T-CQJR 016-2024 排污权抵（质）押融资服务规范

ICS03.060CCSA11Pollutionrightsmortgage（pledge）financingservicerequirem2024-07-01发布T/CQJR016—2024 2规范性引用文件 3术语和定义 4融资条件和用途 4.1排污权要求 4.2借款人要求 4.3业务禁止要求 4.4融资用途 5融资额度、期限和利率 5.1融资额度 5.2融资期限 5.3融资利率 6融资程序 6.1融资程序 6.2融资资料 7融资管理 7.1贷前管理 7.2贷中管理 7.3贷后管理 7.4排污权处置 T/CQJR016—2024本文件按照GB/T1.1—2020《标准化工作导则第1部分：标准化文件的结构和起草规则》的规定起草。请注意本文件的某些内容可能涉及专利。本文件的发布机构不承担识别这些专利的责任。本文件由重庆银行股份有限公司提出。本文件由重庆市金融学会归口。本文件起草单位：重庆银行股份有限公司、重庆国家金融科技认证中心本文件主要起草人：周宗举、邱鸣、秦逞、黎颖、吴娟本文件为首次发布。T/CQJR016—2024绿色金融产品的创新是金融业推动“双碳”目标实现的重要手段，排污权作为可进行有偿交易的环境权益，具备较为成熟的抵（质）押融资条件。当前，多家银行已探索性落地排污权抵（质）押融资业务，但国内暂无规范银行开展排污权融资服务的相关标准。为有效弥补此领域标准空白，推动绿色金融加快发展，盘活企业资源资产，拓宽企业融资渠道，优化生态环境资源配置，进一步推动重庆市主要污染物排放权有偿使用和交易工作深入开展，根据《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国民法典》等法律法规，结合《关于深化生态保护补偿制度改革的意见》（中办发〔2021〕50号）、《国务院办公厅关于进一步推进排污权有偿使用和交易试点工作的指导意见》（国办发〔2014〕38号）、《重庆市建设绿色金融改革创新试验区总体方案》（银发〔2022〕180号文印发）、《排污许可管理办法（试行）》（环境保护部令第48号）、《重庆市人民政府办公厅关于印发重庆市进一步推进排污权（污水、废气、垃圾）有偿使用和交易工作实施方案的通知》（渝府办发〔2014〕178号）等相关政策，制定本文件。1T/CQJR016—2024排污权抵（质）押融资服务规范本文件规定了抵（质）押排污权的融资条件、融资用途、融资额度、融资期限、融资利率、融资程序及融资管理。本文件适用于重庆地区银行以借款人在重庆市辖内排污权注册登记机构进行登记、且处于有效期内的排污权作为抵（质）押物，开展融资业务。2规范性引用文件本文件没有规范性引用文件。3术语和定义下列术语和定义适用于本文件。3.1排污权pollutionrights排污单位按照国家或重庆市相关规定、向环境直接或间接排放化学需氧量、氨氮、二氧化硫和氮氧化物等污染物的权利。3.2排污权抵（质）押融资pollutionrightsmortgage(pledge)financing符合条件的市场主体在遵守国家有关法律、法规和信贷政策前提下，以有偿获取的排污权作抵（质）押物向银行业金融机构申请的贷款等融资。注：排污权抵（质）押融资业务项下品种包括但不限于：流动资金贷款、固定资产贷3.3排污权注册登记机构pollutionrightsregistrationauthority主要负责排污权相关权利的注册、登记、管理等相关事务；3.4排污权交易机构pollutionrightsexchangeauthority主要负责排污权相关权利的交易、结算等相关事务。4融资条件和用途4.1排污权要求作为抵（质）押物的排污权应满足以下要求：2T/CQJR016—2024a)排污权须在排污权注册登记机构进行登记，且满足《重庆市人民政府办公厅关于印发重庆市进一步推进排污权（污水、废气、垃圾）有偿使用和交易工作实施方案的通知》（渝府办发〔2014〕178号）文件规定的排污权取得及使用的相关规定；b)权属清晰，拥有合法有效的排污权证明材料，抵押（出质）人对作为抵（质）押物的排污权具有处分权；c)未抵（质）押给其他机构及个人；d)不存在因司法查封、冻结、强制执行等导致权利受到限制的情形。4.2借款人要求办理排污权抵（质）押融资业务的借款人应满足以下要求：a)依法设立，相关证照齐备、合法、有效，持有有偿获得的排污权；b)所属行业、产业和融资项目应符合国家产业、土地、环保等政策导向，具有良好发展前景，符合银行业金融机构行业、区域、客户等相关准入规定；c)借款人信誉良好，无重大不良信用记录；d)经营稳定，能按期还本付息，具有一定的发展潜力和市场竞争能力；e)必须符合《重庆市企业环境信用评价办法》（渝环规〔2021〕7号）的相关规定，环境信用评价等级为良好（含）以上且不存在环保领域的严重失信行为；f)贷款人要求的其他条件。4.3业务禁止要求借款人有下列情形之一的，贷款人不得办理排污权抵（质）押融资业务：a)借款人未在排污权注册登记机构登记排污权；b)借款人应当依法依规取得排污许可证而未取得的；c)其他不符合法律、法规和重庆市排污权交易有关政策规定的。4.4融资用途融资用途应满足以下要求：a)应优先用于节能环保、清洁能源、减污降碳等绿色项目和工业环保领域；b)不得用于购买股票、期货等有价证券和从事股本权益性投资；c)不得用于违反国家有关法律、法规和政策规定的用途。5融资额度、期限和利率5.1融资额度融资额度应满足以下要求：a)应按照市场化原则，根据排污权评估价值和抵（质）押率，由贷款人和借款人双方协商确定排污权抵（质）押融资额度；b)用于抵（质）押贷款的排污权指标数量不应超过有偿获取的排污权指标数量；c)排污权价值主要根据排污权指标数量、排污权交易基准价、排污权交易市场价格并参考贷款期限、经济周期和国家环境政策等因素综合确定，由贷款人和借款人双方协商评估，或由符合法定要求、取得相应专业资质的第三方专业评估机构评估。5.2融资期限排污权抵（质）押融资到期日不应超过排污权的可使用期限。5.3融资利率融资利率应满足以下要求：a)排污权抵（质）押融资利率应根据贷款人与借款人合作情况和项目风险情况确定；b)鼓励在同等条件下给予一定利率定价优惠；c)符合条件的排污权抵（质）押融资可以享受再贷款、再贴现等有关政策支持。T/CQJR016—20246融资程序6.1融资程序排污权抵（质）押融资应按照以下程序办理。a)融资申请。符合业务办理条件的借款人向贷款人提出排污权抵（质）押融资申请，并按照要求提供相关申请资料。b)尽职调查。贷款人根据各自内部管理相关要求对借款人进行尽职调查，除按一般公司融资要求履行尽职调查外，还应：1)重点调查拟抵（质）押的排污权是否合法有效；2)权属关系是否清晰；3)借款人对作为抵（质）押物的排污权具有处分权；4)是否已抵（质）押给他人；5)是否存在被有权机构查封、冻结。c)价值评估。贷款人自行组织开展排污权的价值评估，排污权价值评估可参考排污权交易基准价及近期排污权交易市场价格。d)融资审批。具体包括：1)贷款人对借款人的基本情况、经营管理情况、财务状况、市场前景、担保措施和融资方案安排等事项进行审核分析；2)对借款人主体、排污权评估价值及有效期限、融资额度等进行确认，并出具审批意见。e)合同签订。贷款人和借款人双方签订融资合同、抵（质）押合同等相关文件，明确借款人未能按期偿还到期债务时，贷款人有权通过处置排污权清偿债务。f)抵（质）押登记：抵质押登记应满足以下要求：1)贷款人和借款人应在签订排污权抵（质）押融资合同之日起15个工作日内，到排污权注册登记机构进行排污权抵（质）押信息登记；2)排污权抵（质）押融资应通过人民银行征信中心动产融资统一登记公示系统自主办理抵（质）押登记，办理登记的当事人对登记内容的真实性、完整性和合法性负责。g)融资发放。贷款人向借款人发放融资款项。6.2融资资料借款人向贷款人申请排污权抵（质）押融资，应提交下列资料：a)排污权抵（质）押融资申请书；b)有偿取得相应排污权的缴款凭据和排污权注册登记机构出具或指定管理系统中下载的排污权使用登记凭证；c)工商营业执照、法定代表人身份证明、企业贷款卡原件及复印件；d)贷款人要求提供的其他资料。7融资管理7.1贷前管理贷款人应严格按规定做好排污权抵（质）押贷款的贷前调查和审批工作，在进行贷款审查时，应满足以下要求：a)按照一般公司贷款要求对借款人履行尽职调查；b)通过按程序查看征信系统、咨询生态环境部门、实地调查企业等方式，重点调查借款人的污染物排放、污染物处理设施运行、排污许可证、排污权有偿获取和使用、环境违法信息等情c)贷款用于新建、改建、扩建项目购买排污权指标的，应严格核查项目的环境影响评价审批情生态环境主管部门应积极配合贷款人的授信调查，做好生态环境相关信息查询服务工作。4T/CQJR016—20247.2贷中管理排污权抵（质）押融资期间，应满足以下要求：a)借款人未经贷款人同意，不得以任何形式处置被抵（质）押的排污权；b)生态环境主管部门应加强对借款人的排污权指标的管理，并配合贷款人开展借款人环境违法行为、排污权有偿使用费欠缴、排污权指标闲置等异常情况的调查咨询工作；c)如遇环境政策发生变化或其他因素影响排污权价值或抵（质）押有效性时，贷款人有权要求借款人追加新的担保方式或其它保全措施；d)如登记事项发生变化，贷款人和借款人双方应在变更之日起及时到排污权注册登记机构进行变更登记。7.3贷后管理贷款人在发放排污权抵（质）押贷款后，应开展以下工作：a)监控借款人贷后资金用途；b)关注借款人的经营状况、污染物排放情况和排污权有偿使用情况；c)及时了解影响抵（质）押排污权价值的市场因素和政策因素；d)持续评估抵（质）押排污权价值，采取有效措施防范和控制融资风险；e)贷款人应在合同终止后，及时办理抵（质）押登记注销手续。7.4排污权处置排污权处置应满足以下要求：a)以下情况导致抵（质）押权消灭的，贷款人和借款人双方应及时到排污权注册登记机构进行注销登记：1)主债权消灭；2)抵（质）押权实现；3)贷款人放弃抵（质）押权；4)法律规定的其他原因。b)以下情况贷款人可通过排污权交易机构向符合要求的第三方转让等方式依法处置抵（质）押的排污权：1)融资合同约定的还款期限届满；2)借款人到期未履行还款义务：3)发生当事人约定的实现抵（质）押权的情形；4)排污权抵（质）押期间借款人宣告解散或破产。c)贷款人在依法处置抵（质）押的排污权前，相关当事人应及时通知排污权注册登记机构，排污权注册登记机构应积极协助做好排污权处置相关工作；d)抵（质）押的排污权处置方式：1)由当事人自行协商，当事人达成一致意见由贷款人、借款人自行卖出或以排污权抵债等方式处置的，由其根据协商结果自行按规定通过排污权交易机构向符合要求的第三方转让；2)当事人协商不成的，可请求人民法院拍卖、变卖被抵（质）押的排污权。e)抵（质）押的排污权处置所得资金处置方式：1)处置资金由贷款人优先受偿；2)贷款人优先受偿后有剩余金额的，退交借款人；3)处置资金不足以偿还借款本息的，贷款人对不足部分金额有权向借款人追偿。f)借款人抵（质）押的排污权被依法处置之后，排污权注册登记机构应及时做好信息变更工作。T/CQJR016—2024参考文献[1]《重庆市企业环境信用评价办法》（渝环规〔2021〕7号）[2]《重庆市建设绿色金融改革创新试验区总体方案》（银发〔2022〕180号文印发）[3]《重庆市排污权