累计债务和资金管理制度

累计债务和资金管理制度第一章总则第一条为规范医院债务和资金管理，保障医院资金安全，加强风险掌控，提高财务运行效率，特订立本制度。第二条本制度适用于医院各部门、各岗位以及与医院合作的各方，包含但不限于供应商、承包商等。第三条医院负责人应依据本制度要求，订立具体的债务和资金管理细则，明确相关责任人员，以实现本制度规定的目标。第二章债务管理第四条债务管理涵盖医院借款、融资、担保、债券发行等情况。第五条债务管理流程应分为债务需求确认、债务评估、债务申请、债务审批、债务签约、债务监督等环节。第六条债务需求确认应由部门负责人提出，明确债务性质、金额、期限、用途等相关信息，并报请医院负责人审批。第七条债务评估由财务部门进行，包含资金需求评估、风险评估和偿付本领评估等内容，评估结果应呈报医院负责人审批。第八条债务申请应由财务部门提出，提交申请书以及相关资料，并报请医院负责人审批。第九条债务审批由医院负责人负责，在收到债务申请后进行审核，并依据评估结果决策是否批准债务。第十条债务签约由财务部门负责，应与借款方或其他相关方进行认真的协商，确保债务签约合法、公正、公平。第十一条债务监督应由财务部门负责，及时追踪和监测债务的使用情况，确保债务资金用于合法用途，并定期向医院负责人汇报。第十二条债务归还依照合同规定的方式和期限进行，若遇到无法定时归还的情况，应及时向借款方或其他相关方沟通协商，并及时报告医院负责人，寻求解决方案。第十三条医院债务转让或转移前，必需经过医院负责人批准，并依照相关法律法规的规定办理相关手续。第三章资金管理第十四条资金管理包含日常资金收付、资金调度、资金投资等方面。第十五条资金收付应依照财务制度要求进行，确保收款和付款的合法性及时性和准确性。第十六条资金调度应由财务部门负责，依据医院经营情况、资金需求等因素，合理布置资金调度计划，并报请医院负责人审批。第十七条资金投资应遵从医院财务管理规定，确保投资安全和收益合理，应由财务部门负责，报请医院负责人审批。第十八条资金安全管理是资金管理的紧要环节，各部门应加强对资金的保管和监督，确保资金的安全性和完整性。第十九条资金使用应严格依照财务预算编制和执行，未经批准不得私自挪用、超额支出。第二十条资金汇款应依照相关规定进行，确保资金的合法转移和使用。第二十一条资金报表应定期编制和报送，确保财务信息的真实性和准确性。第四章监督与责任第二十二条监督机制应建立完善，通过内部审计、财务审查等手段，对债务和资金管理进行监督和评估。第二十三条债务和资金管理责任人应履行相应的职责，保障债务和资金管理的规范和有效性。第二十四条违反本制度的行为将受到相应的纪律处分，情节严重的将依法追究法律责任。第二十五条对于医院债务和资金的全部事项，应建立完善的档案记录，包含债务合同、资金收支凭证、监督检查记录等，以备查阅。第二十六条医院负责人应定期召开会议，听取债务和资金管理情况的汇报，并提出相应的引导看法。第五章附则第二十七条本制度由医院负责人负责解释和修订。第二十八条本制度自颁布之日起生效。第二十九条本制度未尽事宜，由医院负责人进