2023年银行从业资格考试风险管理密押试卷解析

2023年银行从业资格考试风险管理考前押密试卷及答案解析（二）

一、单项选择题（本大题9。小题.每题0.5分，共45.0分。请从如下每一道考题下面

备选答案中选择一种最佳答案，并在答题卡上将对应题号的对应字母所属的方框涂黑。）

第I题

下列选项不属于风险转移的详细措施是（）。

A.MBS

B.自我对冲

C.存款保险企业

D.资产支持证券ABS

【对H勺答案】：B

第2题

《巴塞尔新资本协议》规定实行内部评级法初级法的商业银行（）。

A.必须自行估计每笔债项的违约损失率

B.由监管当局根据资产类别给定违约损失率

C.参照中国人民银行有关规定给出违约损失率

D.由信用评级机构给出违约损失率

1对H勺答案】；B

I答案解析］根据《巴塞尔新资本协议》规定，实行内部评级法高级法的商业银行必须自

行估计每笔债项的违约损失率，而实行内部评级低级法的商业银行则由监管当局根据资产类

别给定违约损失率。

第3题

在针对半个客户进行限额管理时，关键需要计免客户的。,

A.最低债务承受能力

B.最高债务承受能力

C.平均债务承受能力

D.以上皆不对的

【对•的答案】：B

第4题

在操作风险关犍指标中交易成果和财务成果差异过大意味着()。

A.工作人员缺乏职业素养和职业道德

B.存在管理报表和决策基础不稳的风险

C.前台和后台在执行和管理交易订单时不精确

D.信息系统出现故障

【对的答案】：B

第5题

()负责商业银行H勺风降信息的搜集、分析和汇报。

A.风险管理委员会

B.风险管理部门

C.高级管理层

D.其他风险控制部门

【对的答案】：D

第6题

下列选项有关信用风险和市场风险、操作风险的辨析,说法对的的是()。

A.信用风险X有明显H勺系统风险特性

B.市场风险具有数据有数和易于计量的特点，具有明显的非系统风险特性，难以通过度

散化投资完全消除

C.操作风险具有非营利性，轻易引起市场风险和信用风险

D.以上说法皆不对的

【对H勺答案】：C

第7题

在法律风险管理体系中，法律风险管理部门应承担II勺职责有()。

A.识别、评估和监测法律风险

B.确定法律风险管理政策和程序,提交高级管理层和董事会审查同意

C.参与操作风险管理程序,并及时向董事会和高级管理层提供独立的风险汇报

D.以上都是

【对的答案】:D

第8题

根据我国《商业银行风险监管关键指标》管理公约规定，操作风险指标衡量由于内部程序

不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件导致的风险，体现为操作风险损失率，其计算公

式为（）。

A.操作风险损失率=操作导致的损失额：前一期净利息收入十非利息收入平均值之比

B.操作风险损失率=操作导致的损失额：前三期净利息收入-非利息收入平均值之比

C.操作风险损失率=操作导致的损失额：前一期净利息收入-利息收入平均值之比

D.操作风险损失率-操作导致的损失额：前三期净利息收入+利息收入平均值之比

【对的答案】：B

第9题

VaR是指在一定的持有期和给定的（）下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时也许

对某项资金头寸、资产组合或机构导致的潜在最大损失。

A.置信水平

B.敏感水平

C.记录分布

D.潜在风险

【对的答案】：A

第10题

按照国际实践，在平常风险管理操作中，详细的风险管理/控制措施为（）。

A.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会El勺二级管理方式

B.从基层业务单位到高级管理层口勺是二级管理方式

C.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到高级管理层的三级管理方式

D.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再从基层业务单位到高级管理层的三级

管理方式

【对的答案】：C

第11题

下列选项有关商业银行管理战略基本内容的说法，不对H勺的是（）o

A.商业银行管理战略分为战略目的和实现途径两个方面

B.商业银行战略是商业银行前进、发展的指示灯，指导康业银行的前进方向以及怎样

抵达目日勺地

C.战略目的决定实现途径

D.战略目的一旦发生变化,商业银行口勺各项工作仍然可以有序展开

【对的答案】：D

第12题

正常贷款迁徙率计算公式是由（）中变为不良贷款的金额与正常贷款I均比值，正常贷款包

括正常贷款和关注贷款两种。

A.关注类贷款

B.可疑类贷款

C.正常类贷款

D.次级类贷款

【对口勺答案】：C

第13题

商业银行在组合风险限额管理中确定资本分派口勺权重时，不需要考虑的原因是（）。

A.经济前景

B.资本收益率

C.过去的组合集中状况

D.组合在战略层面的重要性

【对的答案1B

第14题

压力测试一般使用()措施。

A.敏感性分析和情景分析

B.敏感性分析和假设性分析

C.假设性分析和情景分析

D.以上皆不对口勺

【对的答案】:A

第15题

()仅用来衡量人型尤其是跨国银行的流动性风除程度。

A.关键存款比例

B.大额负债依赖度

C.贷款总额与总资产的比率

D.现金头寸指标

【对H勺答案】：A

第16题

在资本监管要点里，有关资本充足率的信息披露应当由商业银行董事会负责，未设置董

事会的，由（）负责。

A.高级管理层

B.行长

C.风险管理部门

D.监管会

【对日勺答案】：B

第17题

我国商业银行员工违法行为导致口勺操作风险重要集中于（），属于多发危险。

A.内部人作案

B.内外勾结

C.外部人作案

D.内部人作案和内外勾结作案

【对的答案】：D

第18题

员工人均培训费用公式为：年度员工培训费用/员工人数，它反应出商业银行在以提高员

工工作技能方面所作出的努力。假如商业银行总培训费用增长但人均培训费用下降，意味着

（），也许会留下操作隐患。

A.员工培训效率下降

B.多数员工没有受到应有的培训

C.员工培训效率上升

D.部分员工没有受到应有的培训

【对H勺答案】：D

第19题

若借款人甲、乙内部评级重年期违约概率分别为0.02%和0.04%,则根据《巴塞尔新

资本协议》定义两者的违约概率分别为（）。

A.O.04%和0.04%

B.0.03%和0.03%

C.0.02%和0.02%

D.O.03%和0.04%

【对口勺答案】：D

［答案解析］根据《巴塞尔新资本协议》，违约概率被定位借款人内部评级1年期违约概率与

0.03%中的较高者。

第20题

Credi（PortfolioView模型在计算违约率时，取决的原因不包括（）。

A.宏观变量的历史数据

B.债务人的信用状况

C.对整个经济体系产生影响口勺冲击或政策

D.仅影响单个宏观变量的冲击或改革

【对的答案】:B

第21题

假如银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，贷款的利息收入

是固定的,但存款的利息支出却会伴随利率的上升而增长，从而使银行的未来收益减少和经

济价值减少。这意味着银行面临（）。

A.汇率风险

B.基准风险

C.期权性风险

D.重新定价风险

【对的答案】：D

第22题

市场风险中最常见口勺利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期限或重新定价

期限之间所存在的差异是指（）。

A.重新定价风险

B.收益率曲线风险

C.基准风险

D.期权性风险

【对的答案】：A

第23题

（）类集团内部的关联交易重要是集团内部企业之间存在大量资产重组、并购、资金往来

以及债务重组。

A.纵向一体化集团

B.多元化集团

C.横向一体化集团

D.跨国企业

【对的答案】：B

第24题

下列选项目勺风险管理数理计算方式中，不适合对于不同样规模R勺投资效果进行直接比较的

是（）。

A.绝对收益

B.比例收益率

C.对数收益率

D.预期收益率

【对的答案】：A

笫25题

巴塞尔委员会认为（）是对付操作风险的第一道防线。

A.资本约束

B.风降防备

C.内部控制

D.企业治理

【对的答案1C

第26题

根据我国有关法律规定，商业银行应当为所选的风险指标设定门槛值，如上卜不超过

()，不超过()元人民币。

A.5%」000

B.3%,1000

C.5%,5000

D.3%,5000

【对H勺答案】：B

第27题

代理业务是商业银行中IH业务H勺一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定H勺

经济事务、提供金融服务并收取一定费用口勺业务。其重要操作风险点包括人员原因、外部事

件、内部流程、系统缺陷。其中，为获得客户容许代理扣划资金或进行交易，属于()操作

风险点。

A.人员原因

B.外部事件

C.内部流程

D.系统缺陷

【对口勺答案】：C

第28题

()对于提高商业银行风险管理效率和质量有着非常重要的作用，直接体现了商业银行的

风险管理水平和研究/开发能力。

A.风险识别

B.风险计量

C.风险监测

D.风险控制

【对的答案】：C

第29题

下列有关巴塞尔委员会对实行高级计量法提出的定性原则，说法错误的是（）。

A.商业银行必须设置独立的操作风险管理岗位，负责设置和实行商业银行的操作风险

管理框架

B.商业银行必须在全行范围内对重要业务条线分派操作风险资本

C.商业银行必须表明操作风险计量措施考虑到了潜在较严重的概率分布“尾部”损失

事件

D.商业银行必须以正式文献形式制定内部操作风险管理政策、制度和流程，并在文献中

明确规定对违规的处理措施

【对的答案】：C

［答案解析］C商业银行必须表明操作风险计量措施考虑到了潜在较严重的概率分布“尾

部”损失事件，这是定量原则的规定。

第30题

《巴塞尔新资本协议》对操作风险经济资本计量的三种措施其中在复杂性和风险敏感性

方面最强的是（）。

A.基本指标法

B.原则法

C.内部评级法

D.高级计量法

【对的答案】：D

第31题

错误监控/汇报是轻易引起操作风险的内部流程原因之一。它指商业银行监控/汇报流程

不明确、混乱，负责监控/汇报的部门职责不清晰，有关数据不全而、不及时、不精确，导致

未履行H勺汇报义务或者（）不精确。

A.汇报义务

B.监管职责

C.操作规范

D.风险管理

【对的答案】：A

第32题

伴随中国经济的高速增长，中国未来对能源和初级产品的1进口需求将有增无减，而这无疑

将推高全球能源和初级产品价格，为此，国家投资企业可以购置全球重要能源和初级产品供

应商的部分股票，国家投资企业在市场风险控制中，运用r（）0

A.限额管

B.风险监测

C.风险对冲

D.期货投资

【对的答案】：C

［答案解析］风险对冲是指追过投资或购置与管理基础资产收益波动负有关或完仝负有关

H勺某种资产或金融衍生产品来冲销风险的•种风险管理方略。

第33题

()是指控制、管理商业银行的一-种机制或制度安排，是商业银行内部组织构造和权力分

派体系口勺详细体现形式。

A.商业银行企业治理

B.商业银行风险管理

C.商业银行战略管

D.商业银行内部控制

【对的答案】:A

第34题

随机变量XITJ概率分布表如下：k1410

p20@@%

则随机变量X口勺期望是()。

A.5.8

B.5.6

C.4.5

D.4.8

【对的答案】：A

［答案解析］E（X）=1X20%+4X40%+10X40=5.8o

第35题

全面风险管理有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（）。

A.企业的目口勺

B.企业的各个层级

C,企业的资产负债构造

D.全面风降管理要素

【对口勺答案】：C

第36题

流动性监管关键指标包括：流动性比例、超额备付金比率、关键负债比例和流动性缺口

比率，其中流动性指标H勺计算公式是（）。

A.流动性资产余额/负债余额X100%

B.流动性资产余额/流动性负债余额X100%

C.流动性负债余额/流动性资产余额

D.流动性资产余额平均值/流动性负债平均值X100%

【对H勺答案】：B

第37题

当国际贷款金额巨大时，贷款银行面临H勺国家风险及其也许导致的经济损失就很大了,

因而不易获得第三方保证。在这种状况下，贷款活动一般是以（）方式进行，从而减少个别

银行单独放款的也许风险。

A.IMF贷款

B.共同投资

C.国别限额

D.银团贷款

【对的答案】案

第38题

提交给高级管理层H勺风险汇报中苜先要列明经评估后商业银行的风险状况，风险评估成果

一般以风险图、风险表的形式来展示。下列有关风险表说法对的的是（）。

A.颜色越深体现风险越严重

B.表中的“I”体现好转

C.表中的“0”体现恶化

D.无数值体现无风险

【对的答案】：A

［答案解析］B.表中H勺“I”体现恶化,C.表中H勺“0”体现好转D.无数值体现不变。

第39题

截至2023年6月底，中国投资于美国证券的资金为5237亿美元，占当时中国外汇储备

的74%,仅次于日本和英国；投资于美国长期债券的金额为4850亿美元，占当时中国外

汇储备的68%,其中投资于美国财政部国债的比率为57%,投资于美国政府机构债券的比率

为36%、投资于美国企业债券的比率为7%。截至2023年12月末，中国国家外汇储备余额

为10663亿美元，同比增长30.22%,增幅比上年下降4个百分点。整年外汇储备增长2

473亿美元，同比多增长384亿美元。下列选项分析不对的的是（）。

A.我国外汇储备美元所占比重较大

B.我国外汇储备投资于美元•味强调的是安全性，然而忽视了盈利性

C.为防止美元下跌带来损失，可以先卖出一部分美元，买入欧元、日元等其他国际重

要储备货币

D.我国外汇储备投资应强调投机性以带来高额回报率

【对H勺答案】：D

第40题

清晰的战略风险管理不包括（）。

A.战略风险规划

B.战略风除识别

C.战略风险评估

D.应急方案

【对的答案】：A

第41题

下列有关各风险管理组织中各机构重要职责的说法，对H勺的是（）。

A.堇事会负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程

B.高级管理层是商业银行向最高风险管理、决策机构，承担商业银行风险管理的最终责

C.风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实

行

D.风险管理部门从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作

【对的答案】:C

［答案解析］A是由高级管理层负责口勺：B说的是董事会;D说R勺是监事会。

第42题

《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供了三种操作风险经济资本计量口勺措施，其中风险

敏感度最高1内是（）。

A.高级计量法

B.原则法

C.基本指标法

D.内部评级法

【对的答案】:A

［答案解析］从低到高的次序为:基本一原则一高级

第43题

如卜哪一种模型是针对市场风险口勺计量模型？（）

A.CrcditMetrics

B.KMV模型

C.VAR模型

D.高级计量法

【对的答案】：C

［答案解析］VAR模型是针对市场风险计量的。

第44题

外部评级重要依托（）。

A.专家定性分析

B.定量分析

C.定性分析和定量分析结合

D.以上都不对

【对口勺答案】：A

［答案解析］外部评级重要依托专家定性分析。

第45题

风险管理文化的精神关键和最重要、最高层次的原因是（）。

A.风险管理知识

B.风险管理制度

C.风险管理理念

D.风险管理技能

【对的答案】:C

［答案解析］常识，考生要熟悉。

第46题

商业银行的关键竞争力是（）。

A.吸寄存贷

B.支付中介

C.货币发明

D.风险管理

【对口勺答案】：D

［答案解析］常识，考生要熟悉。

第47题

在用基本指标法计量操作风险资本的公式KBIA=GIXa中，巴塞尔委员会规定固定比

例a为（）。

A.8%

B.12%

C.15%

D.18%

【对的答案】：C

［答案解析］略

第48题

若借款人甲、乙内部评级重年期违约概率分别为0.02%和0.04%,则根据《巴塞尔

新资本协议》定义的两者的违约概率分别为（）。

A.0.02%.0.04%

B.0.03%,0.03%

C.0.02%,0.03%

D.0.03%,0.（）4%

【对的答案】：D

［答案解析］根据《巴塞尔新资本协议》，违约概率被定位借款人内部评级I年期违约概率

与0.03%中的较高者。

第49题

风险与收益是互相影响、互相作用口勺，一般遵照（）的基本规律。

A.高风险低收益、低风险高收益

B.高风险高收益、低风险低收益

C.高风险高收益

D.低风险低收益

【对的答案】：B

［答案解析］风险收益匹配的原则。

第50题

随机变量Y的概率分布表如下：Y14

P60@%

随机变量Y的方差为（）0

A.2.76

B.2.16

C.4.06

D.4.68

【对口勺答案】：B

［答案解析］Y的均值为1X60%+4X4O%-2.2,离差分别为1.44和3.24,因此方

差为60%X1.44+40%X3.24=2.16°

第51题

某银行2023年的银行资本为1000亿元，计划2023年注入100亿元资本，着电子行业

在资本分派中的权重为5%,则以资本体现的电子行业限额为（）亿元。

A.5

B.45

C.50

D.55

【对的答案】：D

［答案解析］以资本体现的组合限额；资本X资本分派权重:。2023年的资:本1000亿元加

上计划2023年投入口勺100亿元，可得本行业的资本（1000+100）X5%=55。

第52题

下列有关红色预警法的说法，不对的的是（）。

A.是一种定性分析的措施

B.要对影.响警素变动的有利原因与不利原因进行全面分析

C.要进行不同样步期的对比分析

D.要结合风险分析专家口勺直觉和经验进行预警

【对的答案案A

［答案解析］是定量与定性分析相结合的措施。

第53题

与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有（）。

A.特殊性、非盈利性和可转化性

B.普遍性、非盈利性和可转化性

C.特殊性、盈利性和不可转化性

D.普遍性、盈利性和不可转化性

【对口勺答案】：B

［答案解析］B为商业银行操作风险的三个特点：考生要掌握。

第54题

预期损失率的计算公式是（）。

A.预期损失率:预期损失/资产风险敞口

B.预期损失率=预期损失;贷款资产总额

C.预期损失率=预期损失/风险资产总额

D.预期损失率=预期损失./资产总额

【对的答案案A

［答案解析］略

第55期

在自我评估法中，卜列操作风险与内部控制评估的工作流程各阶段，按照先后次序排序成

果是()0

(1)全员风险识别与汇报(2)控制活动识别与评估

(3)制定与实行控制优化方案(4)汇报自我评估工作与平常监控

(5)作业流程分析和风险识别与评估

A.(1)(2)(3)(4)(5)

B.(4)(1)(5)(3)(2)

C.(4)(2)(3)(1)(5)

D.(1)(5)(2)(3)(4)

【对口勺答案】：D

［答案解析］略

第56题

在操作风险经济资本计量的措施中,()是指商业银行在满足巴塞尔委员伞提出日勺资格规

定以及定性和定量原则的前提下，通过内部操作风险计量系记录算监管资本规定。

A.内部评级法

B.基本指标法

C.原则法

D.高级计量法

【对的答案】:D

［答案解析］内部评级法是信用风降中的措施;原则法的特性是八条产品线;基本指标用不

到计量系统。

第57题

某II年期零息债券的年收益率为I6.7%,假设债务人违约后，回收率为零，若1年期的无

风险年收益率为5%,则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为

（）。

A.O.05

B.0.10

C.0.15

D.0.20

【对的答案】：B

［答案解析］违约概率=1-（1+1年期无风险年收益率）/（1+零息债券承诺的年收益率）。

第58题

商业银行的信贷业务不应集牛于同一业务、同一性质甚至同一国家H勺借款者，应是多方

面开展，这里基于（）的风险管理方略。

A.风险对冲

B.风险分散

C.风险转移

D.风险赔偿

【对的答案】：B

［答案解析］商业银行的管理方略之一就是要分散风险。

第59题

按照巴塞尔委员会的分类，下列属于流动性最差的资产的是（）。

A.在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券

B.无法发售的贷款

C.可以发售、但在不利状况下也许会丧失流动性的证券

D.商业银行可发售日勺贷款组合

【对的答案】:B

［答案解析］采用对比法：无法售出肯定比可以售出流动性差，排除C、D：债券口勺流动性

较强，因此选B。

第60题

某银行基本上稳健，但存在某些可以在正常业务经营中改正、性质不近的弱点。该银行具

有良好的抵御经营环境起伏变化的能力，不过存在的弱点继续发展也许产生较大问题。在

CAMELS综合评级中,该银行应届于（）。

A.综合评级1级

B.综合评级2级

C.综合评级3级

D.综合评级4级

【对H勺答案】：B

［答案解析］略

第61题

某银行2023年初关注类贷款余额为4000亿元,其中在2023年末转为次级类、可疑类、

损失类H勺贷款金额之和为600亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了500亿元，则关注

类贷款迁徙率为（）。

A.12.5%

B.15.0%

C.17.1%

D.11.3%

【对内答案】：C

［答案解析］关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期

初关注类贷款期间减少金额）XI00%。

第62题

下列有关市场约束和信息披露的说法，不对的的是（）。

A.银行H勺信息披露重要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部分企业治理

状况和部分风险管理状况所构成

B.信息披露是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一

C.市场约束是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一

D.市场约束机制发挥外部监督作用.推进银行业金融机构持续改善经营管理，提高经营效

益，减少经营风险

【对的答案1B

［答案解析］三大支柱是指最低资本规定、外部监管和市场约束。

第63题

CrcdilMcirics模型认为债务人的信用风险状况用债务人H勺什么体现？（）

A.信用等级

B.资产规模

C.盈利水平

D.还款意愿

【刻的答案】：A

［答案解析］CreditMetrics模型口勺基础就是债务人的信用等级。

第64题

某企业2023年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%,2023年初所有者权益

为39亿元人民币,2023年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2023年净资产收益率为

（）。

A.3.OO%

B.3.11%

C.3.33%

D.3.58%

【对口勺答案】：C

［答案解析］净资产收益率=净利润/［（期初所有者权益合计+期末所有者权益合计）/2IX

100%,净利润=销售收入X销售净利率。

第65题

下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于风险缓释措施的是（）。

A减少在不熟悉市场的交易

B强化交易员限额交易制度

C购置未授权交易保险

D为操作风险分派资本金

【对口勺答案】：C

［答案解•析］风险缓释的方案包括持续营业方案，保险和业务外包。

第66题

商业银行的关键竞争力是（）o

A吸寄存贷

B支付中介

C货币发明

D风险管理

【对H勺答案】：D

［答案解析］常识,考生要熟悉。

第67题

绝对信用价差是指（）。

A.不同样债券或贷款的收益率之间的差额

B.债券或贷款的收益率同无风险债券日勺收益率的差额

C.固定收益证券同权益证券的收益率H勺差额

D.以上都不对

【对H勺答案】：B

［答案解析］考察绝对信用的定义。

第68题

假设外汇交易部门年收益/损失如下,则该交易部门的经济增长值(EVA)为()万元。税

后净利润经济资本乘数VAR(250,99%)资本预期收益率

万元12.51000万元20%

A.1OCX)

B.5()0

C.-500

D.-1000

【对的答案】案

［答案解析］经济赠长值EVA=税后净利润一经济资本X资本预期收益率。

第69题

如下是抵押贷款证券化的环行，另一方面序对的的是()。

(1)建立一种独立的SPV来发行证券，SPV与原始权益人实行“破产隔离”

(2)SPV负责向债务人收取每期现金流并将其转入购置抵押贷款证券的投资者账户

(3)SPV将发售抵押贷款证券的收益按合约转入原债权人的账户

(4)SPV购置抵押贷款证券化的资产组合(贷款池)

(5)采用多种信用增级措施提高发行证券的信用等级

(6)评级机构为资产池的资产提供信用评级

(7)SPV向投资者发售抵押贷款证券

A.(1)(5)(4)(6)(7)(2)(3)

B.(l)(5)(6)(7)(3)(2)(4)

C.(I)(4)(6)(5)(7)(3)(2)

D.(1)(4X7)(2)(3)(5)(6)

【对的答案】:C

［答案解析］考生可以按照逻辑常识对比分析出成果。

第70题

某企业2023年销售收入为1亿元,销售成本为8000万元,2023年期初存货为450万

元,2023年期末存货为550万元，则该企业2023年存货周转天数为()天。

A.19.8

B.18.0

C.I6.0

D.225

【对的答案】：D

［答案解析］存货周转天数=365/存货周转率，存货周转率=产品销售成本/［(期初存货+期

末存货)/2］。

第71题

有A、B、C三种投资产品，其收益的有关系数如下:ABC

Al

B0.11

若必须选择两个产品构建组合，则下列说法对的H勺是（）。

A.B、C组合是风险最佳对冲组合

B.A、C组合风险最小

C.A、B组合风险最小

D.A、C组合风险最分散

【对的答案工A

［答案解析］BC是负有关的，因此可以构建对冲组合。AC组合的风险最大，由于它们的

有关性很高。BC组合H勺风险最小，最分散。

第72题

ZETA信用风险分析模型中用采衡量流动性的指标是（）。

A.流动资产/总资产

B.流动资产/流动负债

C.（流动资产■流动负债）/总资产

D.流动负债/总资产

【对H勺答案】：B

［答案解析］（流动资产-流动负债）/总资产为Altman/、JZ计分模型中用来衡量企业流动

性的指标，注意辨析。

第73题

在持有期为2天、置信水平为98%H勺状况下，若所计兜H勺风险价值为2万元，则表明该

银行的资产组合（）。

A.在2天中的收益有98%H勺也许性不会超过2万元

B.在2天中的收益有98%的也许性会超过2万元、

C.在2天中的损失有98%的也许性不会超过2万元

D.在2天中的损失有98%的也许性会超过2万元

【对口勺答案】：C

［答案解析］风险价值是潜在的最大损失。

第74题

下列有关银行资产负债利率风险H勺说法，不对H勺H勺是（）。

A当市场利率上升时，银行资产价值下降

B当市场利率上升时，银行负债价值上升

C资产的久期越长;资产向利率风险越大

D负债打勺久期越长，负债的利率风险越大

【对的答案工B

［答案解析］当市场利率上升时，银行负债价值下降。

第75题

如下有关商业银行风险的论述，对的的是（）。

A商业银行的操作风险往往不不不大于市场风险，因此商业银行应当更关注市场风险管

B商业银行的操作风险也也许带来巨亏，因此应当比市场风险愈加充足弟视

C商业银行的多种类型的风险都也许带来巨大损失，都应当加以重视

D以上都不对

【对的答案】：c

第76题

有关商业银行的业务外包的论述，不对的的是（）。

A商业银行经营管理中的者多操作或服务都可以外包

B通过业务外包，商业银行也把对应的风险承担者转移给了外包商，商业银行从此不

必对外包业务负任何直接或间接的责任

C虽然业务可以外包，不过对于外包业务I内也许I均不良后果，商业仍然承担责任

D过多的外包业务也许产生额外的操作风险或其他隐患

【对的答案】:B

［答案解析］商业银行对不良后果仍要承担责任。

第77题

下列有关风险的说法，对的的是。。

A对大多数银行来说，存款是最大、最明显口勺信用风险来源

B信用风险只存在于老式附表内业务中,不存在于表外业务中

C对于衍生产品而言，对手违约导致的损失一般不不不大于衍生产品的名义价值，因此

其潜在风险可以忽视不计

D从投资组合角度出发，交易对手的信用级别卜降也许会给投资组合带来损失

【对的答案】:D

［答案解析］A项中应为贷款而不是存款。B项中信用风险不仅存在于老式的表内业务中,

也存在于表外业务中。对于衍生品而言，由于衍生品H勺名义价值一般非常巨大，潜在的风险

是很大的，•旦运用不妥，将极大地加剧银行所面临的风险。

第78题

下列有关贷款迁徙率指标计算的说法，不对的的是（）。

A正常贷款迁徙率=（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为

不良贷款H勺金额）/（期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期同减少金额+期初关注类贷款

余额-期初关注类贷款期间减少金额）X100%

B期初关注类贷款期间减少金额是指期初关注类贷款中，在汇报期内，由于贷款正常收

回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款

C次级类贷款迁徙率:期初次级类贷款向下迁徙金额/（期初次级类贷款余额-期初次级类贷

款期间减少金额）X100%

D期初次级类贷款向卜迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在汇报期末分类为可疑类日勺贷

款余额

【对的答案】：D

［答案解析］期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在汇报期末分类为可

疑类/损失类的贷款余额之和。

第79题

用VAR计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于（）。

A2

B3

C4

D5

【对日勺答案】：B

第80题

商业银行划分了银行账户和交易账户之后，如下说法不对口勺的是（）。

A有助丁银行加强自身的风险管理

B商业银行自营交易的盈亏将由暗变明

C交易人员可以广泛进秘“寻利性交易”

D交易员基本不也许再运用银行账户，将交易类证券转到投资类证券以隐瞒交易损失

【对的答案】：C

第81题

市场风险内部模型法的局限性不包括（）0

A不能反应资产组合的构成及其对价格波动的敏感性

B未涵盖价格剧烈波动等也许会对银行导致重大损失口勺突发性小概率事件

C不能计量非交易业务中的市场风险

D不能在不同样业务和风险类别之间进行比较和汇总

【对的答案】：D

［答案解析］D项是市场风险内部模型口勺重要长处。

第82题

有关计量操作风险所需经济资本的原则法，将商业银行的所有业务划分为了几类产品

线?()

A5类

B6类

C7类

D8类

【对H勺答案】：D

第83题

健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括那些内容?()

A强化内控意识，树立内控优先理念

B完善鼓励约束机制

C提高内控制度的执行力

D以上都是

【对的答案】：D

［答案解析］考生要理解健全完善我国商业银行内部控制体系的内容。

第84题

股票S的价格为28元/股。某投资者花6.8元购得股票SH勺买方期权,规定该投资者

可以在12个月后以每股35元的价格购置I股S股票。现知6个月后，股票S的价格上涨

为40元，则此时该投资者手+＞期权口勺内在价值为（）元。

A5

B7

C-1.8

D0

【对日勺答案】：A

［答案解析］内在价值一市场价格一执行价格。

第85题

经风险调整H勺资本收益率（RAROC）H勺计凭公式是（）。

ARAROC=（收益-预期损失）/非预期损失

BRAROC=（收益-非预期损失）/预期损失

CRAROC=（非预期损失-预期损失）/收益

DRAROC=（预期损失-非预期损失）/收益

【对的答案】:A

【答案解析］略

第86题

下列有关交易账户的说法，不对口勺的是（）o

A交易账户记录的是银行为r交易或规避交易账户其他项目H勺风险而持有时可以自由

交易的金融工具和商品头寸

B记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多

C银行应当对交易账户头寸常常进行精确估值，并积极管理该项投资组合

D为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸

【对内答案】：B

［答案解析］记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款H勺限制。

第87题

下列有关金融风险导致日勺损失的说法，不对的H勺是（）。

A金融风险也许导致的损失分为预期损失、非预期损失和劫难性损失

B商业银行一般采用提取货失准备金和冲减利涧的方式来应对和吸取预期损失

C商业银行一般依托中央银行救济来应对非预期损失

D商业银行对于规模巨大的劫难性损失，一般需要通过保险手段来转移

【对H勺答案】：C

［答案解析］C项中应为通过资本金来应对非预期损失。

第88题

假如某商业银行资产为10D0亿元,负债为800亿元，资产久期为6年，负债久期为4年,

假如年利率从8%上升到8.5%,那么按照久期分析措施描述商业银行资产价值打勺变动乂慢如某

商业银行资产为1000亿元,负债为800亿元，资产久期为6年，负债久期为4年，假如年利

率从8%上升到8.5%,那么按照久期分析措施描述商业银行资产价值的变动：卜列行关商

业银行流动性监管关键指标H勺说法，不对的的是（）。

A流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管关键指标

B关键负债比例属于商业银行流动性监管关键指标

C流动性缺口比率属于商业银行流动性监管关键指标

D计第商业银行流动性监管关键指标应将本币和外币统一折合成本币计算

【对的答案】：D

［答案解析］应为按照本币和外币分别计算。

第89题

下列有关资本的说法，对的口勺是()。

A经济资本也就是账面资本

B会计资本是监管部门规定的商业银行应持有口勺同其所承担的业务总体风险水平相匹

配的资本

C经济资本是商业银行在一定口勺置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损

失而应当持有的资本金

D监管资本是•种完全取决于商业银行实际风险水平F、J资本

【对的答案】:c

［答案解析］账面资本是会计资本，经济资本是取决于风险水平的资本。

第90题

对于已反应在商业银行信用风险数据中H勺操作风险损失，在计算监管资本时，应当将其视

为()。

A操作风险损失

B信用风险损失

C市场风险损失

D以上都不对

【对H勺答案】：B

［答案解析］已反应在商业银行信用风险数据中的操作风险损失应当将其视为信用风险损

失.

多选题

二、多选题（本大题40小题.每题1.0分，共40.。分。请从如下每一道考题下面备选答

案中选择两个或两个以上答案，并在答题卡上将对应题号的对应字母所属的方框涂黑。）

第1题

验证客户违约风险辨别能力的常用措施有O。

ACAP曲线与AR值

BROC曲线与A值

C二项分布检查

D贝叶斯错误率

EP模型

【对的答案】：A,B,D

［答案解析］二项分布检查是对违约概率预测精确性进行检查的措施；C.P模型不是与国家

风险计量有关的模型。

第2题

某3年期债券麦考利久期为2.3年，债券目前价格为105.00元，市场利率为9%o假设市

场利率忽然上升到10%,则按照久期公式计算，该债券价格（）。

A下降2.11%

B下降2.50%

C下降2.22元

D下降2.625元

E上升2.625元

【对日勺答案】：A,C

［答案解析］久期计算公式apn—PXDXAy/（1+y）。

第3题

“9.11”事件给诸多银行及企业导致了极大的损失，为应对此类事件，商业银行应当注意（）。

A劫难备份

B强制员工休假

C审慎选择经营地址

D制定应急和持续营业方案

E购置保险

【对的答案】：A,C.D,E

［答案解析］B项对于损失于事无补。

第4题

根据《巴塞尔新资本协议》的定义，当（）发生时，债务人却被视为违约。

A债务人已经破产并因此将不履行偿还银行债务

B商业银行认定，除非采用追索措施,如变现抵押品（假如存在的话），借款人也许无法

全额偿还对商业银行口勺债务

C债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期30天以上（含）

D银行停止对债务人贷款计息

E债务人中请破产并因此将延期偿还银行债务

【对的答案】：A,B,D,E

［答案解析］C项中日勺期限为90天。

第5即

信用风险组合模型包括（）。

ACreditMonitor

BCreditMetrics

CCreditPortfo1ioVicw

DCreditRisk+

EVAR

【对的答案】：BCD

［答案解析］信用风险模型包括以上三个，考生要注意。

第6题

某中国出口商将于3个月后收到货款100万美元，为规避汇率风险，该出口商可以在目

前运用H勺金融衍生工具有（）o

A远期外汇交易合约

B货币期货

C货币互换

D期权

E即期外汇交易

【对日勺答案［A.B.CD

［答案解析］即期外汇交易不能用来规避外汇风险，要通过衍生品进行对冲操作。

第7题

期权的价值由哪几部分构成？（）

A时间价值

B内在价值

C执行价格

D标地资产价格

E无风险利率

【对的答案】：A,B

［答案解析］常识,考生要掌握。

第8题

下列有关VAR的说法，对的的有（）。

A均值VAR度量口勺是资产价值的相对损失

B均值VAR度量H勺是资产价值H勺绝对损失

C零值VAR度量的是资产价值的相对损失

D零值VAR度量的是资产价值的绝对损失

EVAR只用做市场风险计量与监控

【对的答案】：A,D

［答案解析］该题为记忆题目。

第9题

如下有关久期缺口的论述。对的的是（）。

A当久期缺口为正时，假如市场利率下降，资产和负债日勺价值都会增长，资产价值口勺增

长幅度不不大于负债价值的增长幅度，银行净值的市场价值上涨

B当久期缺口为负时,假如市场利率下降，资产和负债的价值都会增长，资产价值的增长

幅度不不大于负债价值的增长幅度，银行净值的市场价值上涨

C当久期缺口为负时，假如市场利率上升，资产和负债口勺价值都会下降，资产价值的下降

幅度不不不大于负债价值的下降幅度，银行净值的市场价值上涨

D当久期缺口为正时，假如市场利率上升，资产和负债的价值都会下降，资产价值的下降

幅度不不不人于负债价值的下降幅度，银行净值的市场价值上涨

E当久期缺口为零时，银行净值H勺市场价值不受利率风险的影响

【对口勺答案】：A,C,E

［答案解析］对比五个答案，可知B、D错误。

第10题

根据无套利均衡原理.，在0期为了计郛某货币第2期到第3期的远期利率，应当首先懂

得的变量是（）。

A银行间H勺短期利率水平

B第0期到第1期的即期利率

C第1期到第2期的远期利率

D3年期的即期利率

E市场在3期内的平均利率水平

【对的答案】：B.C,D

第II题

个人客户评分措施中，信用局评分常用H勺风险评分是预测消费者（）。

A违约风险的大小

B开户后给商业银行带来潜在收益

C破产风险的大小

D坏账风险口勺大小

E风险偏好

【对的答案】：A,D

［答案解析］B项是对客户的信用风险进行评估，不是预测收益：C项对个人而言，意义

不大。

第12题

下列有关信用价差的说法网於W、J有（）。

A以无风险利率为基准的信用价差:贷款的收益率一对应的无风险债券的收益率

B信用价差增长表明贷款信用状况恶化

C信用价差减少表明贷敖信用状况恶化

D信用价差增长表明贷款信用状况改善

E信用价差减少表明贷款信用状况改善

【对口勺答案】：A,B,E

［答案解析］信用价差增长表明贷款信用状况恶化。

第I3题

商业银行流动性风险预警信号有（）。

A商业银行所发行的股票价格下跌

B所发行的可流通债券（包括次级债）口勺交易量一亡升且债券口勺买卖价差扩大

C商业银行的外部评级上升

D迅速增长口勺资产的重要资金来源为市场大宗融资

E债权人（包括存款人）提前规定兑付，导致支付能力出现局限性

【对的答案】：A,B,D,E

［答案解析］评级上升，对商业银行有利。

第14题

市场风险内部模型的重要长处包括（）0

A可以将不同样业务、不同样类别的市场风险用一种确切的数值来体现

B能在不同样业务和风险类别之间进行比较和汇总

C将隐性风险显性化之后，有助于进行风险H勺监测、管理和控制’

D风险价值具有高度的概括性，简要易懂

E反应了资产组合的构成及其对价格波动的敏感性

【对口勺答案】：A,B,C,D

［答案解析正项应为不能反应，这是市场风险内部模型的缺陷之一。

第15题

常用的风险识别措施有()u

A专家调查列举法

B高级计量法

C情景分析法

D分解分析法

E制作风险清单

【对口勺答案】：A,C,D,E

［答案解析］常用的风险识别措施尚有：失误树分析法、资产财务状况分析法。

第16题

建立高效H勺风险管理部门应当固守的两个基本准则是()。

A风险管理部门是财务部门的辅助机构

B风险管理部门必须具有高度独立性

C风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理方略执行权

D风险管理部门是风险管理方略的唯一执行部门

E风险管理部门包括商业银行风险管理的所有关健要素

【对的答案】:B,C

［答案解析］A、D项表述错误。风险管理部门和财务部门是互相合作关系；集中型的风

险管理部门包括商业银行风险管理口勺所有关键要素。

第17题

中国银监会评估国有商业银行和股份制商业银行的资产质量指标包括如下哪儿项？()

A不良资产、贷款率

B预期损失率

C贷款风险迁徙

D不良贷款拨备覆盖率

E贷款损失准备充足率

【对H勺答案】：A,B,C,D,E

［答案解析］以上所有属于中国银监会评估国有商业银行和股份制商业银行口勺资产质量

指标。

第I8题

目前业界比较流行的高级计量法也要有()。

A基本指标法

B计分卡(SCA)

C损失分布法(LDA)

D原则法

E内部衡量法(IMA)

【对的答案】:B,C,E

［答案解析］高级计量法还包括:极值原现法（EVT）;贝叶斯网络法（BBN）。

第19题

衡量风险H勺指标有（）o

A方差

B久期

C凸度

D在险价值（VAR）

E期望收益

【对的答案】：A,B,C,D

［答案解析］考生要掌握这些指标。

第20题

商业银行的经营原则是（）。

A盈利性

B安全性

C流动性

D扩张性

E竞争性.

【对内答案】：A,B,C

［答案解析］商业银行经营的三原则。

第21题

根据巴塞尔委员会的规定.在原则法中，商业银行的所有业务可划提成八大类银行产品

线，包括（）=

A支付和结兜

B资产管理

C企业金融

D贷款

E零售银行业务

【对的答案】:A,B,C,E

［答案解析］《新资本协议》将商业银行的业务分为八个;企业金融、交易和销售、零售

银行业务、商业银行业务、支付和结算、代理服务、资产管理和零售经纪。

第22题

下列有关风险预警措施H勺说法中，对的的有（）o

A黑色预警法不引进警兆白变量，只考察警素指标的时间序列变化规律

B蓝色预警法侧重定量分析

C指数预警法运用警兆指标合成的风险指数进行预警

D记录预警法对警兆与警素之间的有关关系进行时差有关分析

E红色预警法重视定量分析与定性分析相结合

【对的答案】：A,B,C,D,E

［答案解析］本题综合考察了风险预警指标的特性。

第23题

个人住房抵押贷款波及的风险重:要包括（）0

A经销商风险

B假按揭风险

C由于房产价值下跌导致超额押值局限性

D借款人的经济财务状况恶化的风险

E国家对房市采用宏观调控策措施

【对口勺答案】：A,B,C,D

［答案解析］E是国家风险。

第24题

设计市场风险限额体系时应综合考虑的原因包括（）。

A自身业务性质，规模和复杂程度

B业务经营部门的过往业绩

C工作人员的专业水平利经验

D可以承担口勺市场风险水平

E定价、估值和市场风险计量系统

【对口勺答案】:A,B,C,D,E

［答案解析］做此类“综合”性题目，只要与题干有关的，都应当选上。

第25题

目前业界比较流行的）高级计量法重要有（）。

A基本指标法

B计分卡（SC

C损失分布法（LD

D原则法

E内部衡量法（IM

【对的答案】：B,C.E

［答案解析］高级计量法还包括：极值原理法（EVT）;贝叶斯网络法（BBN）。

第26题

监管当局在判断交易账户按模型计值措施与否审慎时,应考虑的原因包括。。

A高级管理层应当理解交易账户中按模型计值的项目，并认识到在风险汇报或经营业绩

汇报中，按模型计值所产生的不确定性及其影响程度

B在也许的范围内,市场参数应当是可以找到来源的，并与市场价格的变化相一致

C在也许的状况下，应当使用对某种产品通用H勺计值措施

D假如是银行自身开发的模型，模型应当建立在合适口勺假定基础上，并请独立、合格的外

部机构对模型进行评价

E应当有正式的变化控制程序和模型的备份，并定期用于对计值状况进行测试

【对的答案】：A,B,C,D,E

［答案解析］以上原因都应考虑。

第27题

衡量风险的指标有（）o

A方差

B久期

C凸度

D在险价值（VA

E期望收益

【对的答案】：A,B,C,D

［答案解析］考生要掌握这些帝标。

第28题

下列有关银行利率风险的说法，刻的的有（）。

A假如银行以短期存款作为长期固定利率贷款口勺融资来源,则存在重新定价风险

B假如银行以长期固定利率存款作为长期