雅戈尔财务调研工具

,,,,,,,,,,

1.,贵公司共有财会人员共几名:,,,,,,,,1

,贵公司共有员工共几名:,,,,,,,,6

,,,,,,,,,,

,岗位名称,职责描述,,,,,,,人数

,会计,开票、记帐、出报表、交税等,,,,,,,1

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

2.,贵公司财会人员认为财会工作的重要程度:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,理由:,,,,,,,,

,该工作反映企业物资、资金流向，经营业绩，如不重视将破产、倒闭。,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

3.,贵公司其他部门人员认为财会工作的重要程度:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,理由:,,,,,,,,

,其它员工对财务工作不了解,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

4.,贵公司需向当地政府机关或其他外部机构报送的会计报表:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,报表名称,,,,,,,,

,1.资产负债表及其附表,,,,,,,,

,2.损益表及其附表,,,,,,,,

,3.现金流量表,,,,,,,,

,4.各类纳税申报资料,,,,,,,,

,5.,,,,,,,,

,6.,,,,,,,,

,7.,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

5.,"除问题5中已列会计报表,贵公司需向总公司报送的会计报表:",,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,报表名称,,,内容及作用,,,,编报频率,

,,,,,,,,,,

,1.费用及税费情况统计表,,,反映企业当月及累计费用,,,,,

,2.应收账款月报表,,,反映企业应收账款情况,,,,,

,3.应付账款账页,,,反映企业应付总部情况,,,,,

,4.货款占用额明细表,,,反映企业占用总部资金情况,,,,,

,5.,,,,,,,,

,6.,,,,,,,,

,7.,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,对上述报表您最常用的报送方式为:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

6.,"除问题4,5中已列会计报表,贵公司尚需编制仅为内部使用得会计报表:",,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,报表名称,,,内容及作用,,,,编报频率,

,,,,,,,,,,

,1.,,,,,,,,

,2.,,,,,,,,

,3.,,,,,,,,

,4.,,,,,,,,

,5.,,,,,,,,

,6.,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

7.,贵公司需向当地政府机关缴纳的税收有:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

8.,贵公司是否享受当地政府给予的税收优惠政策?,,,,,,,,

,贵公司的企业所得税是否由总公司汇总缴纳?,,,,,,,,

9.,贵公司向客户(商场等)的销售方式主要有:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,方式,,,,,,,,

,"1.要求客户先付款,然后发货",,,,,,,,

,2.要求客户收到货后立即付款,,,,,,,,

,3.要求客户收到货后按约定时间付款,,,,,,,,

,4.要求客户卖掉多少货就付多少钱,,,,,,,,

,5.,,,,,,,,

,6.,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

10.,贵公司客户的付款方式主要有:,,,,,,,,

,付款方式,,,,所占比例,,,,

,1.现金,,,,20,,,,

,2.支票,,,,70,,,,

,3.贷记凭证(同城汇款),,,,,,,,

,4.银行汇票,,,,5,,,,

,5.电汇(异地汇款),,,,5,,,,

,6.商业票据,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,合计,,,,100%,,,,

,,,,,,,,,,

11.,存在客户直接向总公司付款的情况吗?,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,占总收款额比例为:,,,,,0%

,,,,,,,,,,

12.,贵公司对客户进行如下分类:,,,,,,,,

,1.经销,,,,,,,,

,2.代销,,,,,,,,

,3.注册专卖店(自营),,,,,,,,

,4.,,,,,,,,

,5.,,,,,,,,

,6.,,,,,,,,

,7.,,,,,,,,

,8.,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

13.,贵公司对客户编号如下:,,,,,,,,

,,,请设想可行的编号规则:,,,,,,

,请设想可行的编号规则:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,描述现行编号规则:,,,,,,

,,,按客户出现顺序编号,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

14.,贵公司对应收帐款进行帐龄分析吗?,,,,,,,,

,如果贵公司定期或不定期进行帐龄分析:,,,,,,,,

,简要描述进行帐龄分析的方法:,,,,,,,,

,电脑自动进行账后分析,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,简要描述对过期应收帐款的处理方法:,,,,,,,,

,加紧催收,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

15.,贵公司发生过坏帐吗?,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,简要描述确认坏帐的标准或政策:,,,,,,,,

,一年以上,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

16.,贵公司对客户进行信用额度管理吗?,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,简要描述如何进行信用额度管理:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

17.,"贵公司向客户支付类似折扣,返利,补贴,销售支持等费用吗?",,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,(1)从客户处取得的凭证:,,,,,,,,

,(2)会计记录方法:,,,,,,,,

,(3)支付方式:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

18.,"贵公司在销售业务中使用下列书面凭证(如:出库单,送货单,发票等)",,,,,,,,

,凭证名称,,简要描述用途,,,,,,

,1.随货同行单,,"双方确定货物的收和发,并据以记帐",,,,,,

,2.出库单,,"仓库据单,开出出库单",,,,,,

,3.发票,,收到货款后向客户开具,,,,,,

,4.,,,,,,,,

,5.,,,,,,,,

,6.,,,,,,,,

,7.,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

19.,贵公司与总公司沟通销售业务信息情况:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,问题,,,选择,,,,,

,1.编制销售预测吗?,,,,,,,,

,2.编制的销售预测是否立即通知总公司吗?,,,,,,,,

,3.收到客户订单(要货请求)后立即通知总公司吗?,,,,,,,,

,4.向客户发出货物后立即通知总公司吗?,,,,,,,,

,5.向客户开具发票后立即通知总公司吗?,,,,,,,,

,6.客户已支付货款后立即通知总公司吗?,,,,,,,,

,7.与其他分公司调剂产品后立即通知总公司?,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

20.,贵公司将收到的货款付给总公司的频率:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,周期是:,一个月,,,,

,,,,达到:,,金额付一次.,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

21.,贵公司将收到的货款付给总公司的方法:,,,,,,,,

,付款方式,,,所占比例,,,,,

,1.现金,,,30%,,,,,

,2.支票,,,,,,,,

,3.贷记凭证(同城汇款),,,,,,,,

,4.银行汇票,,,65%,,,,,

,5.电汇,,,5%,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,合计,,,100%,,,,,

,,,,,,,,,,

22.,总公司向贵公司开具增值税专用发票情况:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

23.,贵公司确认销售实现的标准:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

24.,贵公司客户有向贵公司预付货款的情况吗?,,,,,,,,

25.,贵公司是否能够得到客户处的存货信息?,,,,,,,,

,,,方法:,,,,,,

,,,方法:,业务员现场盘点,,,,,

26.,总公司对贵公司的产成品存货水平(包括客户处的存货)是否有考核指标?,,,,,,,,

,,简要描述:,有相关软件产生相关报表,,,,,,

,,,,,,,,,,

,贵公司是否想过用什么方法来降低存货水平?,,,,,,,,

,,简要描述:,"积极调剂,积极发货,积极催收",,,,,,

27.,贵公司商品存货的计价方法:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

28.,"贵公司是否对各种产成品存货设定了类似安全储备量,最高储备量,最低储备量,定货点等信息?",,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,举例说明:,,,,,,,

,,,,,,,,,,

29.,"贵公司使用的运输设备,仓库等物流设施:",,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,简述作出上述安排的原因:,,,,,,,,

,结合当地具体情况,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

30.,"简述员工借款/报销的操作步骤,涉及的报表及凭证.",,,,,,,,

,步骤一:,,,,,,,,

,暂支单,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,步骤二:,,,,,,,,

,报销单据,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,步骤三:,,,,,,,,

,报销\归还暂支,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,步骤四:,,,,,,,,

,入帐,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

31.,涉及员工借款/报销的付款方式是否全部使用现金?,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

32.,对员工的借款有那些规定:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

33.,对员工的报销有那些规定:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,简要描述,,,,,,,,

,"正规发票,填写清楚,在开支范围之内",,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

34.,"除商品销售成本外,贵公司最主要的开支有那些?",,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

35.,存在总公司代分公司支付款项的情况吗?,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,在何种情况下发生:,,,,,,,,

,"数额较大,如广告费",,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

36.,"是否存在已收到供应商提供的货物或发票后不作正式会计记录,直到支付时才进行会计记录的情况?",,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

37.,贵公司是否使用与总公司统一的会计科目表?,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,"请问如果贵公司要增加会计科目,你们如何作的?",,,,,,,

,,"接到公司相关通知,立即增加",,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,请说明原因:,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

38.,"在日常工作中,你们是否发现有一些相同的会计业务经常发生?",,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,请问你们用什么方法来提高此类业务的会计处理效率?,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

39.,请列举与总公司及其分公司之间的内部往来业务?,,,,,,,,

,"(1)资产的购置,报销",,,,,,,,

,"(2)产品的调拔,调剂",,,,,,,,

,(3)备用金的借用,,,,,,,,

,(4),,,,,,,,

,(5),,,,,,,,

,(6),,,,,,,,

,,,,,,,,,,

40.,是否编制内部使用的业绩考核报表?,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,你对此类报表的看法是:,,,,,,,,

41.,是否编制内部使用的盈利能力分析报表?,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,你对此类报表的看法是:,,,,,,,,

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,,,,,,,,,,

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