盈利能力

D、资产质量

标准答案：B

知识点解析：商'也银行流动性风险预警内部信号主要包括商业银行内部的有关风险

水平、盈利能力、资产质量以及其他可能对流动性产生中长期影响的指标变化。例

如资产质量下降、盈利水平下降、资产或负债过于集中等。第三方评级是外部指标

/信号。

67、商业银行对可能对各类资产、负债以及表外项目价值造成影响的风险因素的变

化进行压力测试时，不考虑（）。

A、存贷款基准利率连续累计上调/下调250个基点

13、巾场收益率提高/降低5。%

C、持有主要外币相对于本币升值/贬值20%

D、重要行业的原材料/销售价格上下波幅超过60%

标准答案：D

知识点解析：商业银行可根据自身业务特色和需要，对以下风险因素的变化可能对

各类资产、负债，以及表外项目价值造成的影响进行压力测试：存贷款基准利率连

续累计上调/下调250个基点；市场收益率提高/降低50%；持有主要外币相对

于本币升值/贬值20%；重要行业的原材料/销售价格上下波幅超过50%；

GDP、CPk失业率等重要宏观经济指标上下波幅超过20%。

68、商业银行可以流动资产的形式持有脆弱资金（）左右。

A、10%

B、15%

C、20%

D、30%

标准答案：D

知识点解析：脆弱资金，部分为短期内提取的存款，如政府税款、电力等费用收

入。商业银行可以流动资产的形式持有其30%左右。

69、以下不属于商业银行应高度重视的流动性风险管理要点的是（）。

A、提高流动性管理的预见性

B、建立多层次的流动性屏障

C、避免流动性风险

D、通过金融市场控制风险

标准答案：c

知识点解析：商业银行除了借鉴和掌握先进的流动性管理知识/技术外，针对我国

当前的经济形势和实际市场状况，还应当高度重视以下流动性风险管理要点：提高

流动性管理的预见性，建立多层次的流动性屏障，通过金融市场控制风险。

70、损失数据收集的原则不包括（）。

A、统一性

B、准确性

C、竞争性

D、谨慎性

标准答案：C

知识点解析：损失数据收集应遵循如下原则：重要性原则；准确性原则；统一性原

则；谨慎性原则。

71、在各业务条线的操作风险资本系数（防中，公司金融的0系数为（）。

A、12%

B、15%

C、18%

D、20%

标准答案：c

知识点词析：0代表商业银行在特定产品线的潜在操作风险损失与该产品线总收入

之间的关系。公司金融的0系数为18%。

72、如果某种外汇敞口头寸为（），则说明机构在该币种上处于（）。

A、正值；空头

B、负值；多头

C、零；多头

D、正值；多头

标准答案：D

知识点解析：如果某种外汇敞口头寸为正值，则说明机构在该币种上处于多头；如

果某种外汇敞口头寸为负值，则说明机构在该币种上处于空头。

73、假设某10年期债券当前的市场价格为110元，债券久期为9.5年，当前市场

利率为3%。如果市场利率提高0.2%,则该债券的价格变化为（）。

A、降低2.153元

B、提高2.153元

C、降低2.153%

D、提IWJ2.153%

标准答案：A

知识点解析：如果知道固定收益产品的麦考利久期，那么在市场利率有微小改变

dP-Dp

时，固定收益价格的变叱可以通过下面的公式表示：dy（14-y）,也可以近

△P=-P•D・.3、

似写成:（1+y）,其中，p为固定收益产品的当前价格；AP为价

格的微小变动幅度（通常小于1%）；y为市场利率；ay为市场利率的微小变动幅

度；D为麦考利久期（通常以年为单位）。因此，△P=一

110x9.5x0.002x（1+0.03尸一2.153（元）,即该债券的价格将降低2.153元。

74、董事会和高级管理层制定战略规划时，应当首先征询（）的意见和建议。

A^股东

B、最大多数员工

C、风险管理委员会

D、中国银监会

标准答案：B

知识点解析：董事会和高级管理层制定战略规划时，为了使商业银行所有员工理解

战略规划的内容和意义并确保与日常工作协调一致，应当首先征询最大多数员工的

意见和建议。

75、商业银行管理战略包括（）两方面内容。

A、战略目标和实现路径

13、战略目标和战略实践

C、战略实践和实现路径

D、战略目标和实现条件

标准答案：A

知识点解析：商业银行管理战略包括战略目标和实现路径两方面内容。战略目标可

以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项，以便管理层清晰了解

战略的实施情况、存在的问题及修正的必要性。

76、流动性应急计划主要包括（）和弥补现金流量不足的工作程序。

A、提高流动性管理的预见性

B、建立多层级的流动性屏障

C、通过金融市场控制风险

D、危机处理方案

标准答案：D

知识点解析：流动性应急计划主要包括危机处理方案和弥补现金流量不足的工作程

序。商业银行除了借鉴和掌握先进的流动性管理知识/技术外，针对我国当前的经

济形势和实际市场状况，还应当高度重视以下流动性风险管理要点：提高流动性管

理的预见性，建立多层次的流动性屏障，通过金融市场控制风险。

77、下列关于有效的声誉风险管理体系，理解不正确的是（）。

A、全面了解客户的声誉信誉问题

B、明确商业银行的战略愿景和价值理念

C、培养开放、互信、互助的机构文化

D、建立公平的奖惩机制

标准答案：A

知识点解析：管理和维于声誉需要商业银行综合考虑内、外部风险因素。有效的声

誉风险管理体系应当重点强调以卜.内容：①明确商业银行的战略愿景和价值理

念；②有明确记载的声誉风险管理政策和流程；③深入理解不同利益持有者（如股

东、员工、客户、监管巩构、社会公众等）对自身的期望值；④培养开放、互信、

互助的机构文化；⑤建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的

早期预警；⑥努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正；⑦建立公平

的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现；⑧利用自身的价值理念、道德规

范影响合作伙伴、供应商和客户；⑨建立公开、诚恳的内外部交流机制，尽量满

足不同利益持有者的要求；⑩有明确记载的危机处理/决策流程。

78、监管部门是市场约束的核心，以下不是监管部门作用的是（）。

A、制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性

B、实施惩戒，即建立有效的监督检查确保政策执行和有效信息披露

C、引导其他市场参与者改进做法，强化监督

D、存款人可以进行选择，通过提取存款或把存款转入其他银行，增加单家银行的

竞争压力

标准答案：D

知识点解析：监管部门是市场约束的核心，其作用在于：①制定信息披露标准和

指南，提高信息的可靠性和可比性；②实施惩戒，即建立有效的监督检查确保政

策执行和有效信息披露；③引导其他市场参与者改进做法，强化监督；④建立风

险处置和退出机制，促进市场约束机制最终发挥作用。存款人可以进行选择，通过

提取存款或把存款转入其他银行，增加单家银行的竞争压力是公众存款人的作用。

79、信息披露的原则不包括（）。

A、侧重披露总量指标

B、谨慎披露结构指标

C、详细披露所有信息

D、暂不披露机密指标

标准答案：C

知识点解析：信息披露应与银行的经营特点相适应，原则是：侧重披露总量指标、

谨慎披露结构指标、暂不披露机密指标。

80、在商业银行的负债流动性需求管理中，商业银行可将特定时段内的存款分为三

类，下列选项不属于这三类的是（）。

A、敏感负债

B、附属资本

C、脆弱资金

D、核心存款

标准答案：B

知识点解析：商业银行可将特定时段内的存款分为三类：敏感负债、脆弱资金、核

心存款。

81、假定某公司2014年的销售成本为50万元，销售收入为200万元，年初资产总

额为150万元，年底资产总额为220万元，则其总资产周转率约为（）。

A、54%

B、108%

C、120%

D、150%

标准答案：B

知识点解析：总资产周转率=销售收入引（期初资产总额+期末资产总

额计2卜100%,根据题意，总资产周转率=200引（150+220片2卜100%汨08%。

82、高级计量法（AMA）不仅仅是操作风险计量的一种方法，它更是一套完整的操作

风险管理框架，下列不属于其作用的是（）。

A、促进风险管理文化的转变

B、丰富操作风险的管理手段

C、优化作风险管理流程

D、提高操作风险管理效率

标准答案：D

知识点解析：高级计量法在操作风险管理中的作用体现在：①优化操作风险管理

流程；②促进风险管理文化的转变；③丰富操作风险的管理手段；④完善绩效考

核体系。

83、根据2002年穆迪公司在违约损失率预测模型LOSSCAL的技术文件中所披露

的信息，（）等产品因素对违约损失率的影响贡献程度最高。

A、企业融资杠杆率

B、行业因素

C、宏观经济周期因素

D、清偿优先性

标准答案：D

知识点解析：根据2002年穆迪公司在违约损失率预测模型LOSSCAL技术文件中

所披露的信息，清偿优先性等产品因素对违约损失率的影响贡献程度最高。

84、外债总额与国民生产总值之比反映了一国长期的外债负担情况，一般的限度是

（）。

A、20%〜25%

B、15%〜25%

C、10%〜20%

D、10%〜25%

标准答案：A

知识点解析：外债总额与国民生产总值之比反映了一国长期的外债负担情况，一般

的限度是20%〜25%,高于这个限度说明外债负担过重。

85、某银行2014年贷款应提准备为2000亿元，贷款损失准备充足率为80%,则

贷款实际计提准备为3亿元。

A、1300

B、1600

C、1800

D、1700

标准答案：B

知识点解析：贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备《贷款应提准备xlOO%,可

以得出贷款实际计提准备=2000x80%=1600(亿元)。

86、假定商业银行某信用等级的债务人在获得贷款后的前3年出现违约的概率(即

边际死亡率)分别为2%、3%、3.5%。则根据死亡率模型，该信用等级的债务人

在3年期间可能出现违约的概率为()。

A、10%

B、8%

C、15%

D、5%

标准答案：B

知识点解析：根据死亡率模型，该信用等级的债务人能够在三年到期后将本息全部

归还的概率为(1—2%)x(l—3%)x(l—3.5%户92%这也意味着该信用等级的债务

人在3年期间可能出现违约的概率(即累计死亡率)为1-92%=8%。

87、在影响操作风险的因素中，交易/定价错误属于内部流程类的因素。它是指

()o

A、银行结算支付系统失灵

B、未遵循操作规定，使交易和定价出现了错误

C、银行员工专业知识相对缺乏，无法为产品定价

D、与市场上同类金融产品不相匹配

标准答案：B

知识点解析：交易/定分错误是指在交易过程中，因未遵循操作规定，使交易和定

价出现了错误，所以B项正确。

88、商业银行应当对信息系统的项目立项、开发、验收、运行和维护实施有效管

理，对于商业银行系统设计/开发应持有的态度是()o

A、追求快速见效，只需考虑短期效果

B、系统要大而全，使用国内领先的信息设备

C、从战略高度评价经营管理的需求，慎重对待系统设计、开发全过程

D、系统越大越好，可以超越本行业的业务

标准答案：C

知识点解析：商业银行应当对信息系统的项目立项、开发、验收、运行和维护实施

有效管理，不能片面追求快速见效或贪大求全，超越本行业务的现实需求，耍在战

略高度评价经营管理的需求，慎重对待系统设计、开发全过程。

89、在影响银行操作风险的外部事件中，政治风险是重要因素之一。它是指由于战

争、征用、罢工以及政府行为等引起的风险。以下不属于银行面临的政治风险的是

()。

A、政府财政政策的改变

B、公共利益集团持续的压力/运动

C、极端组织的行动或政变

D、政权发生更替

标准答案：A

知识点解析：政治风险表现为：本国政府或者商业银行海外机构所在地政府诞生新

的立法、公共利益集团的持续压力/运动、极端组织的行动/蓄意破坏、政变/政

府更替等。

90、电脑“千年虫”的风险，使世界各地的商业银行为此支付了巨额费用。这一风险

属于（）引发的风险。

A、外部事件

13、人员因素

C、系统缺陷

D、内部流程

标准答案：C

知识点解析：在系统方面，最典型的风险是电脑“千年虫”的风险，使世界各地的商

业银行为此支付了巨额费用。

二、多项选择题（本题共40题，每题1.0分，共40

分。）

91、违约损失率是指估计的某一债项违约导致的损失金额占该违约债权风险暴露的

比例，影响它的因素主要包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：违约损失率是指估计的某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风

险暴露的比例，影响它的因素主要包括项目因素、公司因素、行业因素、地区因

素、宏观经济周期因素。

92、关于商业银行国家与区域限额管理，以下说法正确的有（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：区域限额管理与国家限额管理有所不同，国外银行一般不对一个国家

内的某一地区设置区域风险限额，我国由于国土辽阔，各地经济发展水平差距较

大，在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的，所以A、

B、C正确；区域风险限额管理一般情况下经常作为指导性的弹性限额，所以D项

错误；国家风险限额是用来对某一国家的风险暴露进行管理的额度框架，所以E

正确。

93、下列关于授信审批的说法，错误的有（）。

标准答案：C,D

知识点解析：授信审批应当坚持审贷分离的原则，所以A项正确；授信审贷要对

信用风险暴露进行详细的评估，所以B正确；企业风险暴露是商业银行最主要的

信用风险暴露，所以C项错误；原有贷款的任何展期都应作为一个新的信用决

策，需要正常的审批程序，所以D项错误；在进行信贷决策时，商业银行应当对

可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项统一考虑和计量，所以E项正

确。

94、按照《巴塞尔新资本协议》，以下将被视为违约的有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：根据《巴塞尔新资本协议》，当下列一项或多项事件发生时，债务人

即被视为违约：①债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上；②银行认定，

除非采取变现抵（质）押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务。出

现下列任何一种情况，策行应将债务人认定为“可能无法全额偿还对银行的债务”：

银行对债务人任何一笔贷款停止计息或应计利息纳入表外核算；发生信贷关系后，

由于债务人财务状况恶化，银行核销了贷款或已计提一定比例的贷款损失准备；银

行将贷款出售并承担一定比例的账面损失；由于债务人财务状况恶化，银行同意进

行消极重组，对借款合同条款作出非商业性调整；银行将债务人列为破产企业或类

似状态；债务人申请破产，或者已经破产，或者处于类似保护状态，由此将不履行

或延期履行偿付银行债务；银行认定的其他可能导致债务人不能全额偿还债务的情

况.

95、属于商业银行信用评分模型的有（）。

标准答案：A,B,E

知识点解析：商业银行信用评分模型有线性概率模型、Logit模型、Probit模型、

线性辨别模型。

96、以下关于风险的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：风险是未来结果出现收益或损失的不确定性。风险所造成的结果既可

能是正面的，也可能是负面的，没有风险就没有收益。针对商业银行经营管理的特

殊性，从其内部控制和外部监管的角度，要更加关注风险可能造成的损失。风险虽

然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但绝不等同于损失本身。

97、在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为（）。

标准答案：C,D,E

知识点解析：在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损

失和灾难性损失。

98、下列选项中，属于商业银行的资产的有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：商业银行的资产包括浮动利率资产和固定利率资产。其中浮动利率资

产包括浮动利率贷款和短期债券；固定利率资产包括固定利率贷款和长期债券。大

额储蓄存单属于商业银行的负债。

99、全面风险管理模式体现了先进的风险管理理念和方法，包括（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析♦：到了20世纪80年代，商业银行面临的风险日益呈现多样化、复杂

化、全球化的趋势，原行的风险管理模式已无法适应新的形势需要。全面风险管理

模式体现了以下先进的风险管理理念和方法：全球的风险管理体系、全面的风险管

理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化。

100、我国商业银行监管当局提出了我国商业银行公司治理的要求，主要内容包括

（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：国际上许多组织和机构对公司治理进行了广泛研究，我国商业银行监

管当局借鉴经济合作与发展组织的公司治理准则和巴塞尔委员会的商业银行公司治

理原则，提出了我国商业银行公司治理的要求，主要内容包括：①完善股东大

会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序；②明确股东、董事、

监事和高级管理层人员的权利、义务；③建立、健全以监事会为核心的监督机

制；④建立完善的信息报告和信息披露制度；⑤建立合理的薪酬制度，强化激励

约束机制。

101、良好的银行公司治理应具备的特征有（）。

标准答案：B,C,E

知识点解析：良好的银行公司治理应具备以下五个方面的特征：银行内部有效的制

衡关系和清晰的职责边界、完善的内部控制和风险管理体系、与股东价值相挂钩的

有效监督考核机制、科学的激励约束机制、先进的管理信息系统。

102、金融期货按照交易对象的不同，可分为（）。

标准答案：A,C.E

知识点解析「血货是在场内进行交易的标准化远期合约，包括金融期货和商品期货

等交易品种。金融期货按照交易对象可以分为利率期货、货币期货、指数期货三

类，故A、C、E选项正确。B、D选项属于商品期货。

103、单一法人客户的财务报表应特别关注的内容有（）。

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：财务报表分析是对资产负债表和损益表进行分析，有助于商业银行深

入了解客户的经营状况以及经营过程中存在的问题。财务报表分析应特别关注以下

四项内容：识别和评价财务报表风险；识别和评价经营管理状况；识别和评价资产

管理状况；识别和评价负债管理状况。

104、利率风险按照来源不同，可以分为（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：利率风险按照来源不同，分为：①重新定价风险。商业银行资产、

负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）之间

存在的差异；②收益率曲线风险。收益率曲线的非平行移动，对银行的收益或内

在经济价值产生不利的影响，从而形成收益率曲线风险；③基准风险。利息收入

和利息支出所依据的基础不同，所以变化的方向和幅度也不同；④期权性风险。

一般而言，期权和期权性条款都在对买方有利，而对卖方不利的时候执行。

105、汇率风险可以分为（）。

标准答案：C,D

知识点解析：汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。

汇率风险大致可以分为两类：外汇交易风险、外汇结构性风险。

106、商业银行可根据自身的（），自主选择使用相应豆杂程度的压力测试方法论。

标准答案：C,D

知识点解析：商业银行可根据自身的业务特点、风险状况和管理水平，自主选择使

用相应复杂程度的压力测试方法论。

107、常用的市场风险限额包括（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：限额管理是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段。常用

的市场风险限额指标主要包括头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额、

期限限额、币种限额和发行人限额等。头寸限额是对总交易头寸或净交易头寸设定

的限额，风险价值限额是对基于量化方法计算出的市场风险参数来设定限额，止损

限额是指所允许的最大次失额。

108、下列关于流动性风险与各类主要风险的关系说法中，正确的有（）。

标准答案：A,C.D,E

知识点解析：以上关于流动性风险与各类主要风险的关系的说法均正确。

109、商业银行的风险管理应重在分析不同风险状况或条件下（）。

标准答案：B,C

知识点解析：针对商业策行经营管理的特殊性，从其内部控制和外部监管的角度，

要更加关注风险可能造成的损失。因此，商业银行的风险管理就重在分析不同风险

状况或条件下，商业银行可能遭遇的损失规模，以及损失发生的可能性。

110、资产负债风险管理理论重点强调对资产业务和负债业务的协调管理，通过

（）,实现总量平衡和风险控制。

标准答案：A,B,E

知识点解析：资产负债风险管理理论重点强调对资产业务和负债业务的协调管理，

通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险

控制。

111、下列各项属于操作风险的人员因素的有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：形成操作风险的因素主要有四个：人员因素、内部流程、系统缺陷、

外部事件。人员因素是内部欺诈、失职违规以及员工的知识/技能匮乏、核心员工

流失、商业银行违反用工法等造成不良影响而引起的风险。

112、操作风险涉及的领域广泛，形成原因复杂，其诱因主要可以从内部因素和外

部因素两个方面来进行设别。从内部因素来看，包括（）引起的操作风险。

标准答案：A,B,D

知识点解析：操作风险涉及的领域广泛，形成原因复杂，其诱因主要可以从内部因

素和外部因素两个方面来进行识别。从内部因素来看，包括人员、流程、系统及组

织结构引起的操作风险；从外部因素来看，包括经营环境变化、外部欺诈、外部突

发事件等。

113、对全面风险管理框架的评估，主要是对（）的评估。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：风险评估主要包括两个方面的内容：①对全面风险管理框架的评

估，其中主要是对公司治理、风险政策流程和限额以及信息系统的评估；②实质

性风险评估，对银行面临的所有实质性风险进行全面评估。

114、公司治理是现代商业银行稳健经营的核心，完善的公司治理结构是商业银行

有效防范和控制操作风险的基石。良好的公司治理目标包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：公司治理是现代商业银行稳健经营的核心，完善的公司治理结构是商

业银行有效防范和控制操作风险的基石。良好的公司治理目标是明确董事会和董

事、监事会和监事、高级管理层及其人员在组织管理中的责任，完善议事和决策机

构，建立议事规则和决策程序，建立外部监事制度，建立独立董事制度。

115、商业银行通常使用标准化的损失数据收集模板来收集数据，并遵循统一的损

失数据收集流程与规范。内部损失数据收集的内容包括（）。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：商业银行的内部损失数据应全面覆盖对全行风险评估有重大影响的所

有重耍的业务活动。除总损失金额信息外，商业银行还应收集损失事件发生的时

间、总损失中收回部分等信息以及损失事件发生的原因、主要因素等的描述性信

息。

116、下列属于操作风险的风险缓释手段的有（）。

标准答案：A,B.D

知识