银行从业人员资格考试模拟题及其答案

银行从业人员资格考试模拟题及其答案

L延期税务规划中，延期纳税的优点不包括（）o

A.节省利息支出

B.有利于资金周转

C.减少税种降低税率

D.降低了实际纳税额

【答案】：C

【解析】：

延期纳税的好处有：①有利于资金周转；②节省利息支出；③由于通

货膨胀的影响，延期以后缴纳的税款必定下降，从而降低了实际纳税

额。

2.下列关于公司贷款.业务中的流动资金贷款的说法不正确的是（

A.可以弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满足企业在生产

经营过程中周期性、季节性的流动资金需求

B,可用于满足企业在生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求，

保证生产经营活动的正常进行

C.可用于满足企业一次性进货的临时性资金需要和弥补其他支付性

资金不足

D,可用于弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口

【答案】：D

【解析】：

D项，流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资。固定资产贷款

是指商业银行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组

织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。

3.进行负债结构分析时可以使用的比率有（）o

A.平均负债利率

B.消费负债比率

C.债务负担率

D.自用性负债比率

E.投资性负债比率

【答案】：B|D|E

【解析】：

负债结构分析是通过资产负债表中的各类负债占比的情况来了解客

户家庭的负债结构。AC两项用于对偿债能力的分析。

4.商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于（）。

A.70%

B.25%

C.80%

D.75%

【答案】：B

【解析】：

流动性比例的计算公式为：流动性比例=流动性资产余额♦流动性负

债余额。流动性比例的最低监管标准为不低于25%。

5.下列关于定活比的说法，正确的有（）。

A.定活比=定期存款/活期存款X100%

B.是进行存款资金成本分析时最受关注的指标

C.定活比高的银行相应的资金成本低

D,活期存款的付息率低于定期存款

E.定活比的结构对分析利率周期中银行的净息差变化有重要参考意

义

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

C项，由于活期存款的付息率低于定期存款，故定活比高的银行其相

应的资金成本就更高。

6.2012年，原中国银监会颁布《银行业金融机构绩效考评监管指引》,

将（）类指标作为五大类指标之一专门纳入绩效考评中。

A.合规经营

B.社会责任

C.风险管理

D.发展转型

【答案】：B

【解析】：

为指导和推动银行业金融机构履行社会责任，2012年，原中国银监

会颁布《银行业金融机构绩效考评监管指引》，将社会责任类指标作

为五大类指标之一专门纳入绩效考评中。银行业金融机构绩效考评指

标包括：合规经营类指标、风险管理类指标、经营效益类指标、发展

转型类指标、社会责任类指标。

7.下列属于银行业消费者权利的是（）。

A.自主选择权

B.公平交易权

C.依法求偿权

D.安全权

E.受教育权

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

银行业消费者，是指购买或使用银行业产品和接受银行业服务的自然

人。其主要权利有：①安全权；②隐私权；③知情权；④自主选择权;

⑤公平交易权；⑥依法求偿权；⑦受教育权；⑧受尊重权；⑨监督权。

8•要帮助客户清楚地/解“现在在哪里”或现在和将来拥有多少可配

置资源是对客户（）的了解。

A.收入情况

B.支出情况

C.家庭财务状况

D,负债信息

【答案】：C

【解析】：

了解、分析客户的家庭财务状况，就是帮助客户了解“现在在哪里"

或现在和将来拥有多少可配置的资源，这是综合理财规划服务中关键

的一步。

9.银行业金融机构经济责任的主要内容包括（）。

A.在法律规定下积极提高经营效益

B.重视消费者的权益保障，有效提示风险

C.积极支持政府经济政策

D,主动承担信用体系建设的责任

E.关心社会发展

【答案】：A|B|C

【解析】：

DE两项属于银行业金融机构社会责任包含的内容。

10.《民法总则》规定，诉讼时效期间从（）开始起算。

A.主张权利时

B.提起诉讼时

C.知道或应当知道权利受到损害以及义务人之日

D.侵害行为发生时

【答案】：C

【解析】：

诉讼时效的起算是指确定诉讼时效期间的开始时间点。《民法总则》

第一百八十八条规定，诉讼时效期间自权利人知道或者应当知道权利

受到损害以及义务人之日起计算。法律另有规定的，依照其规定。

11.由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，

按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业

务的是（）o

A.流动资金贷款

B.固定资产贷款

C.房地产贷款

D.银团贷款

【答案】：D

【解析】：

银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以上银行基于相同贷款

条件，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，通过代理行向借款人

提供的本外币贷款或授信业务。

12.下列不属于商业银行公司治理制衡机制的是（）。

A.履职要求

B.职责边界

C.激励约束

D.组织架构

【答案】：C

【解析】：

商业银行公司治理是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股

东及其他利益相关者之间的相互关系，包括组织架构、职责边界、履

职要求等治理制衡机制，以及决策、执行、监督、激励约束等治理运

行机制。

13.关于家庭债务管理状况的分析，下列说法正确的有（）o

A,消费负债比率占比较高，说明家庭的生活品质己经到了一定的水平

B.偿债能力分析包括平均负债利率分析和债务负担率分析

C,杠杆投资的风险较大，对家庭债务管理的要求相对较高

D.平均负债利率的合理区间为基准贷款利率的30%以下

E.家庭债务管理状况的分析是理财师提供相关专业建议的基础和前

提

【答案】：B|C|E

【解析】：

A项，根据经验法则，当投资性负债比率占比较高或者只有投资性负

债，说明家庭的生活品质已经达到了一定的水平；D项，如果平均负

债利率高于基准贷款利率的20%以上，理财师一方面需提醒客户关注

自己的财务负担，另一方面则可根据实际情况，在负债管理计划中提

出债务重组的建议。

14.客户关系管理是信息技术与管理相结合的产物，其理念的核心在

于（）。

A.以产品的销售带动客户的发展

B,是企业管理中信息技术，软硬件系统集成的管理方法和应用解决方

案的总和

C.运用创新的企业管理模式和运营机制

D.以客户为中心，视客户为资源，通过客户关怀来实现客户满意度

【答案】：D

【解析】：

目前关于客户关系管理的定义很多，不同的组织或个人对客户关系管

理有不同的定义或解释。所有关于客户关系管理定义的共同之处是强

调企业生产经营必须以客户为中心，并一致认为与客户的关系及其管

理应该提升到企业竞争与发展战略的高度。

15.影响货币供给的主要因素有（）。

A.社会公众持有现金的愿望

B.社会各部门的现金需求

C.货币流通速度

D.社会的信贷资金需求

E.财政收支

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

社会公众持有现金的愿望、社会各部门的现金需求、社会的信贷资金

需求、财政收支等因素，都会影响货币供给总量。c项，货币流通速

度影响的是货币需求。

16.抵押合同应当包含的条款有（）。

A.债务人履行债务的期限

B.抵押财产的状况

C.被担保债权的种类和数额

D.担保范围

E.不能实现债权时的受偿方式

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

抵押合同一般包括下列条款：①被担保债权的种类和数额；②债务人

履行债务的期限；③抵押财产的名称、数量、质量、状况、所在地、

所有权归属或者使用权归属；④担保的范围。

17.根据2018年1月执行的个人所得税相关法律制度，下列所得免征

个人所得税的是（）。

A.畅销书作者将自己文字作品手稿原件拍卖所得6000元

B.个人出租房屋所得5000元

C.保险公司支付保险赔款2000元

D.一次中奖收入8000元

【答案】：C

【解析】：

个人所得税应税所得项目包括：①工资、薪金所得；②劳务报酬所得;

③稿酬所得；④特许权使用费所得；⑤经营所得；⑥利息、股息、红

利所得；⑦财产租赁所得；⑧财产转让所得；⑨偶然所得。其中，保

险赔款所得免征个人所得税。

18.下列个人所得中应该按照劳务报酬所得征收个人所得税的是（）。

A.某大学设计系教师为某工程项目设计图纸所获得的收入

B.某公司高管受邀为外部机构授课所得授课报酬

C.某歌星参加演出所得出场费

D.某大学教授将自己文字作品手稿原件公开拍卖（竞价）取得的所得

E.某人购买社会福利奖券中奖所得奖金

【答案】:A|B|C

【解析】：

劳务报酬所得是指个人从事设计、装潢、安装、制图、化验、测试、

医疗、法律、会计、咨询、讲学、新闻、广播、翻译、审稿、书画、

雕刻、影视、录音、录像、演出、表演、广告、展览、技术服务、介

绍服务、经济服务、代办服务以及其他劳务取得的所得。D项属于特

许权使用费所得；E项属于偶然所得。

19.下列不属于财富传承需求产生原因的是（）。

A.个人财富逐步积累

B.财富分配范围广、形式多

C.遗产分配纠纷频发

D.资本市场波动剧烈

【答案】：D

【解析】：

财富传承需求产生的原因有：①个人财富逐步积累；②富裕人群步入

中老年；③遗产分配纠纷频发；④财富分配范围广、形式多。

20.根据经验法则，资产负债率超过（）,对普通家庭而言属于偏高。

A.50%

B.40%

C.20%

D.30%

【答案】：A

【解析】：

通过负债比率（总负债/总资产），理财师可以观察到客户的总体负债

是否太高。根据经验法则，资产负债率超过50%,对普通家庭而言就

属于偏高了。

21.主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于（

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

【答案】：D

【解析】：

商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效

薪酬的40%以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于

3年，其中，主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于50%o

22.法律明文规定为犯罪行为的，依照法律定罪处刑；法律没有明文

规定为犯罪行为的，不得定罪处刑。体现了（）原则。

A.无罪推定

B.刑法面前人人平等

C.罪刑法定

D.罪责刑相适应

【答案】：C

【解析】：

罪刑法定原则，是指法无明文规定不为罪、法无明文规定不处罚°换

言之，罪刑法定是指什么行为构成犯罪、构成什么罪及处何种刑罚，

均须由法律明文规定。《刑法》第三条规定，法律明文规定为犯罪行

为的，依照法律定罪处刑；法律没有明文规定为犯罪行为的，不得定

罪处刑。

23.下列不属于我国银行监管工具的是（）。

A.风险集中度

B.流动性

C.拨备覆盖率

D.市盈率

【答案】：D

【解析】：

我国传统的监管工具主要包括流动性、拨备覆盖率、风险集中度、不

良资产率，近年来，在国际金融危机、第三版巴塞尔资本协议发布的

背景下，国务院银行业监督管理机构陆续引入或更新了资本、拨备、

流动性（LCR、NSFR）、银行账簿利率风险（IRRBB）、大额风险暴露、

杠杆率等银行监管工具。

24.银行卡是银行发行的信用支付工具，它的功能包括（）。

A.汇兑转账

B.储蓄

C.支付结算

D.循环信贷

E.股票投资

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

银行卡是由商业银行（或者发卡机构）发行的具有消费信用、转账结

算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。银行卡的功能有：

①支付结算；②汇兑转账；③储蓄；④循环信贷；⑤个人信用；⑥综

合服务。

25.在客户关系管理里，客户的满意度是由（）两个因素决定。

A.客户的抱怨和忠诚

B.客户的预期和体验

C.产品的性能和价格

D.产品的质量和价格

【答案】：B

【解析】：

客户满意度=客户体验（获得的服务水平）一客户预期。客户的满意

度不仅取决于金融机构、理财师的服务水平，还与客户的预期相关。

26.下列可以作为遗产的是（）。

A.公民的收入

B.公民的林木、牲畜和家禽

C.公民居住地附近的公园

D.公立学校

E.公民的房屋、储蓄和生活用品

【答案】：A|B|E

【解析】：

遗产是指公民死亡时遗留的个人合法财产。根据《继承法》第三条，

遗产范围包括：①公民的收入；②公民的房屋、储蓄和生活用品；③

公民的林木、牲畜和家禽；④公民的文物、图书资料；⑤法律允许公

民所有的生产资料；⑥公民的著作权、专利权中的财产权利；⑦公民

的其他合法财产。

27.某企业以500万元的固定资产价值为投保对象，向甲保险公司投

保了250万元的财产险，同时该企业又以同样的固定资产向乙保险公

司投保了500万元财产险。则该企业的保险方式属于（）o

A.原保险

B.再保险

C.共同保险

D.重复保险

【答案】：D

【解析】：

重复保险，指投保人对于同一个保险标的、同一保险利益，在同一期

间就同一保险责任，分别向两家或两家以上的保险公司订立且保颔总

和超过保险价值的保险合同。根据《保险法》规定，财产保险中，重

复保险的保险金额总和超过保险价值的，各保险公司的赔偿金额的总

和不得超过保险价值。

28.客户关系管理的终极目标是（）的最大化。

A.客户资源

B.客户终身价值

C.客户资产

D.客户忠诚度

【答案】：D

【解析】：

金融服务包括理财规划服务中的客户关系管理，可以定位为收集、整

理客户的详细信息，在了解客户的基础上严格管理所有的客户接触

点，以使客户忠诚度最大化的过程。

29.下列说法不正确的是（）。

A.法律法规是一种约定俗成的说法，具有较为宽泛的涵义，包括由立

法机关即全国人民代表大会及其常务委员会制定的法律

B.银行业从业人员应当遵守法律法规、行业自律规范以及所在机构的

规章制度

C.规章制度是指由银行业协会经过其章程规定的程序通过的对全体

会员具有一定约束力的行业规范及公约

D.商业银行经营必须与适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部

门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为

守则和职业操守相一致

【答案】：C

【解析】：

C项是对银行业自律规范的定义；规章制度是指银行业金融机构内部

制定的各项政策、操作程序和工作规范。

30.张先生夫妻目前均40岁，预计退休年龄均为60岁，儿子12岁，

目前读初一。家庭年税后收入为30万元，张先生20万元，妻子刘女

士10万元。家庭目前有房屋（市值）100万元，汽车（折旧）10万

元，目前储蓄15万元，家庭无负债，家庭年生活费用开支为12万元。

其中，张先生个人年生活支出为4万元，张先生家庭的理财目标有：

准备应急基金6万元，教育基金现值30万元，退休基金夫妻二人计

120万元。

根据以上材料回答（1）〜（4）题。

⑴假定张先生目前去世的话，遗属退休前生活费用支出的现值为160

万元，不考虑妻子收入的因素下，通过遗属需求法，张先生的寿险保

障需求为（）。（不考虑通胀及收入增加等问题）

A.301万元

B.311万元

C.191万元

D.141万元

【答案】：C

【解析】：

张先生的寿险保障需求=（6+30+120+160）-（100+10+15）=

191（万元）。

⑵使用生命价值法计算寿险保额时的步骤为（）o

①以适当的贴现率计算预期净收入的现值

②明确个人的在职期或服务期

③用年收入减除税及消费等总开支，计算净收入

④估算个人未来在炽期的年收入现值

A.②④③①

B.①③②④

C.④②③①

D.③①②④

【答案】：A

【解析】：

生命价值法又称净收入弥补法，是以家庭成员的生命价值为依据，来

确定家庭寿险保额的基木方法。生命价值法主要分为以下几个步骤：

①明确个人的在职期或服务期。个人年龄越大，在职期则越短，反之,

在职期则越长。②估算个人未来在职期的年收入现值。个人在职期越

短，未来工作收入的现值就越小，应有的保额也就越低。反之则越高。

③计算净收入，用生收入减除税及消费等总开支。总支出占总收入的

比例越大，净收入就越小，所需的保额也越低，反之则相反。④计算

生命价值，以适当的贴现率计算预期净收益的现值。贴现率越高，生

命价值越低，应有保额也越低，反之则相反。

⑶假设张先生已经购买了某寿险产品，最近由于一些突发事件，除了

家庭已有的紧急准备金外还需要一笔资金，那么以下最优的解决方案

是（）。

A.用己投保的寿险保单进行保单贷款

B.将国家基本养老账户中属于个人的部分提取出来应急

C.将已投保的寿险保单进行退保领取退保金

D,将房屋进行逆按揭

【答案】：A

【解析】：

B项，张先生还不到退休年龄，无法从国家基本养老账户中提取属于

其个人的部分；C项，退保成本较高，不宜进行退保；D项，逆按揭

是指将自住物业抵押给银行，每月从银行领取一定的生活开支，以保

障退休生活的一种按揭形式，适合退休后生活无保障人群，不适合作

为突发事件的应急资金使用。

⑷对于张先生家庭，理财帅小王给出了整体的保险规划方案，下列说

法正确的是（）o

A.孩子还有6年就要开始动用教育金，应选择初始费用低且较为稳健

的投资工具

B.考虑到家庭的未来，该方案应该优先考虑子女的寿险需求和双方父

母的寿险需求

C.小王所属的保险机构最近主推投连险，因此小王主要向张先生家庭

推荐该保险

D.经济下滑的情况下，理财师不应该给张先生家庭配备过多的寿险产

品，以免该家庭财产遭受冲击造成损失

【答案】：A

【解析】：

B项，张先生的孩子还小，应优先考虑孩子的教育费用，而不是寿险

需求；C项，理财师应根据客户的理财目标和家庭的财务状况推荐合

适的理财产品，不能为了自己所属机构的利益推荐理财产品；D项，

并不是所有的寿险产品的价值都会受到经济形势的影响。

31.目前，我国银行存款中，采用复利计算利息的是（）。

A.一年期的定期存款

B.五年期的定期存款

C.个人活期存款

D.三年期教育储蓄存款

【答案】：C

【解析】：

除活期存款在每季度结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算

复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。

32.补偿原则集中体现了保险的宗旨。坚持这一原则对于维护保险双

方的正当权益、防止被保险人通过保险补偿而得到额外利益、避免道

德风险的发生具有重要意义。但也有一些保险产品不适用于该原则，

如（）。

A.财产损失保险

B.人寿保险

C.责任保险

D.信用保证保险

【答案】：B

【解析】：

保险补偿原则主要适用于财产保险以及其池补偿性保险合同，对人寿

保险合同则一般不适用。

33.一般而言，获利能力指标主要包括（）等财务指标。

A.销售利润率、资产负债率、净资产利润率、现金比率

B.实收资本利润率、资产负债率、净资产利润率、基本获利率

C.销售净利润率、实收资本利润率、净资产利润率、基本获利率

D.已获利息倍数、销售利润率.、实收资木利润率、现金比率

【答案】：C

【解析】：

获利能力分析反映的是企业获取利润的能力，有如下几类：①销售净

利润率；②净资产利润率（从所有者和债权人双方的共同角度考察）;

③实收资本利润率；④净资产利润率（从所有者角度考察）；⑤基本

获利率。对于上市公司而言，每股收益、每股股利和市盈率等与公司

股票表现相关的指标也是需要关注的获利能力指标。

34.以下各项中，（）不属于由于人身风险导致的财务风险。

A.王某是钢琴家，在车祸中双手的手指致残，以后无法弹奏钢琴

B.李某是家里的主要收入来源，昨天因患癌症去世

C.张某带病开车，不幸与前车严重追尾，车子损坏严重，张某头上磕

破点皮

D.白某在逛商场时，不小心滑倒，盆骨粉碎性骨折，需大量医药费

【答案】：C

【解析】：

一个普通家庭可能面对以下三种由人身风险而导致的财务风险：①因

意外或疾病造成家庭主要成员身故，从而导致家庭收入大幅度减少甚

至中断的风险；②由于意外或疾病导致医疗费用的大幅度增加的风

险；③因意外或疾病造成家庭成员失去从事原来的工作的能力（伤

残），从而导致家庭收入大幅减少甚至中断的风险。A项属于第三种

情况；B项属于第一种情况；D项属于第二种情况。

35.其他收入是家庭收入的三大类别之一，下列属于其他收入的是

（）o

A.红利所得

B.年终奖

C.财产继承

D.特许权使用费所得

【答案】：C

【解析】：

中奖、中彩以及其他偶然性质的所得，如来自他人的财务支持（如父

母或者离异配偶的抚养费）或财产继承、赠与等均属于其他收入。AD

两项属于投资收入；B项属于工作收入。

36.资本资产定价模型中的B系数，下列叙述正确的是（）。

A.B系数的绝对值越小，则证券或证券组合的非系统性风险越大

B.B系数越小，则证券或证券组合的总体风险越小

C.B系数的绝对值越大，则证券或证券组合的收益水平对于市场平均

收益水平的变动敏感性越小

D.B系数越小，则证券或证券组合的系统性风险越大

【答案】：B

【解析】：

A项，B系数是特定资产（或资产组合）的系统性风险度量；C项，

8系数的绝对值越大，则证券或证券组合的收益水平对于市场平均收

益水平的变动敏感性越大；D项，8系数绝对值越小，显示其收益变

化幅度相对于大盘越小，资产组合净值的波动小于全体市场的波动幅

度。

37.金融市场最主要、最基本的功能是（）o

A.融通货币资金

B.调节经济

C.优化资源配置

D.风险分散与风险管理

【答案】：A

【解析】：

金融市场具有以下功能:①货币资金融通功能;②优化资源配置功能;

③风险分散与风险管理功能；④经济调节功能；⑤交易及定价功能；

⑥反映经济运行的功能。其中，融通货币资金是金融市场最主要、最

基本的功能。

38.在保险实务中，下列不属于间接损失的是（）o

A.财产本身损失

B.额外费用损失

C.收入损失

D.责任损失

【答案】：A

【解析】：

损失是指标的物因某种特定事件的发生导致经济单位或个人非故意

的、非预期的、非计划的经济价值的减少。损失通常包括直接损失和

间接损失两种形态。直接损失是指与风险事故有必然因果关系的、在

量上可以确认或界定的损失。间接损失是指风险事故的发生触发了新

的风险事故，或改变了风险事故的既定状态，而导致的损失。

39.商业银行等金融机构发行的债券称为（）。

A.企业债券

B.国债

C.公司债券

D.金融债券

【答案】：D

【解析】：

金融债券是商业银行在金融市场上发行的、按约定还木付息的有价证

券。我国商业银行所发行的金融债券，均是在全国银行间债券市场上

发行和交易的。

40.利用内部资金转移定价（FTP）核算资金收益或成本时，对负债而

言是，对资产而言是。（）

A.收益；成本

B.成本；收益

C.成本；成本

D.收益；收益

【答案】：A

【解析】：

内部资金转移定价（FTP）是指，商业银行内部资金中心与业务经营

单位按照一定规则全额有偿转移资金，达到核算业务资金成本或收益

等目的的一种内部经营管理模式。利用FTP核算资金收益或成本时，

对负债而言是收益，对资产而言是成本。

41.我国的税种大部分由税务部门征收，但有个别税种是由海关部门

征收，包括（）。

A.进口货物的消费税

B.关税

C.进口货物的增值税

D.车辆购置税

E.车船税

【答案】：A|B|C

【解析】：

关税和船舶吨税由海关部门征收，进口货物的增值税、消费税由海关

部门代征。

42.下列关于理财规划书的描述，错误的是（）。

A.可帮助理财规划师做好工作，与客户无关

B.理财规划书需使用专业术语，但同时也要理财师能用通俗的文字做

些介绍和解释

C.理财规划书要有逻辑性，条理清晰

D.理财规划书所包含的信息、结论应前后一致

【答案】：A

【解析】：

A项，理财规划书的内容和客户息息相关，因为理财规划书的内容是

直接针对客户及其家庭财务问题的，经验证明很多人都有阅读的兴

趣。

43.理财规划中的一个非常核心的技能，就是通过制作全生涯模拟仿

真表，对客户的理财目标进行评估分析，下列选项不属于理财规划书

的制作过程中关于这部分的内容的是（）o

A.全生涯模拟仿真原理介绍

B.全生涯模拟环境设置

C.分析结果的阐述及初步建议

D.对理财产品进行风险揭示

【答案】：D

【解析】：

理财规划中的一个非常核心的技能，就是通过制作全生涯模拟仿真

表，对客户的理财目标进行评估分析。在理财规划书的制作过程中，

这部分的内容包括了以下三个部分：①全生涯模拟仿真的原理介绍；

②模拟环境的设置；③分析结果的阐述和理财师基于分析结果的初步

建议。

44.理财师在为客户进行投资规划前，首先要了解客户的风险属性，

判断客户的风险属性，要将（）与风险容忍态度两者综合考虑。

A.风险承受能力

B.风险偏好

C.家庭财富

D.个人收入

【答案】：A

【解析】：

理财师在为客户进行投资规划之前，首先要了解客户的风险属性。客

户的风险属性一般分为客户的风险承受能力与风险容忍态度两个层

面。判断客户的风险属性，要将风险承受能力与风险容忍态度两者综

合考虑。

45.在我国，公司债的监督管理主休是（）。

A.国务院银行业监督管理机构

B.国家发展和改革委员会

C.中国证券监督管理委员会

D.中国人民银行

【答案】：C

【解析】：

在国外，没有企业债和公司债的划分，统称为公司债。在我国，企业

债券是按照《企业债券管理条例》规定发行与交易、由国家发展和改

革委员会监督管理的债券；公司债券管理机构为中国证券监督管理委

员会，发债主体为按照《中华人民共和国公司法》设立的公司法人。

46.关系营销认为产品的价值既包括实体价值，也包括（）。

A.产品的包装

B.附在产品之上的服务

C.附产品的广告价值

D.产品的使用价值

【答案】：B

【解析】：

任何客户关系管理或客户关系营销，与客户直接打交道的业务人员如

理财师都是最为关键的。关系营销认为产品的价值既包括实体价值，

也包括附在产品之上的服务。

47.()是指保险双方当事人通过签订保险合同，或是需要保险保障

的人自愿组合、实施的一种保险。

A.财产保险

B.法定保险

C.自愿保险

D.社会保险

【答案】：C

【解析】：

商'也保险按照实施方式可分为强制保险和自愿保险。自愿保险是在自

愿原则下，投保人与保险人双方在平等的基础上，通过订立保险合同

而建立的保险关系。

48.当存在商品和劳务销售的完全竞争市场时，不可能产生的是()。

A.需求拉上型通货膨胀

B.结构型通货膨胀

C.工资推进型通货膨胀

D.利润推进型通货膨胀

【答案】：D

【解析】：

利润推进的通货膨胀，其前提条件是存在着商品和劳务销售的不完全

竞争市场。

49.公民、法人或其他组织向人民法院起诉，人民法院已经受理的，

()o

A.可以再申请复议

B.不得申请复议

C.法院判决后再申请复议

D.被法院驳回起诉后再申请复议

【答案】：B

【解析】：

《行政复议法》第16条规定，公民、法人或者其他组织向人民法院

提起行政诉讼，人民法院已经依法受理的，不得申请行政复议。

50.假设银行的一个客户在未来一年的违约率是1%,违约损失率是

50%,违约风险暴露100万，则该笔信贷资产的预期损失是（）。

A.0.5%

B.0.5万元

C.1万元

D.1%

【答案】：B

【解析】：

预期损失是指银行承担的风险在未来一段时间内可能造成损失的均

值。以信用风险为例，预期损失等于借款人的违约概率、违约损失率

与违约风险暴露三者的乘积。本题中这笔信贷资产的预期损失=违约

概率X违约损失率X违约风险暴露=1%X5O%X100=0.5（万元）。

51.对他人之间的诉讼标的有独立的请求权或虽无独立的请求权，但

是与案件的处理结果有法律上的利害关系，而参加他人之间正在进行

的诉讼的人是（）。

A.诉讼代理人

B.共同诉讼人

C.诉讼代表人

D.第三人

【答案】：D

【解析】：

民事诉讼当事人包括原告、被告、第三人和共同诉讼人，其中第三人

是指对他人之间的诉讼标的有独立的请求权或虽无独立的请求权，但

是与案件的处理结果有法律上的利害关系，而参加他人之间正在进行

的诉讼的人。

52.对家庭财务现状分析主要包括（）的内容。

A.投资和资产配置方面

B.债务管理方面

C.家庭财务保障方面

D.流动性方面

E.收支结余方面

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

家庭财务现状分析主要包括以下几个方面：①流动性方面，涉及的指

标（比率）包括流动性资产比率和紧急准备金月数；②信用和债务管

理方面，涉及的指标包括收入负债率、资产负债率、偿付比率、融资

比率和自用贷款成数等；③收支结余方面，涉及的指标包括家庭生活

支出比率、理财支出比率、自由储蓄率、净储蓄率等；④投资和资产

配置方面，涉及的指标包括投资性资产比率，可配置投资性资产比率、

资产负债结构、资产配置状况、融资率、风险属性等；⑤家庭财务保

障方面，涉及的指标包括收入结构分析，理财支出比率等。

53.关于教育投资规划的流程，以下正确的排列是（）o

（1）明确客户的教育投资目标

（2）制订教育投资规划方案

（3）接触客户，建立信任关系

（4）收集、整理和分析客户的家庭财务状况

(5)教育投资规划方案的执行

(6)后续跟踪服务

A.(4)-(1)-(3)-(2)-(6)-(5)

B.(3)-(4)-(1)-(2)-(5)-(6)

C.(4)-(3)-(6)-(1)-(2)-(5)

D.(3)-(2)-(4)-(1)-(5)-(6)

【答案】：B

【解析】：

教育投资规划的流程一般包括以下6个步骤：①接触客户，建立信任

关系；②收集、整理和分析客户的家庭财务状况；③明确客户的教育

投资目标；④制订教育投资规划方案；⑤教育投资规