金融理财师-金融理财基础（一）-第二篇风险管理与保险规划-年金保险

金融理财师-金融理财基础(一)-第二篇风险管理与保险规划-年金保险

［单选题］1.以两个或两个以上被保险人的生存作为年金给付条件的年金保险称

为()。

A.最后生存者年金

B.联合年金

C.联合及最后生存者年金

D.个人年金

正确答案：B

参考解析：A项，最后生存者年金保险指以两个或两个以上被保险人中至少有一

个生存作为年金给付条件，给付持续到最后一个被保险人死亡时为止。且无论

被保险人生存人数如何变化，给付金额不发生变化。B项，联合年金即以两个或

两个以上被保险人的生存作为年金给付条件，给付持续到第一个被保险人死亡

时为止。C项，联合及最后生存年金保险是指有两个或两个以上年金领取人(被

保险人)，年金给付至最后一个年金领取人死亡为止。D项，个人年金保险一般

是承保一个人的年金，即以一个被保险人生存作为年金给付条件的年金保险。

［单选题］2.在其他条件相同的情况下，下列关于年金产品的说法正确的是()。

A.纯粹终身年金比期间保底终身年金价格低

B.期间保底终身年金比纯粹终身年金价格低

C.期间保底终身年金比金额保底终身年金价格低

D.金额保底终身年金比期间保底终身年金价格低

正确答案：A

参考解析:征其他条件相同的情况下，纯粹终身年金的价格比期间保底终身年

金低，期间保底终身年金的价格与金额保底终身年金的价格无法比较。

［单选题］3.结构给付年金(SdivuCturedSettlementAnnuity)的保险人和投

保人可以分别是()。

A.寿险公司，责任险公司

B.责任险公司，寿险公司

C.责任险公司，投保人个人

D.投保人个人，责任险公司

正确答案：A

参考解析：结构给付年金中当事人之间的关系如卜所示：

［单选题］4.通常情况下。与非养老金业务生命表反映的死亡率相比，养老金业

务生命表反映的死亡率()。

A.高

B.低

C.一样

D.不能比较

正确答案：B

参考解析：对于相同年龄段，养老年金业务生命表的死亡率低于非养老年金业

务生命表的死亡率。

［单选题］5.对于一份70岁开始每年年初给付的10年期保底终身年金，如果被

保险人在72岁死亡(已领取3年)，那么保险公司将()。

A.停止给付

B.向保单受益人继续支付10年年金

C.向保单受益人继续支付7年年金

D.向保单受益人继续支付3年年金

正确答案：C

参考解析：期间保底终身年金保险是一种在年金领取人生存期间定期给付，并

保证给付期间不少于约定期间的年金保险。如果年金领取人在约定期间内死

亡，保险公司也照常给付，直到约定期满。

［单选题］6.下列关于年金保险与寿险的不同点，叙述错误的是()。

A.年金保险防范的是“活得太长”的风险，而寿险防范的是“死得太早”的风

险

B.年金保险以生存为给付条件，而寿险以死亡为给付条件

C.投保年金保险的群体死亡率明显要低于投保寿险的群体

D.年金保险和寿险的定价原理不同

正确答案：D

参考解析：D项，年金保险和寿险采用的是相同的风险汇聚技术，定价原理相

同。

［单选题］7.老李购买了一份保险。根据保险条款，他可以从60岁开始，每年领

取4000元。一直领到身故为止。则老李购买的保险产品属于()。

A.两全保险

B.年金保险

C.终身寿险

D.定期寿险

正确答案：B

参考解析：A项，两全保险指在保险期间内以死亡或生存为给付保险金条件的人

寿保险。B项，年金保险是投保人与保险公司签订的一种合同，保险公司以年金

领取人的生存为条件定期给付约定的金额。年金保险的给付期限可以是定期

的，也可以是终身的。C项，终身寿险是一种不定期的死亡保险，即保险合同中

并不规定期限，自合同有效之日起，至被保险人死亡为止。D项，定期寿险在合

同中规定一定时期为保险有效期，若被保险人在约定期限内死亡，保险人即给

付受益人约定的保险金；若被保险人在保险期限届满时仍然生存，契约即行终

止，保险人无给付义务，亦不退还已收的保险费。

［单选题］8.李女士在40岁时获得了20万元现金收入，她用这笔现金一次性缴

费购买了一份年金，以便在60岁后按月领取年金收入直至去世。下列说法错误

的是()。

A.该年金的类型是定缴延期年金

B.该年金的累积期间是20年

C.该年金的给付期间是20年

D.该年金的给付间隔是1个月

正确答案：C

参考解析：C项，该年金是一份普通年金，即给付是从60岁到终身的。

［单选题］9.某公司要给因公致残的员工购买一份商业年金保险，要求一次性缴

纳保费，然后保险公司立刻开始逐月支付生存年金。则符合这种需求的保险产

品是()。

A.普通年金

B.延期年金

C.保证给付年金

D.延缴即期年金

正确答案：D

参考解析：本题中，公司给员工购买的年金在购买后满一个年金期间，保险公

司就开始给付，并且保费采用冤缴形式，窟缴即期年金符合这种需求。

［单选题］10.张太太经保险代理人推荐，购买了一份20年缴费的健康险，但是9

天后，张太太又觉得保费太贵难以承受。她此时如果撤销保险合同。会遭遇的

损失是()。

A.第一年退保的手续费很高，张太太的损失会很大

B.由于张太太是在犹豫期解除保险合同，因此不会受到任何损失

C.一般来说，张太太的损失不会高于10元钱

D.张太太会受到20%左右首期保费的损失

正确答案：C

参考解析:从投保人、被保险人收到保单并书面签收日开始起算的一段时期，

通常约定有10日的犹豫期。在犹豫期内，投保人可以无条件解除保险合同，保

险公司扣除不超过10元的成本费外，应无息退还全部保费并不得对此收取其他

任何费用。

［单选题］11.下列关于年金保险的说法，错误的是()。

A.年金保险不适用丁风险汇聚和风险分担原理

B.人口老龄化导致了年金保险需求的增加

C.年金保险是基于生命的不确定性设计的

D.年金保险保障的是长寿带来的财务风险

正确答案：A

参考解析：A项，年金保险能够保障长寿、投资和通货膨胀带来的财务风险，同

样也适用于保险的风险汇聚和风险分担原理。

［单选题］12.下列关于年金保险合同的当事人与关系人的说法，错误的是()。

A.年金保险中的被保险人通常就是年金领取人

B.年金保险本质上是生存保险，因此没有受益人

C.年金保险也可能将年金给付给被保险人以外的人员

D.年金保险的投保人和被保险人可以是同一个人

正确答案：B

参考解析：如果被保险人在累积期间或在年金给付保证期内死亡，保险人需给

付死亡金给投保人或者被保险人指定(或其他未指定)的死亡受益人。

［单选题］13.张某以自己为被保险人购买了个人终身年金一份。又以自己及配偶

为被保险人购买了最后生存者年金一份。在所提供保障相同的情况下，()合同

的给付期间可能更长，()合同的保费相对较便宜。

A.最后生存者年金，个人终身年金

B.最后生存者年金，最后生存者年金

C.个人终身年金，个人终身年金

D.个人终身年金，最后生存者年金

正确答案：A

参考解析：最后生存者年金以两个或两个以上被保险人中至少有一个生存作为

年金给付条件，给付持续到最后一个被保险人死亡时为止。因此，最后生存者

年金给付期间比个人终身年金可能更长，所以保费也更高。

［单选题］14.下面关于年金保险在退休财务规划中的优势，说法错误的是()。

A.年金保险能够兼顾累积期和给付期的需求，有效防范长寿风险

B.年金保险能提供多元化投资组合

C.年金保险能享受税赋优惠

D.目前我国商业养老保险享有税收优惠

正确答案：D

参考解析:疝较于常用投资工具(如定期存款、股票、债券、基金等)，年金

保险的优势在于：①其他投资工具只重视积累期的资本增值，而无法提供完善

的给付期风险规划，但年金保险却能够兼顾两个时期的需求，从而有效防范长

寿风险；②年金保险能提供多元化投资组合，并形成长期储蓄的消费习惯；③

年金保险能享受税赋优惠。多数国家和地区都对年金保险给予延迟纳税优惠，

使年金保险实际投资收益率及给付额要优于其他投资工具。但目前我国商业养

老保险还没有税收优惠。

［单选题］15.关于年金保险的特征，下列陈述中错误的是()。

A.年金保险为被保险人提供经济收入保障，可以防范因生命不确定性而引致的

财务风险

B.年金保险的风险汇聚和风险分担机理和寿险产品是一样的

C.虽然年金保险和寿险使用的生命表是相同的，但死亡率变化对其产生的影响

和寿险是不同的

D.身体健康的人更倾向“逆选择”年金保险

正确答案：C

参考解析：年金保险和寿险使用的生命表是有区别的，如对于相同年龄段，通

常年金保险生命表死亡率低于寿险生命表死亡率。

［单选题］16.有一份延期且金额保底的终身年金，约定自被保险人满60岁开始

支付；若保险公司支付的年金总和已经达到约定保底金额，被保险人仍生存，

那么保险公司将()。

A.继续给付年金直到被保险人死亡，且每年年金给付金额不变

B.继续给付年金直到被保险人死亡，但每年年金给付金额下降

C.继续给付年金直到被保险人死亡，且每年年金给付金额上升停止给付年金

D.停止给付年金

正确答案：A

参考解析：对于延期且金额保底的终身年金，从年金购买之日起，超过一个年

金期间后开始给付，并且保证在年金领取人生存期间定期给付，保证年金给付

总额至少等于一个合同约定的金额；保底金额过后，则成为纯粹终身年金，只

要被保险人继续生存，保险公司将继续给付，且给付金额不变，直至被保险人

死亡，保险公司停止年金给付，保险责任终止。

［单选题］17.在其他条件相同情况下，下列关于年金产品价格的说法中，正确的

有()。

①期间保底终身年金比纯粹终身年金价格高

②期间保底终身年金比金额保底终身年金价格高

③延期年金比即期年金价格低

④纯粹终身年金比金额保底终身年金价格高例题

A.①②

B.①③

C.②③

D.③④

正确答案：B

参考解析：②项，期间保底终身年金与金额保底终身年金均属于保底型的返还

型年金，两者价格无法比较。④项，金额保底终身年金当保底金额过后即成为

纯粹终身年金，纯粹终身年金价格比金额保底终身年金低。

［单选题］18.全税优个人年金计划能够实现的税收优惠是()。

①个人收入全部用于购买全税优个人年金计划时，可以实现免交全部的所得税

②缴纳的保费在规定限额内可以抵扣当年的个人总收入，递延到年金领取时缴

纳所得税

③投资收益可以递延到年金领取时缴纳所得税

④获得的投资收益可以免缴所得税

A.①③

B.②③

C.②④

D.①④

正确答案：B

参考解析：公:税优个人年金计划能够实现的税收优惠是年金本金可以延税，投

资收益也可以延税。延税是指递延到年金领取时缴纳所得税，而不是免税。一

般来说，对个人收入在一定金额内购买年金保险的金额，可以不视为当年度课

税所得，即免课当年度所得税，等到退休领取时，再考虑缴纳所得税。

［单选题］19.年金保险是指在被保险人生存期间，每年均向其给付一定保险金的

保险，从给付条件的角度看属于()。

A.死亡保险

B.生存保险

C.生死两全保险

D.分红保险

正确答案：B

参考解析：生存保险是指以被保险人在保险期满时仍生存为给付保险金条件的

人寿保险。一般向言，年金保险中被保险人逋常就是年金领取人，年金通常在

被保险人生存时给付被保险人，年金保险本质上属于生存保险，

［单选题］20.关于年金保险的含义，下列叙述不正确的是()。

①年金保险合同的当事人是保险人和投保人，而年金保险合同的关系人是被保

险人和受益人

②年金保险合同的被保险人是年金的惟一领取人，如果被保险人不幸过早身

故，而保险公司承诺的给付尚未支付完毕时，剩余部分也可支付给除被保险人

以外的受益人

③年金所代表的就是年金保险

④养老保险和年金保险是不同的两个概念，两者不可混淆

⑤年金领取人和投保人可以是同一人也可以是不同的人，但通常情况下是同一

人

⑥年金保险是投保人和保险公司之间签订的合同，一旦合同签订后，无论投保

人是生存或死亡，都将从保险公司得到约定的给付金额

A.①②④

B.③④⑥

C.②③⑤⑥

D.①③④⑤

正确答案：B

参考解析：③项，年金是一个广泛的概念，年金保险属于年金的一种；④项，

养老保险和年金保险之间概念可以互用，养老保险常采用年金保险的方式；⑥

项，年金保险是投保人和保险公司之间签订的合同，保险公司是以年金领取人

的生存为条件而定期给付约定金额。

［单选题］21.按年金给付开始日期划分，年金保险可分为()。

A.即期年金与延期年金

B.是缴年金与分期缴年金

C.定额年金与变额年金

D.个人年金与联合年金

正确答案：A

参考解析:B项是按照缴费方式划分的；C项是按照给付额是否变动划分的；D

项是按照被保险人的人数来分类的。

［单选题］22.企业年金是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自

愿建立的()保险制度。

A.补充养老

B.基本养老

C.商业养老

D.福利计划

正确答案：A

参考解析：企业年金，是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，

依据国家政策和本企业经济状况建立的、旨在提高职工退休后生活水平、对国

家基本养老保险进行重要补充的一种养老保险形式。企业年金被认为是养老保

障的“第二支柱”。

［单选题］23.关于年金保险的含义，下列叙述不正确的是()。

①年金保险合同的当事人是保险人和投保人，而年金保险合同的关系人是被保

险人和受益人

②年金保险合同的被保险人是年金的惟一领取人，如果被保险人不幸过早身

故，而保险公司承诺的给付尚未支付完毕时，剩余部分也可支付给除被保险人

以外的受益人

③年金所代表的就是年金保险

④养老保险和年金保险是不同的两个概念，两者不可混淆

⑤年金领取人和投保人可以是同一人也可以是不同的人，但通常情况下是同一

人

⑥年金保险是投保人和保险公司之间签订的合同，一旦合同签订后，无论投保

人是生存或死亡，都将从保险公司得到约定的给付金额

A.①②④

B.①③④⑤

C.②③⑤⑥

D.③④⑥

正确答案：D

参考解析：③项，年金是一个广泛的概念，年金保险属于年金的一种；④项，

养老保险和年金保险之间概念可以互用，养老保险常采用年金保险的方式；⑥

项，年金保险是投保人和保险公司之间签订的合同，保险公司是以年金领取人

的生存为条件而定期给付约定金额。

［单选题］24.关于年金保险与人寿保险的差别，下列叙述不正确的是0。

A.定价原理不同

B.防范风险不同

C.给付条件不同

D.死亡率改善对保险公司的影响不同

正确答案：A

参考解析：年金保险和寿险采用的是相同的风险汇聚技术，定价原理相同。

［单选题］25.年金保险的定价原理是()。

①基于特定生命表所反映的死亡和生存概率来确定纯保费

②在计算纯保费时，都考虑了货币的时间价值，即保险费率都是运用适当的利

率，按复利方式进行贴现得到的

③平均预期寿命

④银行利率

A.①②

B.①④

C.②③

D.②④

正确答案：A

参考解析：年金保险是基于生命不确定性设计的。年金保险的定价首先要根据

特定生命表中的死亡率和生存率计算纯保费，同时也要考虑货币的时间价值。

［单选题］26.下列人寿保险的险种中，对被保险人一般都不进行体检的是()保

。

险年金

A.终身

B.即期

C.变额

D.

：A

答案

正确

因

人，

长的

寿命

预期

康、

体健

是身

，通常

险人

被保

险的

金保

加年

：翥

解析

参考

检。

行体

耍进

不需

一般

保，

人投

是个

保还

体投

论团

此无

。

保险

生存

额的

定金

取一

年领

()每

人在

保险

指被

险是

金保

7.年

题］2

［单选

后

A.退休

间

力期

作能

失工

B.丧

期间

C.生存

亡后

D.死

：C

答案

正确

间

的时

约定

并按

件，

金条

保险

给付

存为

人生

保险

以被

是指

保险

：年金

解析

参考

险。

身保

的人

险金

存保

付生

期给

间隔分

。

是()

作用

主要

，其

保险

生存

殊的

种特

是一

保险

.年金

题］28

［单选

来源

的生活

受益人

A.保障