2023年银行管理（初级）考试历年真题及答案

2023年银行管理（初级）考试历年真题

及答案完整版

1.“一委一行两会”的“两会”是指（）。

A.中央银行

B.中国银行保险监督管理委员会

C.中国证券监督管理委员会

D.银行业协会

E.银行业公会

【答案】：B|C

【解析】：

“一委”是指国务院金融稳定发展委员会，“一行”是指中国人民银

行，“两会”是指中国银行保险监督管理委员会和中国证券监督管理

委员会。

2•现金支票只能用于；转账支票只能用于（）。

A.转账；支付现金

B.支付现金；转账

C.支付现金；支付现金

D.转账；转账

【答案】：B

【解析】：

支票分为现金支票、转账支票和普通支票。现金支票只能用于支付现

金；转账支票只能用于转账；普通支票既可以用于支取现金，也可以

用于转账。

3,《银行业消费者权益保护工作指引》强调，银行业金融机构（）

应当定期对银行业消费者权益保护工作制度建设及执行情况进行独

立的审查和评价。

A.安全保卫部门

B.人力资源管理部门

C.财务管理部门

D.内部审计职能部门

【答案】：D

【解析】：

银行业金融机构可以委托社会中介机构对其银行业消费者权益保护

工作情况进行定期评估，内部审计职能部门应当定期对银行业消费者

权益保护工作制度建设及执行情况进行独立的审查和评价。

4.根据《商业银行流动性风险管理办法》的规定，流动性风险监管指

标包括（）o

A.杠杆率指标

B.流动性比例

C.核心负债比例

D.流动性覆盖率

E.净稳定资金比例

【答案】:B|D|E

【解析】：

根据《商业银行流动性风险管理办法》第三十七条，流动性风险监管

指标包括流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性比例、流动性匹配

率和优质流动性资产充足率。

5.银行业金融机构逅反审慎经营规则的，（）应当责令限期改正。

A.中央银行

B.证监会

C.银保监会或者其省一级派出机构

D.国务院

【答案】：C

【解析】：

银行业金融机构违反审慎经营规则的，中国银保监会或者其省一级派

出机构应当责令限期改正；逾期未改正的，或者其行为严重危及该银

行业金融机构的稳健运行、损害存款人和其他客户合法权益的，经中

国银保监会或者其省一级派出机构负责人批准，可以采取相应监管措

施。

6.为完善风险应急处置机制，银行业金融机构应当遵循下列哪些监管

要求？（）

A.建立健全应急管理制度

B.加强应急预案的编制、修订和演练工作

C.高级管理层要监督董事会关于应急管理的工作情况

D.建立和健全突发事件预警制度

E.加强对重大突发事件报告的管理

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

C项，银行业金融机构在董事会层面要关注应急管理工作，董事会风

险管理委员会要监督高级管理层关于应急管理工作情况，关注应急管

理能否覆盖信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、合规风险

和声誉风险等风险，对突发事件的应急管理的政策、管理状况及处置

能力进行定期评估，提出完善应急管理和内部控制的意见。高级管理

层应明确专门的部门，建立健全完备可行的管理制度、操作规程，把

董事会的要求落到实处。

7.某人投资某债券，买入价格为100元，一年后卖出价格为110元，

期间获得利息收入10元，则该投资持有期收益率为（）。

A.10%

B.9.1%

C.18.2%

D.20%

【答案】：D

【解析】：

根据公式，可得：持有期收益率=[（出售价格一购买价格十利息）/

购买价格]义100%=[（110-100+10）/100]X100%=20%o

8.商业银行从本质上来说就是经营（）的金融机构。

A.风险

B.负债

C.利率

D.资产

【答案】：A

【解析】：

商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈

利的根本手段。

9.风险应对策略的基本类型包括（）。

A.风险规避

B.风险降低

C.风险分担

D.风险转移

E.风险承受

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

风险应对是指风险应对策略的选择，根据风险分析结果，结合风险承

受度，权衡风险与收益，确定风险应对策略。风险应对策略包括四种

基本类型：风险规避、风险降低、风险分担和风险承受。

10.为了控制商业银行资产规模的过度扩张，《巴塞尔协议山》引入了

（）指标。

A.流动性覆盖率

B.总损失吸收能力

C.杠杆率

D.净稳定融资比率

【答案】：C

【解析】：

巴塞尔委员会引入杠杆率监管主要为实现两方面目标：①为银行体系

杠杆率累积确定底线，通过控制商业银行资产规模的过度扩张，缓释

不确定的去杠杆化过程带来的风险以及对金融体系和实际经济负面

影响；②采用简单、透明、基于风险总量的指标，可以防止模型风险

和计量错误，补充和强化基于新资本协议的风险资本监管框架。

11.商业银行的内部控制措施包括（）o

A.针对不同活动的特点，执行差异化的'业务流程和管理流程

B.建立健全内部控制制度体系

C.形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线

D.严格执行会计准则与制度，及时准确地反映各项业务交易，确保财

务会计信息真实、可靠、完整

E.建立有效的核对、监控制度

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

A项，商业银行应当合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制

点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确

保规范运作。

12,下列关于关系人的表述，错误的是（）。

A.关系人包括商业银行的管理人员及其近亲属

B.商业银行不得向关系人发放信用贷款

C.关系人包括商业银行的董事及其近亲属

D.商业银行不得向关系人发放担保贷款

【答案】：D

【解析】：

《商业银行法》明确指出，商业银行不得向关系人发放信用贷款；向

关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。这

里所指的关系人包括商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人

员及其近亲属，以及上述所列人员投资或者担任高级管理职务的公

司、企业和其他经济组织。

13.从银行业的情况来看，应急管理工作面临的挑战不包括（）o

A.银行业的诸多风险因素都可能引发突发事件，甚至挤兑事件

B.以信息网络为基础的银行业突发事件预警系统仍需完善

C.银行业监管机构如何与相关部门界定职责范围，独立处置各类突发

事件需要研究完善

D.部分银行业金融机构自身的应急管理意识薄弱

【答案】：C

【解析】：

当前公共安全形势严峻复杂，应急管理体系建设面临风险隐患增多、

诸多矛盾叠加的挑战。C项，银行业监管机构与相关部门和地方政府

如何加强协调沟通，健全应急协同机制，依法、高效、稳妥处置各类

突发事件，需要研究完善并在具体实践中接受考验。

14.某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在

几天内被取走，给该行造成不良影响，对该银行而言，此操作风险损

失事件应归于（）类别。

A.实物资产的损坏

B.信息科技系统事件

C.内部欺诈事件

D.外部诈欺事件

【答案】：D

【解析】：

D项，外部欺诈事件是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要

件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致损失的事件。

15,使用支票结算的优点包括（）。

A.结算及时

B.使用灵活

C.安全性高

D.手续方便

E.可以转让

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

支票是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件

支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，是替代现金的一种支付

工具。使用支票结算具有手续方便、使用灵活、结算及时、可以转让

等特点。

16.根据《银行业金融机构国别风险管理指引》，商业银行选择的计量

方法应当至少满足（）。

A.能够覆盖所有风险暴露

B.有一定的模型作为基础

C.能够覆盖所有重大风险暴露和不同类型的风险

D.能够根据有风险转移及无风险转移情况分别计量国别风险

E.能够在单一和并表层面按国别计量风险

【答案】：C|D|E

【解析】：

根据《银行业金融机构国别风险管理指引》，商业银行应当根据本机

构国别风险类型、暴露规模和复杂程度选择适当的计量方法。计量方

法应当至少满足以下要求：①能够覆盖所有重大风险暴露和不同类型

的风险；②能够在单一和并表层面按国别计量风险；③能够根据有风

险转移及无风险转移情况分别计量国别风险。

0,下列风险控制措施中，针对代理业务操作风险的有（）o

A.强化风险意识

B.加强基础管理

C.加强业务宣传及营销管理

D.加强产品开发管理

E.提高电子化水平

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

除ABCDE五项外，针对代理业务操作风险的风险控制措施还包括:

①设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续,

防止代理资金被挤占挪用，确保专款专用；②遵守委托-代理协议，

按照代理协议约定办理资金划转手续，遵守银行不垫款原则，不介入

委托人与其他人的交易纠纷。

18.非现场审计监测范围主要包括（）o

A.管辖范围内的机构概览

B.业务异动分析

C.内部控制评价

D.内部控制报告

E.后续跟踪

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

非现场审计监测范围除ABCDE五项外，还包括：①日常信息收集;

②监测。

19.货币的本质是（）。

A.交换价值

B.商品

C.使用价值

D.固定充当一般等价物的特殊商品

【答案】：D

26.金融工具在金融市场上能够迅速地转化为现金而不致遭受损失的

能力是指金融工具的（）o

A.期限性

B.流动性

C.收益性

D.风险性

【答案】：B

27.金融工具不具有的特点是（）o

A.风险性

B.短期性

C.流动性

D.收益性

【答案】：B

【解析】：

金融工具的特点有：①流动性，指信用工具迅速变现而不致遭受损失

的能力；②收益性，指信用工具能定期或不定期地给持有者带来收益;

③风险性，指信用工具的本金和预期收益的安全保证程度。

20.商业银行不得对（）业务进行授信。

A.国家明令禁止的产品或项目

B.违反国家有关规定从事股本权益性投资

C.违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资

D.盈利能力难以预测

E.预期现金流不稳定

【答案】：A|B|C

【解析】：

商业银行不得对以下用途的业务进行授信：①国家明令禁止的产品或

项目；②违反国家有关规定从事股本权益性投资，以授信作为注册资

本金、注册验资和增资扩股；③违反国家有关规定从事股票、期货、

金融衍生产品等投资；④其他违反国家法律法规和政策的项目。

21.以下不属于我国银行业消费者权益保护基本原则的是()。

A.安全合规

B.公开透明

C.文明规范

D.公平公正

【答案】：A

【解析】：

我国银行业消费者权益保护基本原则是：依法合规、诚实守信、公开

透明、公平公正、文明规范。

22.消费金融公司向个人发放消费贷款的余额最高不得超过人民币

()万元。

A.20

B.50

C.30

D.40

【答案】：A

【解析】：

消费金融公司发放个人消费信贷是指消费金融公司采取信用、抵押、

质押担保或保证方式，以货币形式向个人消费者提供的贷款，但个人

住房贷款和购车贷款除外。消费金融公司向个人发放消费贷款不应超

过客户风险承受能力且借款人贷款余额最高不得超过人民币20万

yco

23.为引导和支持信托公司在风险可控的前提下，广泛探索、推进创

新实践，实现差异化经营、特色化发展，下列做法正确的有？（）

A.探索混合所有制改革

B.支持开展资产证券化和企业并购重组业务

C.推动信托公司逐步改造信贷类、通道类业务模式

D.鼓励符合条件的信托公司研究试点信托直投、家族信托等子公司

E.积极探索信托公司融入“互联网+”时代的路径和方式

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

促进信托公司实现差异化经营、特色化发展的措施包括：①探索混合

所有制改革，研究符合条件的信托公司上市与并购重组，优化股权结

构和激励约束机制，完善现代企业制度；②鼓励符合条件的信托公司

研究试点信托直投、家族信托、并购信托、海外信托、专业销售等子

公司，并制定相关业务规则；③支持开展资产证券化和企业并购重组

业务，有效盘活存量资金，为产业升级改造提供资金支持，鼓励信托

公司在依法合规、风险可控的前提下，探索开展有利于实体经济和信

托公司发展的各类业务；④推动信托公司逐步改造信贷类、通道类业

务模式，研究推出债权型信托直接融资工具；⑤积极探索信托公司融

入“互联网+”时代的路径和方式，研究建立大数据平台，优化风控

手段、产品结构和销售渠道。

24.银行监管的非现场监管的审查对象是（）。

A.会计师事务所的审计报告

B.银行的合规性和风险性

C.银行的各种报告和统计报表

D.银行的治理情况

【答案】：C

【解析】：

非现场监管是指通过收集银行业金融机构以及行业整体的业务活动

和风险状况的报表数据、经营管理情况以及其他内外部资料等信息，

对银行业金融机构以及行业整体风险状况和服务实体经济情况进行

分析，作出评价，并采取相应措施的持续性监管过程。

25.委托贷款中的委托人不包括（）。

A.提供委托贷款资金的法人

B.提供委托贷款资金的非法人组织

C.提供委托贷款资金的个体工商户

D,开出汇票委托银行向国外付款方收款的人

【答案】：D

【解析】：

《商业银行委托贷款管理办法》明确，委托贷款中的委托人是指提供

委托贷款资金的法人、非法人组织、个体工商户和具有完全民事行为

能力的自然人。D项是指托收业务中的委托人。

26.项目融资具有不同于一般固定资产投费项目的风险特征，比如说

()。

A.贷款偿还主要依赖项目未来的现金流或者项目自身资产价值

B.风险较小

C.通过复杂的融资和担保结构以分散和降低风险

D.融资比例较高、金额较大

E.只能由一家银行参与

【答案】:A|C|D

【解析】：

项目融资具有不同于一般固定资产投资项目的风险特征：①贷款偿还

主要依赖项目未来的现金流或者项目自身资产价值；②通常融资比例

较高、金额较大、期限较长、成本较高和参与者较多，从而风险较大;

③往往需要多家银行业金融机构参与；④通过复杂的融资和担保结构

以分散和降低风险等。

27.按投资者所拥有的权利划分，金融工具可分为（）。

A.股权工具

B.收入工具

C.混合工具

D.利率工具

E.债权工具

【答案】:A|C|E

【解析】：

按照不同的标准，金融工具可以划分为许多不同的种类：①按期限的

长短，金融工具分为短期金融工具和长期金融工具；②按融资方式，

金融工具可分为直接融资工具和间接融资工具；③按投资者所拥有的

权利划分，金融工具可分为债权工具、股权工具和混合工具。

28.根据我国目前对货币层次的划分，属于M2而不属于Ml的有（）。

A.流通中的现金

B.银行活期存款

C.企业单位定期存款

D.证券公司保证金存款

E.城乡居民储蓄存款

【答案】:C|D|E

【解析】：

我国按流动性不同将货币供应量划分为MO、Ml和M2三个层次，其

中，M2=M1+城乡居民储蓄存款+企业单位定期存款+证券公司保

证金存款+其他存款，A项属于MO、Ml、M2共有的部分，B项属

于Ml、M2共有的部分。

29.根据市场功能不同，可将金融市场分为（）。

A.即期市场和远期市场

B.一级市场和二级市场

C.场内交易市场和场外交易市场

D.货币市场和资本市场

【答案】：B

【解析】：

按市场功能不同，金融市场可分为一级市场和二级市场。一级市场也

称初级市场或发行市场，二级市场是指已经发行证券的交易市场，又

称次级市场或流通市场。

30.商业银行信用风险管理实践中，设定贷款集中度限额的做法属于

（）策略。

A.风险补偿

B.风险对冲

C.风险转移

D.风险分散

【答案】：D

【解析】：

风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。根

据多样化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的，而

不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。本题中，设定贷

款集中度限额的做法采用的正是风险分散策略。

31.根据产品的市场规模、产品类型和技术手段等因素，可将市场定

位方式分为（）。

A.补缺式定位

B.追随式定位

C.独立式定位

D.指挥式定位

E.主导式定位

【答案】：A|B|E

【解析】：

根据产品的市场规模、产品类型和技术手段等因素，可将定位方式分

为三种：①补缺式定位；②追随式定位；③主导式定位。市场定位最

终需要通过各种沟通手段，如广告、员工着装、行为举止以及服务的

态度、质量等传递出去，并为客户所认同。

32.汇款业务中的当事人包括（）。

A.汇款人

B.收款人

C.中间人

D.汇入行

E.汇出行

【答案】:A|B|D|E

【解析】：

汇款是银行（汇出行）应汇款人（债务人）的要求，以一定的方式将

一定的金额，以其国外联行或代理行作为付款银行（汇入行），付给

收款人（债权人）的一种结算方式。因此汇款人、收款人、汇出行和

汇入行是汇款业务中的四个基本当事人。

33.货币经纪公司最早起源于（）。

A.德国

B.美国

C.意大利

D.英国

【答案】：D

【解析】：

货币经纪公司最早起源于英国外汇市场，其盛行始于20世纪70年代

的美国。

34.下列选项中，（）不属于财务公司的资产业务。

A.对成员单位办理贷款

B.对成员单位办理融资租赁

C.办理成员单位产品的买方信贷

D.发行金融债券

【答案】：D

【解析】：

财务公司的资产业务主要包括：①对成员单位办理贷款；②对成员单

位办理融资租赁；③办理成员单位产品的消费信贷业务；④办理成员

单位产品的买方信贷；⑤成员单位产品的融资租赁；⑥同业资产业务;

⑦投资业务。财务公司发行金融债券是指财务公司为改善资产负债结

构，通过发行金融债券融入资金的行为。发行金融债券属于财务公司

的负债业务。

35.在商业银行的经营管理过程中，（）决定其风险承担能力。

A.资产规模和商业银行的风险管理水平

B.资产规模和商业银行的盈利水平

C.资本金规模和商业银行的风险管理水平

D.资本金规模和商业银行的盈利水平

【答案】：C

【解析】：

商业银行所承担的市场风险水平应当与其市场风险管理能力和资本

实力相匹配。

36.根据《商业银行合规风险管理指引》，下列不属于董事会的合规管

理职责的是（）。

A.任命合规负责人，并确保合规负责人的独立性

B.授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规

管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督

C.审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施

D.审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理

合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决

【答案】：A

【解析】：

商业银行的董事会对构建高效合规风险管理体系以确保银行合规负

有最终责任。A项属于高级管理层的合规管理职责。

37.以下不属于现场检查可以采取的手段的是（）0

A.约谈被查金融机构高管的家属

B.调查与被查金融机构有关的单位

C.约谈外审人员

D.抽调内审人员

【答案】：A

【解析】：

现场检查的主要方式包括：①约谈外审人员；②抽调内审人员；③向

其他银行金融机构「解情况；④延伸调查，为了查清涉嫌违法行为，

检查组经中国银保监会或派出机构相关负责人批准，可以对与被调查

金融机构有关系的单位和个人进行调查。

38.对于虚拟化、数字化的网络银行来说，必须加强对和

的监管。（）

A.系统风险、操作风险

B.系统风险、市场风险

C.操作风险、信用风险

D.市场风险、信用风险

【答案】：A

【解析】：

网络银行高度依赖信息网络，系统安全性风险尤为突出，如果系统的

可靠性和完整性出现重大缺陷，可能给网络银行带来巨大损失。因此,

对于虚拟化、数字化的网络银行来说，必须加强对系统风险和操作风

险的监管。

39.根据商业银行对理财产品本金收益保障程度不同，商业银行的理

财产品可以分成（）。

A.封闭式和开放式产品

B.综合理财产品

C.固定收益类、权益类、衍生类和混合类产品

D.理财顾问产品

E.公募和私募产品

【答案】：A|C|E

【解析】：

商业银行理财产品是商业银行专门的理财业务经营部门在对潜在目

标客户群分析研究的基础上，针对特定目标客户群开发设计并销售的

资金投资和管理计划，也称理财计划。根据商'业银行对理财产品本金

收益保障程度不同，理财产品可以分为以下类型：①公募和私募产品;

②固定收益类、权益类、衍生类和混合类产品；③封闭式和开放式产

品O

40.银行理财人员不得将高风险级别理财产品推介给低风险承受能力

的客户，即需遵循（）原则，只能向客户销售风险评级等于或低于

其风险承受能力评级的理财产品。

A.风险匹配

B.公平

C.效用最大化

D.风险中性

【答案】：A

【解析】：

商业银行销售理财产品，应当加强投资者适当性管理，向投资者充分

披露信息和揭示风险，不得宣传或承诺保本保收益，不得误导投资者

购买与其风险承受能力不相匹配的理财产品。

41.商业银行（）负责制定金融创新发展战略及与之相适应的风险管

理政策，并监督战略与政策的执行情况。

A.董事会

B.高级管理层

C.监事会

D.部门经理

【答案】：A

9.()是各商业银行薪酬发放的主要依据。

A.综合业务能力

B.绩效考评结果

C.工作时间

D.工作年限

【答案】：B

【解析】：

从绩效考评结果的应用来看，绩效考评结果已成为各商业银行薪酬发

放的主要依据，除了物质报酬之外，很多商业银行也将绩效考评结果

同时作为员工个人培训、奖惩、晋升的重要参考，或作为对被考核单

位或部门授权调整、资源分配的依据。

42.汽车金融公司的资产业务有哪些？（

A.发行金融债券

B.向金融机构借款

C.提供汽车融资租赁业务

D.向汽车经销商发放汽车贷款

E.购车贷款

【答案】：C|D|E

【解析】：

汽车金融公司的资产业务主要包括：①与汽车消费相关的贷款，其中

包括购车贷款和向汽车经销商发放汽车贷款；②提供汽车融资租赁业

务。AB两项属于汽车金融公司的负债业务。

43.根据《个人贷款管理暂行办法》，下列不属于采用贷款人受托支付

的例外情形的是（］

A.借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币

的

B.借款人能够事先确定具体交易对象，且以保证方式担保的

C.借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的

D.贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的

【答案】：B

【解析】：

根据《个人贷款管理暂行办法》第三十条，个人贷款资金应当采用贷

款人受托支付方式向借款人交易对象支付，但本办法第三十三条规定

的情形除外。根据该《办法》第三十三条，有下列情况之一的个人贷

款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式：①借款人无法事先

确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币的；②借款人交易对

象不具备条件有效使用非现金结算方式的：③贷款资金用于生产经营

且金额不超过五十万元人民币的；④法律法规规定的其他情形的。

44.以下属于负债业务创新的有（）。

A.大额存单

B,结构性存款

C.理财业务

D.资产证券化

E.可交换债券

【答案】：A|B|C

【解析】：

A项，与定期存款和理财产品相比，大额存单最大的亮点就是可以转

让和质押。大额存单对于投融资双方来说是一个共赢的选择。B项，

结构性存款是指商业银行吸收的嵌入金融衍生产品的存款，通过与利

率、汇率、指数等的波动挂钩或者与某实体的信用情况挂钩，使存款

人在承担一定风险的基础上获得相应收益的产品。C项，商业银行的

理财业务是在利率管制、金融脱媒、分业监管环境下逐步发展起来的

一项具有金融创新性质的业务。DE两项属于资产业务创新。

.商业银行在销售理财产品时，以下行为正确的是（

16）o

A.宣传或承诺保木保收益

B.引导投资者购买与其风险承受能力相匹配的理财产品

C.宣传销售文本全面、如实、客观地反映理财产品的重要特性

D.宣传理财产品预期收益率

E.充分披露理财产品类型、投资组合等信息

【答案】：B|C|E

【解析】：

《商业银行理财业务监督管理办法》强调：①商业银行销售理财产品

不得宣传或承诺保本保收益，不得误导投资者购买与其风险承受能力

不相匹配的理财产品；②商业银行理财产品宣传销售文本应当全面、

如实、客观地反映理财产品的重要特性，充分披露理财产品类型、投

资组合、估值方法、托管安排、风险和收费等重要信息，所使用的语

言表述必须真实、准确和清晰；③商业银行发行理财产品，不得宣传

理财产品预期收益率，在理财产品宣传销售文本中只能登载该理财产

品或者本行同类理财产品的过往平均业绩和最好、最差业绩，并以醒

目文字提醒投资者"理财产品过往业绩不代表其未来表现，不等于理

财产品实际收益，投资需谨慎:

45.商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，避免存在

盲区和空白，这是内部控制的（）原则。

A.审慎性

B.全覆盖

C.匹配性

D.制衡性

【答案】：B

【解析】：

内部控制的全覆盖原则要求，商业银行内部控制应当贯穿决策、执行

和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗

位和人员，避免存在盲区和空白。既要对整个经营管理活动过程进行

全面控制，又要对包括从高层管理人员到基层执行操作人员在内的每

一位员工进行控制，从而实现对全业务、全流程和全体员工的有效控

制O

46.信息与沟通的基本要求有哪些？（）

A.信息收集

B.信息整合

C.信息处理

D.信息加工

E.信息传递

【答案】：A|D|E

【解析】：

信息与沟通的基本要求主要包括三点：①信息收集，收集内容包括内

部信息和外部信息；②信息加工，对所收集的零散的、非系统的信息

进行合理筛选、核对、整合；③信息传递，信息沟通过程中发现的问

题，应当及时报告并加以解决。

47.商业银行制定客户授信限额通常可从（）方面考虑。

A.借款人经营状况

B.客户的债务承受能力

C.银行的损失承受能力

D.贷款的风险情况

E.客户信用状况

【答案】:B|C

【解析】：

我国《商业银行法》规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本

余额的比例不得超过10%o商业银行制定客户授信限额通常可从以下

两个方面考虑：①客户的债务承受能力；②银行的损失承受能力。

48.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国商业银行监管资本

包括（）。

A.补充资本

B.二级资本

C.其他一级资本

D.核心一级资本

E.附属资本

【答案】：B|C|D

【解析】：

《商业银行资本管理办法（试行）》规定资本组成情况如下：①核心

一级资木包括：实收资木或普通股、资木公积、盈余公积、一般风险

准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分；②其他一级资本包括:

其他一级资本工具及其溢价、少数股东资本可计入部分；③二级资本

包括：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备、少数股东资本可

计入部分。

49.商业银行的促销方法包括（）。

A.人员促销

B.有奖储蓄促销

C.广告促销

D.定向促销

E.公共关系促销

【答案】:A|C|E

【解析】：

银行的促销方式主要有如下四种：广告、人员促销、公共宣传和公共

关系以及销售促进°其中，销售促进的方式包括提供赠品、专有利益、

配套服务和促销策咯联盟等。

.我国审查批准银行业金融机构业务范围的机构是（

50）o

A,中国银行业协会

B.银行业监督管理机构

C.中国人民银行

D.中国人民银行货币政策委员会

【答案】：B

【解析】：

《中华人民共和国银行业监督管理法》规定，银行业监督管理机构依

照规定的条件和程序，审查批准银行业金融机构的业务范围；银行业

金融机构业务范围内的业务品种，应当按照规定经银行业监督管理机

构审查批准或者备案。

51.银行将债务人认定为“可能无法全额偿还对银行的债务”的情况

有（）。

A.银行将债务人列为夕阳企业

B.银行将贷款出售并承担一定比例的账面损失

C.债务人申请破产，由此将不履行或延期履行偿付银行债务

D.由于债务人财务状况恶化，银行同意进行积极重组，对借款合同条

款作出非商'业性调整

E.银行对债务人任何一笔贷款停止计息或应计利息纳入表外核算

【答案】：B|C|E

【解析】：

除BCE三项外，银行还应将出现下列情况的债务人认定为“可能无法

全额偿还对银行的债务”：①发生信贷关系后，由于债务人财务状况

恶化，银行核销了贷款或已计提一定比例的贷款损失准备；②由于债

务人财务状况恶化，银行同意进行消极重组，对借款合同条款作出非

商业性调整；③银行将债务人列为破产企业或类似状态；④银行认定

的其他可能导致债务人不能全额偿还债务的情况。

52.下列业务中不属于金融资产管理公司范围的是（）。

A.信贷业务

B.发行金融债券

C.债权转股权

D.收购、管理和处置金融企业的不良资产

【答案】：A

【解析】：

根据《金融资产管理公司条例》第十条，金融资产管理公司在其收购

的国有银行不良贷款范围内，管理和处置因收购国有银行不良贷款形

成的资产时，可以从事下列业务活动：①追偿债务；②对所收购的不

良贷款形成的资产进行租赁或者以其他形式转让、重组；③债权转股

权，并对企业阶段性持股;④资产管理范围内公司的上市推荐及债券、

股票承销；⑤发行金融债券，向金融机构借款；⑥财务及法律咨询，

资产及项目评估；⑦中国人民银行、中国证券监督管理委员会批准的

其他业务活动。

53.根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，下列选项中，属

于核心一级资本的有（）o

A.盈余公积

B.一般风险准备

C.实收资本或普通股

D.未分配利润

E.资本公积

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

核心一级资本是银行资本中最核心的部分，承担风险和吸收损失的能

力也最强。核心一级资本包括：①实收资本或普通股；②资本公积；

③盈余公积；④一般风险准备；⑤未分配利润；⑥少数股东资本可计

入部分。

54.根据《储蓄管理条例》的规定，下列关于储蓄机构的设置必须具

备的条件，说法错误的是（）。

A.储蓄机构有必要的安全防范设备

B.储蓄机构熟悉储蓄业务的工作人员不少于四人

C.储蓄机构有机构名称、组织机构和营业场所

D.储蓄机构熟悉储蓄业务的工作人员不少于三人

【答案】：D

【解析】：

根据《储蓄管理条例》第十一条，储蓄机构的设置必须具备下列三个

条件：①有机构名称、组织机构和营'业场所；②熟悉储蓄业务的工作

人员不少于四人；③有必要的安全防范设备。

55.下列不属于我国银行业资本充足监管指标的是（