企业现金管理制度范文（2篇）

企业现金管理制度范文1.引言本规定旨在规范企业现金管理操作，提升资金流转效率，确保企业资金的安全和有效运用。所有部门及员工均须遵守本现金管理制度，其制定与修订由公司财务部门负责，并需经高级管理层的批准。2.目标与责任2.1目标（1）确保现金流的稳定和充足，以满足企业日常运营需求；（2）降低现金管理风险，预防和减少资金损失；（3）提升现金利用效率，最大化企业利益。2.2职责（1）财务部门负责制度的制定、执行及监督；（2）各部门需按照制度执行日常现金管理，并定期向财务部门报告；（3）所有员工应严格遵守制度规定，发现问题及时上报。3.现金管理流程3.1现金收入管理（1）现金收入需按既定程序进行，包括确认收款人身份和金额；（2）财务部门应设立现金收入凭证，详细记录每笔收入信息；（3）凭证须经负责人签字并存档备查。3.2现金支出管理（1）企业现金支付需遵循授权、审核和审批流程；（2）支付需提供相应凭证，以备查证；（3）财务部门应及时核对支付信息和凭证，并进行账务记录。3.3现金保管（1）企业需指定专人负责现金保管，确保资金安全；（2）保管人员应具备财务知识和保密意识，并签署保密协议；（3）定期进行现金盘点，记录盘点结果。3.4现金库房管理（1）企业应设立专用现金库房，用于存放和保管现金；（2）库房管理应由专人负责，确保安全和防火措施；（3）库房的进出需遵循规定流程，记录相关信息。3.5现金报表管理（1）财务部门应定期编制现金报表，反映企业现金流量情况；（2）报表应及时提交给高层管理人员，以供决策参考。4.现金管理控制与审核4.1内部控制（1）财务部门需建立完善的内部控制机制，防止现金管理中的欺诈和错误；（2）不同岗位应实施职责分离，相互制衡；（3）关键环节应设立审批和复核制度，确保现金安全和合理使用。4.2外部审计（1）企业需配合审计机构对现金管理的审计工作；（2）定期进行内外部审计，发现问题并及时解决。5.执行与监督5.1制度执行（1）各部门和员工应严格遵守本制度，执行日常现金管理工作；（2）财务部门负责监督制度执行，及时发现并纠正问题。5.2制度修订（1）财务部门应定期评估制度执行效果，发现不足并提出修订建议；（2）对制度的修订需经公司高级管理层的批准。结语本制度的制定以提高现金管理效率和确保资金安全为目标。所有部门和员工必须遵守相关规定，违反者将依法追责。请各部门和员工严格执行，确保现金管理工作的有效运行。企业现金管理制度范文（二）1.概要企业的现金资产构成了其高度流动性的财务资源，对企业的运营和成长具有决定性影响。因此，建立企业现金管理制度以规范现金管理行为，提升管理效率，显得尤为必要。2.负责人员及职责2.1财务总监全面负责现金管理工作，包括制定政策、程序，以及监督和评估现金管理的执行情况。2.2出纳员负责现金的收支，确保现金的安全和精确性，及时更新现金账户，并配合财务总监进行现金的盘点。3.现金收支管理3.1现金收入3.1.1客户现金收入所有来自客户的现金收入，应由出纳员亲自收取，提供正式发票，并在现金收入记录中登记，及时入账。3.1.2部门现金收入各部门的日常业务现金收入，须遵循既定流程，由出纳员及时核对、登记并入账。3.2现金支出3.2.1客户现金支出所有客户的现金支出，必须由出纳员接收，提供正式收据，并在现金支出记录中登记，及时审核和支付。3.2.2部门现金支出各部门的业务支出现金，需按照规定流程进行，由出纳员及时核对、登记并支付。4.现金存储与保护4.1现金存储企业现金应存放在指定的安全设施，如专用保险柜、钱箱和备用金处。4.2现金保管现金保管由出纳员全权负责，遵循以下规定：4.2.1离开办公区域时，现金需妥善保管，不得擅自离开。4.2.2每日现金余额需定期清点并记录，以保证账目的准确性。4.2.3现金保管期间，不得转交他人或用于私人用途。5.现金盘点与核对5.1定期现金盘点财务总监制定现金定期盘点的频率和流程，由出纳员执行盘点工作。5.2现金核对财务总监定期核对现金账户与银行对账单、现金流量表等财务报表，确保账目一致无误。6.现金运输与交接6.1现金运输现金运输需由专人负责，确保运输过程中的保密性和安全性。6.2现金交接现金交接需满足以下条件：6.2.1现金交接需由出纳员和接收人员共同参与，并进行书面记录。6.2.2接收人员必须核对现金数量和完整性，并签字确认。7.现金管理流程优化7.1通过开设网银账户，实现在线支付和收款，以减少现金的使用和流转。7.2采用电子支付方式，尽量避免使用现金支付。7.3建立完善的内部审计机制，定期对现金管理流程进行审查和评估。8.现金管理制度的执行与监督8.1执行8.1.1所有员工必须遵守现金管理制度，按照规定流程操作。8.1.2出纳员需准确、及时地执行现金收付工作，保持现金账户的准确性。8.2监督8.2.1财务总监负责监督现金管理工作，确保制度的执行。8.2.2财务部门可随时进行现金管理流程的抽查和核实，以保证管理的规范性和有效性。9.现金管理制度的修订9.1现金管理制度的修订由财务总监提出，经相关部门讨论和批准。9.2修订后的现