银行从业《中级个人理财》复习题集第1821篇

国家银行从业《中级个人理财》职业资格考前练习一、单项选择题1.弃权一般是指()放弃其在保险协议中可以主张的某种权利。A、投保人B、受益人C、保险人D、被保险人>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第2节>保险的基本原则【答案】：C【解析】：

弃权是保险协议一方当事人放弃他在保险协议中可以主张的某种权利。一般是指保险人放弃协议解除权与抗辩权。弃权和严禁反言针对的都是保险人。

2.个人对企事业单位承包、承租经营后，工商登记改为个体工商户的，应()。A、按个体工商户的生产经营所得计征个人所得税，不再征收企业所得税B、按工资、薪金所得计征个人所得税，不再征收企业所得税C、先按照企业所得税法的有关规定缴纳企业所得税，再按个体工商户的生产经营所得计征个人所得税D、先按照企业所得税法的有关规定缴纳企业所得税，再按工资、薪金所得计征个人所得税>>>点击展开答案与解析【知识点】：第8章>第4节>案例分析以及规划提议【答案】：A【解析】：假如将所承租企业的工商登记变更为个体工商户，则其经营所得按个体工商户的生产经营所得计算缴纳个人所得税；假如仍使用原企业的营业执照，则按规定在缴纳企业所得税后，还要就其税后所得按承包、承租经营所得缴纳个人所得税。3.紧急准备金可以以()个月的家庭月平均支出加上短期的大额资本支出为基数。A、2~4B、4~5C、3~6D、6~8>>>点击展开答案与解析【知识点】：第10章>第2节>家庭财务状况信息的搜集与整顿【答案】：C【解析】：紧急准备金月数(流动性资产／平均月支出)。其中一种家庭的现金储备一般是3到6个月的家庭月平均支出加上短期的大额资本流出为基数，酌情增减；现金储备是检查客户家庭资产流动性的最重要的指标。流动性资产比率相对而言比较次要。

4.()的保险关系产生于国家或政府的法律效力。A、共同保险B、自愿保险C、法定保险D、一般保险>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第2节>商业保险的种类【答案】：C【解析】：强制保险(又称“法定保险”)是由国家(政府)通过法律或行政手段强制实行的一种保险。5.某款资管产品到期日时处置金融资产获得收入1000元，该项金融资产原账面成本897元。则到期日时应当按照金融商品转让确认收入，缴纳增值税()元。A、3B、30C、1D、10>>>点击展开答案与解析【知识点】：第6章>第6节>资管产品缴纳增值税的案例【答案】：A【解析】：应纳税额=(1000-897)／(1+3％)×3％=3(元)

即在简易征收的状况下，到期收益103元需要缴纳3元增值税，收益率同样相称于打九七折。6.车辆损失保险责任中的碰撞责任，保险人需要承担()A、车辆与外界物体意外撞击导致车辆的损失B、自然灾害导致的损失C、意外事故导致的损失D、为减少和防止车辆损失所进行急救行为导致的合理费用>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第3节>财产保险【答案】：A【解析】：碰撞责任中保险人需要承担车辆与外界物体意外撞击导致车辆的损失。

7.净储蓄率衡量的是客户家庭的储蓄能力，根据经验法则，净储蓄一般不低于()的25%为宜。A、净资产B、总资产C、自由性资产D、税后收入>>>点击展开答案与解析【知识点】：第10章>第2节>家庭财务状况信息的搜集与整顿【答案】：D【解析】：净储蓄率衡量的是客户家庭的储蓄能力，根据经验法则，净储蓄一般不低于家庭可支配收入(税后收入)的25%为宜。8.某宾馆服务人员9人，营业收入为80万，根据《有关印发中小企业划型原则规定的告知》的规定，该宾馆属于()。A、大型企业B、中型企业C、小型企业D、微型企业>>>点击展开答案与解析【知识点】：第8章>第1节>中小企业的界定【答案】：D【解析】：对于住宿业，从业人员300人如下或营业收入10000万元如下的为中小微型企业。其中，从业人员100人及以上，且营业收入万元及以上的为中型企业；从业人员10人及以上，且营业收入100万元及以上的为小型企业；从业人员10人如下或营业收入100万元如下的为微型企业。9.下列哪一项不属于人身保险根据保障范围的不一样所作的划分?()A、人寿保险B、责任保险C、健康保险D、意外伤害保险>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第2节>商业保险的种类【答案】：B【解析】：人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的保险，包括人寿保险、健康保险、意外伤害保险等保险业务。10.所有有关客户关系管理定义的共同之处是()。A、强调客户关系管理是一种管理理念或商业方略B、强调企业生产经营必须以客户为中心C、客户关系管理被当作是一种管理机制或手段D、客户关系管理被当作是一种管理技术>>>点击展开答案与解析【知识点】：第9章>第2节>客户关系管理的定义【答案】：B【解析】：所有有关客户关系管理定义的共同之处是：强调企业生产经营必须以客户为中心，并一致认为与客户的关系及其管理应当提高到企业竞争与发展战略的高度。11.保险协议与一般协议相比较，保险协议具有其特殊性，因此是一种特殊类型的协议，下列四项中不属于保险协议的特殊性的特点为()。A、双务协议B、附合协议C、最大诚信协议D、实定协议>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第2节>保险协议及特性【答案】：D【解析】：保险协议的特殊性包括：①保险协议是有偿协议；②保险协议是保障协议；③保险协议是有条件的双务协议；④保险协议是附合协议；⑤保险协议是射幸协议；⑥保险协议是最大诚信协议。12.某人某月获得工资收入7000元，该笔工资收入的实际税率约为()。A、0.86％B、1.07％C、1.25％D、1.31％>>>点击展开答案与解析【知识点】：第6章>第3节>个人所得税概述【答案】：A【解析】：应纳税所得额=7000-5000=(元)，合用税率为3％。应纳税额=×3％=60(元)。因此，实际税率=60／7000=0.86％。13.中小企业融资需求特性一般具有()的特点。A、周期长、频率高、额度小B、周期长、频率低、额度小C、周期短、频率低、额度小D、周期短、频率高、额度小>>>点击展开答案与解析【知识点】：第8章>第3节>中小企业融资需求【答案】：D【解析】：中小企业融资需求一般具有“周期短、频率高、额度小”的特点。由于生产规模小，企业自身的资产规模不大，相对而言，信用级别较低是导致中小企业融资难的关键。从银行角度来看，中小企业信贷成本效益低，中小企业单体小，对银行消耗的人力、物力、财力相对比较大，回报较小，这影响了银行对中小企业贷款的积极性。同步，由于资产规模不大，中小企业普遍缺乏抵押物，因此诸多中小企业都是因此被挡在了银行的大门之外。14.某客户周先生今年32岁，妻子28岁，二人均在国有企业工作，享有健全的社会保险与公共医疗，他们尚有一种1岁半的孩子，周先生年收入为160000元，周太太年收入约为80000元。有关周先生家庭建立保险规划，下列做法中错误的是()。A、周先生家庭需要补充的商业保险最佳不要超过年缴保费24000元B、优先保障一岁半的孩子C、优先保障收入较高的周先生D、周先生的保费支出应高于妻子的保费支出>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第4节>家庭寿险保障规划【答案】：B【解析】：周先生是家庭的重要经济支柱，承担整个家庭的支出，一旦其工作能力有所减弱甚至丧失，从而收入减少甚至完全丧失，给家庭生活带来巨大的影响，因此应当优先保障周先生。15.如下不属于赔偿原则有关规定的是()。A、以被保险人的实际损失为限B、以投保人的保险金额为限C、以保险责任范围内的损失发生为前提D、不能让被保险人通过保险获得额外的利益>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第2节>保险的基本原则【答案】：B【解析】：保险赔偿原则包括两个基本含义：①只有保险事故发生导致保险标的毁损致使被保险人遭受经济损失时，保险人才承担损失赔偿的责任；②被保险人可获得的赔偿量，仅以其保险标的遭受的实际损失为限，即保险人的赔偿恰好能使保险标的在经济上恢复到保险事故发生之前的状态，而不能使被保险人获得多于损失的赔偿，尤其是不能让被保险人通过保险获得额外的利益，这是保险赔偿原则的量的限定。16.对一般家庭而言，资产负债率超过()就属于偏高了。A、25％B、40％C、50％D、60％>>>点击展开答案与解析【知识点】：第1章>第3节>家庭债务管理状况的分析【答案】：C【解析】：根据经验法则，资产负债率超过50％，对一般家庭而言就属于偏高了。17.下列有关财富传承需求现实状况描述错误的是()。A、个人财富逐渐积累B、富裕人群步入青壮年C、遗产分派纠纷频发D、财富分派范围广、形式多>>>点击展开答案与解析【知识点】：第7章>第1节>财富传承规划需求及现实状况【答案】：B【解析】：财富传承需求历来有之，只是近年来越来越多的人意识到它的重要性，并且更多时候需要借助专业人士进行专业规划。

(一)个人财富逐渐积累

(二)富裕人群步入中老年

(三)遗产分派纠纷频发

(四)财富分派范围广、形式多18.下列有关保证的说法不对的的是()。A、保险保证必须是书面的B、保险协议中均存在默示保证C、保险保证必须是保险协议的一部分D、在没有法律规定尤其限制的状况下，保险人可以规定投保人同意投保书中所申明的事实或承诺均被视为保证>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第2节>保险的基本原则【答案】：B【解析】：保证是指保险人和投保人在保险协议中约定，投保人或被保险人在保险期限内担保对某种特定事项的作为或不作为或担保其真实性，可见，保险协议保证义务的履行主体是投保人或被保险人。保证是保险人接受承保或承担保险责任所需投保人或被保险人履行某种义务的条件，因此，保证是影响保险协议效力的重要原因，保险保证的内容是协议的构成部分。保证一般分为明示保证和默示保证。19.下列有关中小企业主家庭特性说法不对的的是()。A、带有浓厚的企业特性B、企业建立初期一家人共同打拼C、步入正轨后，企业经营和家庭生活的两个中心会在家庭组员中有所分工D、家庭重组现象较少>>>点击展开答案与解析【知识点】：第8章>第2节>中小企业主的人群分类【答案】：D【解析】：大部分中小企业主是白手起家，作为群体来看，企业经营往往占据了他们生活的重要方面，因此家庭特性带有浓厚的企业特性。一般而言，在企业建立初期他们往往是一家人共同打拼。伴随企业步入正轨后，企业经营和家庭生活的两个中心会在家庭组员中有所分工。与其他家庭同样，中小企业主的家庭重组现象也有不少。20.某画家月初将其精选的书画作品交由某出版社出版，从出版社获得酬劳10万元。该笔酬劳在缴纳个人所得税时合用的税目是()。A、工资薪金所得B、劳务酬劳所得C、稿酬所得D、特许权使用费所得>>>点击展开答案与解析【知识点】：第6章>第3节>个人所得税概述【答案】：C【解析】：稿酬所得是指个人因其作品以图书、报纸形式出版、刊登而获得的所得。这里所说的“作品”，是指包括中外文字、图片、乐谱等能以图书、报刊方式出版、刊登的作品；“个人作品”，包括本人的著作、翻译的作品等。21.下列有关机动车辆第三者责任保险的说法对的的是()。A、保险责任仅限于车主本人驾驶车辆的状况下发生的损失B、酒后驾车导致的第三者责任损失，保险人不负责赔偿C、副驾驶位置上的人员在交通事故中发生的损失，也在保险责任范围内D、是一种强制保险>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第3节>财产保险【答案】：B【解析】：机动车商业第三者责任保险承保被保险人或其容许的合格驾驶人员在使用被保险车辆过程中，因发生意外事故致使第三者遭受人身伤亡或财产直接损毁而依法或根据保险协议应承担经济赔偿责任，超过机动车交通事故责任强制保险各分项赔偿限额以上的部分。该险种是一种商业保险。22.甲将自己拥有的价值40万元的汽车向保险企业投保车辆损失保险。在保险期间该保险车辆因第三者的单方行为导致损失30万元。保险企业按照保险条款向被保险人赔付了25万元，并行使代位追偿权从第三者得到赔款25万元。按照我国《保险法》的规定，对于被保险人余下的5万元损失，对的的处理方式是()。A、被保险人无权再规定第三者赔付B、被保险人有权再规定第三者赔付C、保险人有权向第三者规定再赔付D、被保险人和保险人均无权再规定第三者赔付>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第2节>保险的基本原则【答案】：B【解析】：

保险人向第三者行使祈求赔偿的权利，不影响被保险人就未获得赔偿的部分向第三者祈求赔偿的权利。代位追偿原则的重要内容包括：权利代位和物上代位。权利代位即追偿权的代位，是指在财产保险中，保险标的由于第三者责任导致保险损失，保险人向被保险人支付保险赔款后，依法获得对第三者的索赔权。物上代位是指保险标的遭受保险责任范围内的损失，保险人按保险金额全数赔付后，依法获得该项标的的所有权。

23.()是指税后工作收入减去对应的平常生活支出和专题支出后的盈余部分A、生活结余B、理财结余C、专题结余D、自由结余>>>点击展开答案与解析【知识点】：第1章>第1节>家庭结余的分类【答案】：A【解析】：生活结余是指税后工作收入减去对应的平常生活支出和专题支出后的盈余部分24.有关保险利益，下列说法错误的是()。A、投保人对保险标的必须具有可保利益B、对保险标的有保险利益的人才具有投保人的资格C、保险利益作为保险协议生效的重要条件D、无保险利益的保险协议发生法律效力>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第2节>保险的基本原则【答案】：D【解析】：投保人对保险标的必须具有可保利益，将与自己无关的项目投保，企图在事故发生后获得赔偿，是违反保险损失赔偿原则的，对此法律不予保护。许多国家的法律都明文规定，无保险利益的保险协议不发生法律效力。各国法律把保险利益作为保险协议生效的重要条件，重要有两层含义：一是对保险标的有保险利益的人才具有投保人的资格；二是保险利益是保险协议生效的根据。25.下列哪一项不是合格的投保人必需满足的条件?()A、投保人必须具有对应的权利能力和行为能力B、投保人对保险标的必须具有保险利益C、投保人需符合保险协议规定的健康原则D、投保人应承担支付保险费的义务>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第2节>保险的有关要素【答案】：C【解析】：投保人又称要保人，是指与保险人签订保险协议，并按照保险协议负有支付保险费义务的人。投保人应当具有如下三个条件：第一，投保人必须具有对应的权利能力和行为能力，否则所签订的保险协议不发生法律效力；第二，投保人对保险标的必须具有保险利益，即对保险标的具有法律上承认的利益，否则投保人不能与保险人签订保险协议，若保险人在不知情的状况下与不具有保险利益的投保人签订了保险协议，该保险协议无效；第三，投保人应承担支付保险费的义务，不管投保人为自己利益还是为他人利益签订保险协议，均应承担支付保险费的义务

26.套利定价理论的假设不包括()。A、投资者有相似的理念B、投资者是回避风险的，并且还要实现效用的最大化C、单一投资期D、市场是完全的，因此对交易成本等原因不作考虑>>>点击展开答案与解析【知识点】：第5章>第2节>套利定价理论【答案】：C【解析】：

与资本资产定价模型同样，套利定价理论假设：(1)投资者有相似的理念；(2)投资者是风险回避的，并且还要实现效用的最大化；(3)市场是完全的，因此对交易成本等原因都不作考虑。

27.万先生购置了机动车辆损失险，不计免赔。一次不小心将车灯撞坏，且在车上留下了划痕。保险企业花了500元给万先生修好了车，这体现了保险的()原则。A、最大诚信B、可保利益C、近因原则D、赔偿>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第2节>保险的基本原则【答案】：D【解析】：赔偿原则是指当被保险人发生损失时，通过保险人的赔偿使被保险人的经济利益恢复到本来水平，被保险人不能因损失而得到额外收益的原则。28.某演员收到演出费20万元，则演出费收入应纳个人所得税额为()元。A、22400B、3C、46000D、56840>>>点击展开答案与解析【知识点】：第6章>第3节>个人所得税税务规划【答案】：D【解析】：

劳务酬劳所得是指个人从事设计、装潢、安装、制图、化验、测试、医疗、法律、会计、征询、讲学、新闻、广播、翻译、审稿、书画、雕刻、影视、录音、录像、演出、演出、广告、展览、技术服务、简介服务、经济服务、代办服务以及其他劳务获得的所得。劳务酬劳所得、稿酬所得、特许权使用费所得以收入减除20％的费用后的余额为收入额。稿酬所得的收入额减按70％计算。因此，该笔演出费收入应纳税=00x(1-20%)*45%-15160=56840(元)。

29.下列有关应收账款周转率的说法，不对的的是()。A、应收账款周转率是反应企业获利能力的指标B、应收账款周转率包括应收账款周转次数和应收账款周转天数两个指标C、应收账款周转次数=企业销售收入净额／应收账款平均余额D、应收账款周转次数越多，阐明企业应收账款变现能力越强>>>点击展开答案与解析【知识点】：第8章>第3节>企业财务管理需求【答案】：A【解析】：A项，应收账款周转率是反应企业资产运行能力的指标。30.车船税采用()A、幅度比例税率B、超额累进税率C、定额税率D、全额累进税率>>>点击展开答案与解析【知识点】：第6章>第5节>汽车交易有关税种【答案】：C【解析】：车船税实行定额税率。31.中小企业基本财务比率分析的内容不包括()。A、偿债能力分析B、资产运行能力分析C、获利能力分析D、融资能力分析>>>点击展开答案与解析【知识点】：第8章>第3节>企业财务管理需求【答案】：D【解析】：中小企业基本财务比率分析重要包括偿债能力分析、资产运行能力分析和获利能力分析等三方面。32.()是理财规划书中一项不可或缺的内容，这些内容必须和现行的有关法律、法规、规章和规章制度等保持一致，通过理财师所在的金融机构合规部门的审核，并由合规部门根据监管规定对其进行及时更新。A、法律陈说文献B、法律申明文献C、部门规章D、销售准则>>>点击展开答案与解析【知识点】：第11章>第4节>法律申明文献【答案】：B【解析】：法律申明文献是理财规划书中一项不可或缺的内容，这些内容必须和现行的有关法律、法规、规章和规章制度等保持一致，通过理财师所在的金融机构合规部门的审核，并由合规部门根据监管规定对其进行及时更新。33.企业年金的资金来源相对较少，仅由企业缴费、员工个人缴费和()构成。A、政府补助B、财政支出C、其他补助D、企业年金基金投资运行收益>>>点击展开答案与解析【知识点】：第4章>第4节>企业年金的资金筹集与发放【答案】：D【解析】：企业年金的资金来源相对较少，仅由企业缴费、员工个人缴费和企业年金基金投资运行收益构成。34.下列有关中小企业资金筹集的说法错误的是()。A、中小企业筹资难的原因之一是财务管理上的随意性B、客观上，许多民营企业筹资渠道狭窄，很难通过金融渠道融资，只能依托个人家庭储蓄或从民间借贷中获取C、企业在运行过程中，筹资没有计划性，在供不不小于求的状况下，易出现短期资金问题D、中小企业往往“拆东墙补西墙”，导致债务纠纷不停>>>点击展开答案与解析【知识点】：第8章>第1节>中小企业的特性【答案】：C【解析】：C项，企业在运行过程中，筹资没有计划性，在供不小于求的状况下，轻易出现短期资金问题，而中小企业往往“拆东墙补西墙”，导致债务纠纷不停。35.扩大生产、提高产量成为企业经营的关键是()的明显特性。A、产值中心论B、销售中心论C、利润中心论D、客户中心论>>>点击展开答案与解析【知识点】：第9章>第1节>客户关系管理理念产生的社会原因【答案】：A【解析】：产值中心论认为，行业或产品市场发展初期，由于产品供不应求，企业生产几乎没有竞争，因此扩大生产、提高产量成为企业经营的关键。36.小何与朋友合作购置了一辆卡车，小何负责驾驶与经营，他为车投保了第三者责任险和车损险，并指定自己为受益人。很快，小何在一次交通意外中死亡，车辆全损，则()。A、保险企业不赔，由于小何与朋友合作购车B、保险企业赔付，由于小何负责驾驶经营，有可保利益C、保险企业不赔，由于小何已死亡D、保险企业赔付，保险金给小何的朋友>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第2节>保险的基本原则【答案】：B【解析】：

保险利益是保险协议有效成立的要件，保险协议有效必须建立在投保人对保险标的具有保险利益的基础，题中小何与朋友合作买车且负责驾驶与经营，具有可保利益，保险协议成立，保险企业应当理赔。

37.下列有关出国留学贷款、国家助学贷款和商业性助学贷款三种贷款的说法，对的的是()。A、出国留学贷款手续复杂B、国家助学贷款实行“借款人一次申请、贷款银行一次审批、单户核算、分次发放”的原则C、国家助学贷款实行“财政贴息、风险赔偿、信用发放、专款专用和按期偿还”的方式D、商业助学贷款施行“所有自筹、有效担保、专款专用和按期偿还”的原则>>>点击展开答案与解析【知识点】：第3章>第2节>短期教育投资规划工具【答案】：A【解析】：国家助学贷款实行“借款人一次申请、贷款银行一次审批、单户核算、分次发放”的方式，实行“财政贴息、风险赔偿、信用发放、专款专用和按期偿还”的原则。商业助学贷款是指银行按商业原则自主向自然人发放的用于支持境内高等院校困难学生学费、住宿费和就读期间基本生活费的商业贷款。商业助学贷款施行“部分自筹、有效担保、专款专用和按期偿还”的原则。留学贷款相比国内住房信贷、汽车信贷条件愈加苛刻，手续也比较复杂。

注意：BC选项最终两个字原则、方式对应错误，故B、C选项不对。38.有关企业年金的发放说法对的的是()。A、职工领取企业年金的条件是，职工辞职B、出境定居人员的企业年金个人账户资金，可根据本人规定一次性支付给本人C、职工到达领取企业年金的条件后，只能从本人企业年金个人账户中定期领取企业年金D、职工在到达国家规定的退休年龄时，只能从本人企业年金个人账户中一次领取企业年金>>>点击展开答案与解析【知识点】：第4章>第4节>企业年金的资金筹集与发放【答案】：B【解析】：

根据《企业年金措施》，职工领取企业年金的条件是：在到达国家规定的退休年龄或者完全丧失劳动能力时，可以从本人企业年金个人账户中一次或定期领取企业年金，也可以将本人企业年金个人账户资金所有或者部分购置商业养老保险产品，根据保险协议领取待遇并享有对应的继承权；出国(境)定居人员的企业年金个人账户资金，可以根据本人规定一次性支付给本人；职工或者退休人员死亡后，其企业年金个人账户余额可以继承。未到达上述企业年金领取条件之一的，不得从企业年金个人账户中提前提取资金。

39.在6％通胀率的影响下，目前10000元的购置力水平，后该笔费用要高达________元才能具有同样的购置力水平。同样，目前10000元的购置力水平，假如不进行任何投资，后10000元仅相称于________元。()A、20；8333B、20；3118C、32071；8333D、32071；3118>>>点击展开答案与解析【知识点】：第4章>第1节>通货膨胀率居高不下【答案】：D【解析】：目前10000元的购置力水平，在6％通胀率的影响下，后这笔费用要高达10000X(1+6％)20=32071(元)才能具有同样的购置力水平。

同样，目前10000元的购置力水平，在6％的通胀率下，假如不进行任何投资，后10000元仅相称于10000÷(1+6％)20=3118(元)。40.如下不属于狭义的薪酬的是()。A、奖金B、非货币形式的满足C、津贴D、福利>>>点击展开答案与解析【知识点】：第4章>第4节>薪酬构成与福利【答案】：B【解析】：狭义的薪酬指货币和可以转化为货币的酬劳，一般包括基本薪酬、奖金、津贴、福利等。二、多选题1.退休规划的流程包括()。A、接触客户，建立信任关系B、搜集、整顿和分析客户的家庭财务状况C、明确客户的退休目的D、制定退休规划方案E、退休规划方案的执行和后续跟踪服务>>>点击展开答案与解析【知识点】：第4章>第3节>退休规划的流程【答案】：A,B,C,D,E【解析】：退休规划的流程包括1.接触客户，建立信任关系2.搜集、整顿和分析客户的家庭财务状况3.明确客户的退休目的4.制定退休规划方案5.退休规划方案的执行6.后续跟踪服务2.下列有关软件和信息技术服务业，说法错误的是()。A、从业人员300人如下且营业收入100万元如下的为中小微型企业B、从业人员100人及以上且营业收入1000万元及以上的为中型企业C、从业人员10人及以上，且营业收入50万元及以上的为小型企业D、从业人员15人如下的为微型企业E、从业人员10人如下或营业收入50万元如下的为微型企业>>>点击展开答案与解析【知识点】：第8章>第1节>中小企业的界定【答案】：A,D【解析】：软件和信息技术服务业，从业人员300人如下或营业收入10000万元如下的为中小微型企业。其中，从业人员100人及以上且营业收入1000万元及以上的为中型企业；从业人员10人及以上，且营业收入50万元及以上的为小型企业；从业人员10人如下或营业收入50万元如下的为微型企业。3.税收的特性为()。A、强制性B、灵活性C、固定性D、赔偿性E、免费性>>>点击展开答案与解析【知识点】：第6章>第1节>税收和税收制度【答案】：A,C,E【解析】：税收作为政府筹集财政收入的一种规范形式，具有区别于其他财政收入形式的特点。税收特性可以概括为强制性、免费性和固定性。BD两项属于费的特性。4.下列有关税收制度的说法，对的的是()。A、是国家以法律或法令形式确定的多种课税措施的总和B、反应国家与纳税人之间的经济关系C、是国家货币制度的重要内容D、是国家以法律形式规定的多种税收法令和征收管理措施的总称E、包括税种的设计、各个税种的详细内容>>>点击展开答案与解析【知识点】：第6章>第1节>税收制度【答案】：A,B,D,E【解析】：C项，税收制度是国家财政制度的重要内容，与货币制度关系不大。5.下列属于一般意外伤害保险的是()。A、团体人身意外伤害保险B、乘坐交通工具时发生的意外伤害C、学生团体平安保险D、个人平安保险E、由煤气爆炸引起的意外伤害>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第3节>人身意外伤害保险【答案】：A,C,D【解析】：按保险风险可将人身意外伤害保险分为：一般意外伤害保险、特定意外伤害保险。一般意外伤害保险所承保的风险是在保险期间内发生的多种意外伤害。目前在我国开办的团体人身意外伤害保险、学生团体平安保险、个人平安保险等都属于该类保险。特定意外伤害保险所承保的是特定期间、特定地点或特定原因而导致的人身意外伤害风险。如在乘坐交通工具时发生的意外伤害、在建筑工地上发生的意外伤害、由煤气爆炸引起的意外伤害等。6.下列有关联合年金的表述，错误的有()。A、两个或两个以上保险人至少有一种生存作为年金给付条件的年金保险B、两个或两个以上被保险人，只有一种生存作为年金给付条件的年金保险C、两个或两个以上被保险人至少有一种生存作为给付条件的，且给付金额不发生变化的年金保险D、该类年金保险给付条件较高，因此保费较低E、两个或两个以上被保险人生存作为给付条件的，且有一种死亡即停止给付的年金保险>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第3节>年金保险【答案】：A,B,C【解析】：联合年金是指以两个或两个以上被保险人的生存为年金给付条件的年金保险。在年金给付过程中，只要任一被保险人死亡，年金给付即告终止。由于该类年金保险年金给付条件较高，因此保费较低。但受高给付条件限制市场认同度并不高。7.下列有关商业保险与社会保险的说法，对的的有()。A、商业保险法律关系确实立，是投保人与保险人根据意思自治原则，在平等互利、协商一致的基础上通过自愿签订保险协议来实现的B、社会保险是通过法律强制实行的C、社会保险以盈利为目的D、社会保险包括财产保险和人身保险E、商业保险以保险费的多少来加以差异保障>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第2节>保险的有关要素【答案】：A,B,E【解析】：商业保险与社会保险相比较，具有如下三个特点：①自愿性，商业保险法律关系确实立，是投保人与保险人根据意思自治原则，在平等互利、协商一致的基础上通过自愿签订保险协议来实现的，而社会保险则是通过法律强制实行的；②营利性，商业保险是一种商业行为，以盈利为目的，而社会保险则是以保障社会组员的基本生活需要为目的；③从业务范围及赔偿保险金和支付保障金的原则来看，商业保险既包括财产保险又包括人身保险，投入对应多的保险费，在保险价值范围内就可以获得对应多的保险金赔付，体现的是多投多保、少投少保的原则，而社会保险则仅限于人身8.资管产品包括()。A、公开募集证券投资基金B、集合资产管理计划C、定向资产管理计划D、组合类保险资产管理产品E、资产支持计划>>>点击展开答案与解析【知识点】：第6章>第6节>需要缴纳增值税的机构和产品【答案】：A,B,C,D,E【解析】：资管产品，包括银行理财产品、资金信托(包括集合资金信托、单一资金信托)、财产权信托、公开募集证券投资基金、特定客户资产管理计划、集合资产管理计划、定向资产管理计划、私募投资基金、债权投资计划、股权投资计划、股债结合型投资计划、资产支持计划、组合类保险资产管理产品、养老保障管理产品。9.下列状况中的()会导致遗嘱无效或部分无效。A、口头遗嘱B、没有为缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要份额的遗嘱C、被篡改的遗嘱D、受胁迫、欺诈所立的遗嘱E、遗嘱人以遗嘱处分了不属于自己的财产的>>>点击展开答案与解析【知识点】：第7章>第2节>遗嘱继承【答案】：B,C,D,E【解析】：A项，口头遗嘱是遗嘱的法定形式之一。10.按照承保，可将商业保险分为()。A、原保险B、再保