2023年中级银行从业资格考试《风险管理》模拟卷1

1.［单选］［0.5分］下列属于信用风险限额指标的是（）。

A.产品或组合敞口限额

B.单一客户贷款集中度限额

C.敏感度限额

D.止损限额

【答案】B

【解析】信用风险限额的限额指标一般包括单一客户贷款集中度限额、单一集

团客户授信集中度限额、行业限额等。

2.［单选］［0.5分］下列关于战略规划的说法，错误的是（）。

A.在信用卡扩展规划中，认真评估与其收入增长率、人力资源/技术设备要求

等符合战略规划的要求

B.战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，

反映商业银行的经营特色

C.商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以盈利为导向的战略规划

D.战略规划应当从宏观战略层面开始，深入贯彻并落实到中观和微观操作层面

【答案】C

【解析】商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规

划。

3.［单选］［0.5分］已知某国内商业银行按照五级分类法对贷款资产进行分

类，次级类贷款为6亿，可疑类贷款为2亿，损失类贷款为3亿，商业银行在

当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿，专项准备是3亿，特种准备是4亿，

那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是（）。

A.0.25

B.O.83

C.O.82

D.0.3

【答案】C

【解析】我们可以根据公式不良贷款拔备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准

备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）=（2-3+4）/（6+2+3）=0.82o

4.［单选］［0.5分］下列选项不是商业银行用来计算VaR值的模型技术的是

（）O

A.期望法

B.方差一协方差法

C.历史模拟法

D.蒙特卡洛模拟法

【答案】A

【解析】风险价值是在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场

风险要素发生变化可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在的最大损

失。目前商业银行普遍采用二种模型技术来计算VaR值：方差一协方差法、历

史模拟法、蒙特卡洛模拟法。

5.［单选］［0.5分］绩效考评应坚持的原则是（）。

A.综合平衡

B.激励性

C.可靠性

D.安全与收益平衡

【答案】A

【解析】银监会强调，绩效考评应坚持“综合平衡”的原则，应当统筹业务发

展和风险防控，建立兼顾效益与风险、财务因素与非财务因素、当期成果与可

持续发展的绩效考评指标体系。

6.［单选］［0.5分］我国系统重要性银行的资本充足率不得低于（）。

A.2.5%

B.10.5%

C.11.5%

D.5.5%

【答案】c

【解析】2013年1月1日《商业银行资本管理办法（试行）》正式施行后，通常

情况下，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于

11.5%和10.5%。

7.［单选］［0.5分］根据计量的结果，通过采取合适的手段来减少流动性风

险，从而将流动性风险控制在银行的可承受范围内的是流动性风险（）。

A.识别

B.计量

C.监测

D.控制

【答案】D

【解析】流动性风险控制是根据计量的结果，通过采取合适的手段来减少流动

性风险，从而将流动性风险控制在银行的可承受范围内。

8.［单选］［0.5分］下列不属于良好的银行监管的标准的是（）。

A.对各类监管设限做到科学合理

B.鼓励公平竞争

C.只对被监管者实施严格、明确的问责制

D.高效、节约地使用一切监管资源

【答案】C

【解析】良好的银行监管的标准的是促进金融稳定和金融创新共同发展；努力

提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；对各类监管设限做到科学合理，

有所为有所不为：鼓励公平竞争，反对无序竞争：高效、节约地使用一切监管

资源；对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制，所以C项错误。

9.［单选］［0.5分］某商业银行的核心资本为30亿元，附属资本为20亿元，

信用风险加权资产为500亿元，市场风险价值（VaR）为4亿元。依据我国《商业

银行资本充足率管理办法》的规定，该商业银行的资本充足率为（）。

A.9%

B.10%

C.12%

D.16%

【答案】A

【解析】资本充足率工资本-扣除项）/（信用风险加权资产+12.5X市场风险资

本要求）=（30+20）/（500+12.5X4）^9%o

10.［单选］［0.5分］资产分类监管标准的优点是（），缺点是（）。

A.不直接面向风险管理；可操作性相对较弱

&直接面向风险管理；可操作性相对较弱

C.不直接面向风险管理；可操作性相对较强

D.直接面向风险管理；可操作性相对较强

【答案】B

【解析】资产分类监管标准的优点是直接面向风险管理，缺点是可操作性相对

较弱。

11.［单选］［0.5分］缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析。

A.汇率

B.利率

C.商品价格

D.股票价格

【答案】B

【解析】缺口分析是市银行资产负债率敏感度进行分析的重要方法之一，久期

分析是衡量利率变动本银行整体经济价值影响的一种方法，久期分析也是衣利

率变动进行敏感性分析的方法之一。

12.［单选］［0.5分］商业银行高级管理层在外包管理中的职责不包括（）。

A.制定外包战略发展规划

B.制定外包风险管理的操作流程

C.制定外包风险管理的内控制度

D.定期安排内部审计

【答案】D

【解析】商业银行高级管理层负责制定外包战略发展规划；制定外包风险管理

的政策、操作流程和内控制度；确定外包业务的范围及相关安排；确定外包管

理团队职责，并对其行为进行有效监督。选项D属于董事会的职责。

13.［单选］［0.5分］国际收支逆差与国际储备之比反映以一国国际储备弥补其

国际收支逆差的能力，一般限度是（），超过这一限度说明风险较大。

A.50%

B.100%

C.150%

D.200%

【答案】C

【解析】国际收支逆差与国际储备之比属于比例右标。该指标反映以一国国际

储备弥补其国际收支逆差的能力，一般限度是150%,超过这一限度说明风险

较大。

14.［单选］［0.5分］商业银行在市场交易过程中的财务/会计错误属于

（）0

A.战略风险

B.操作风险

C.信用风险

D.市场风险

【答案】B

【解析】商业银行在市场交易过程中的财务/会计错误属于操作风险。

15.［单选］［0.5分］商业银行在进行风险与控制自我评估时，评估范围覆盖所

有业务品种，体现了该工作的（）原则。

A.客观性

B.重要性

C.全面性

D.及时性

【答案】C

【解析】商'也银行在进行风险与控制自我评估工作时应坚持全面性、及时性、

客观性、前瞻性和重要性原则。全面性，即自我评估范围应包括各级行的操作

风险相关机构，原则上覆盖所有业务品种。

16.［单选］［0.5分］依据发生主体性质、评级、剩余期限等信息，确定资不计

提风险权重计提的是（）特定风险。

A.利率风险

B.股票风险

C.汇率风险

D.期权风险

【答案】A

【解析】利率风险特定风险计提依据发生主体性质、评级、剩余期限等信息，

确定资本计提风险权重。

17.［单选］［0.5分］缺口分析侧重于计量利率变动对银行（）的影响。

A.短期收益

B.长期收益

C.中期收益

D.经济价值

【答案】A

【解析】缺口分析侧重于计量利率变动对银行短期收益的影响，久期分析侧重

计量利率风险对商业银行经济价值的影响。

18.［单选］［0.5分］资产收益率的不确定性就是风险的集中体现，而风险的大

小可以由未来收益率与预期收益率的偏离程度来反映。假设资产的未来收益率

有n种可能的取值rl,r2,…，rn,每种收益率对应出现的概率为Pi,收益率

r的第i个取值的偏离程度用[ri-E(R)]2来计量,则资产的方差Var(R)为

()

【答案】A

【解析】资产收益率的不确定性就是风险的集中体现，而风险的大小可以由未

来收益率与预期收益率的偏离程度来反映。本题假设资产的未来收益率有n种

可能的取值rl,r2,…，rn,每种收益率对应出现的概率为Pi,收益率r的第

i个取值的偏离程度用[ri-E(R)]2来计量，则资产的方差Var(R)=Pl[rl-

E(R)]—2+P2[r2-E(R)]2+・・・+Pn[rn-E(R)]2。

19.[单选][0.5分]客户信用评级中，违约概率的估计包括()。

A.单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率

B.单一借款人的违约频率和该借款人所有债项的违约频率

C.某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率

D.单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率

【答案】A

【解析】违约概率是指借款人在未来•定时期内发生违约的可能性。客户信用

评级中，违约概率的估计包括两个层面：①单一借款人的违约概率；②某一信

用等级所有借款人的违约概率。

20.[单选][0.5分]以下关于VaR的说法，错误的是()。

A.VaR值的局限性包括无法预测尾部极端损失情况等

B.VaR值是对未来损失风险的事后预判

C.VaR的计算涉及置信水平与持有期

D.计算VaR值的基本方法有方差一协方差法、历史模型法、蒙特卡罗模拟法

【答案】B

【解析】风险价值(VaR)是指在一定的持有期和给定的置信水平下，风险要素发

生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大风险。VaR值是对未来损失风

险的事前预测，其计量方法包括但不限于方差一协方差法、历史模拟法和蒙特

卡罗模拟法等。VaR值得局限性包括无法预测尾部极端损失情况、单边市场走

势极端情况、市场非流动性因素。但是VaR并不是即将发生的真实损失，也不

意味着可能发生的最大损失。

21.［单选］［0.5分］下列有关风险管理流程的说法，正确的是（）。

A.风险计量的目的在于帮助银行了解自身面临的风险及风险的严重程度，为下

一步的风险计量和防控打好基础

B.风险监测是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、风险将导致的后果

及严重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过程

C.建立功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统直接体现了商业银行的

风险管理水平和研究/开发能力

D.风险控制可以分为事前控制、事中控制和事后控制

【答案】C

【解析】风险识别的目的在于帮助银行了解自身面临的风险及风险的严重程

度，为下一步的风险计量和防控打好基础。故选项A错误。风险计量是在风险

识别的基础上，对风险发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度进行充分

的分析和评估，从而确定风险水平的过程。故选顶B错误。建立功能强大、动

态/交互式的风险监测和报告系统，对于提高商业银行风险管理效率和质量具

有非常重要的作用，也直接体现了商业银行的风险管理水平和研究/开发能

力。故选项C正确。风险控制可以分为事前控制和事后控制。故选项D错误。

9

22.［单选］［0.5分］（）被定义为未来结果出现收益或损失的（）。

A.保险；确定性

B.风险；不确定性

C.保险；不确定性

D.风险；确定性

【答案】B

【解析】风险被定义为未来结果出现收益或损失的不确定性。具体来说，如果

某个事件产生的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，就不存在风险；

若该事件的收益或损失存在变化的可能，且这种变化过程事先无法确定，则存

在风险。

23.［单选］［0.5分］下列不属于外部数据的是（）。

A.通过专业数据供应商所获得的数据

B.从各个业务系统中抽取的、与风险管理相关的数据信息

C.从税务、海关、公共服务提供部门获得的数据

D.从征信系统获得的数据

【答案】B

【解析】需要收集的风险信息/数据通常分为：①内部数据，是从各个业务系

统中抽取的、与风险管理相关的数据信息；②外部数据，是通过专业数据供应

商所获得的数据，或者从税务、海关、公共服务提供部门、征信系统等记录客

户经营和消费活动的机构获得的数据。

24.［单选］［0.5分］信用风险很大程度上是一种（），因此，在很大程度上

能被多样性的组合投资所降低。

A.系统性风险

B.非系统性风险

C.既属于系统风险又属于非系统风险

D.不属于系统风险也不属于非系统风险

【答案】B

【解析】信用风险很大程度上是一种非系统性风险，因此，在很大程度上能被

多样性的组合投资所降低。

25.［单选］［0.5分］内部控制体系和（）是操作风险管理的基础。

A.公司治理

B.外部控制

C.合规文化

D.信息系统

【答案】C

【解析】内部控制体系和合规文化是操作风险管理的基础。一个战略清晰、目

标明确、职责到位的现代商业银行风险管理体系与培植一种以促进业务发展为

根本的增值型合规文化是密不可分的。只有把先进的合规文化贯穿到商业银行

的发展战略中，根植于整个银行的运行之中，内叱为员工的职业态度和工作习

惯，才能构建起抵御风险的坚强防线，实现商业银行稳健经营和可持续发展。

26.［单选］［0.5分］下列不属于风险限额管理环节的是（）。

A.风险限额预测

B.风险限额设定

C.风险限额监测

D.风险限额控制

【答案】A

【解析】风险限额管理包括风险限额设定、风险限额监测和风险限额控制三个

环节。

27.［单选］［0.5分］客户信用评级的发展过程是（）。

A.违约概率模型一专家判断法一信用评分模型

B.信用风险模型一专家判断法一违约概率模型

C.专家判断法一信用评分模型一违约概率模型

D.专家判断法一违约概率模型一信用评分模型

【答案】C

【解析】从银行业的发展历程来看，商业银行客户信用评级大致经历了专家判

断法、信用评分模型、违约概率模型3个主要发展阶段。

28」单选］［0.5分］下列各项中，不属于抵押合同应详细记载的内容的是

（）O

A.抵押品名称

B.抵押品的质量

C.被担保的主债权种类

D.抵押物移交的时间

【答案】D

【解析】抵押合同应详细记载：被担保的主债权种类、数额；债务的期限；抵

押品的名称、数量、质量、状况、所在地、所有双权属或者使用权权属；抵押

担保的范围；当事人认为需要约定的其他事项等。

29.［单选］［0.5分］商业银行信息科技部门负责建立和实施信息分类和保护体

系，其主要管理要素不包括（）。

A.建立信息安全计划和保持长效的管理机制

B.确保所有信息系统的安全

C.确定风险防范措施及所需资源的优先级别

D.确保所有计算机操作系统和系统软件的安全

【答案】C

【解析】商业银行信息安全主要管理要素包括：信息科技部门负责落实信息安

全管埋职能，包括建立信息安全计划和保持长效的管埋机制；有效管埋用户认

证和访问控制的流程，用户对数据和系统的访问必须选择与信息访问级别相匹

配的认证机制，并且确保其在信息系统内的活动只限于相关业务能合法开展所

要求的最低限度；根据信息安全级别，将网络划分为不同的逻辑安全域（以下简

称为域）；确保所有计算机操作系统和系统软件的安全；确保所有信息系统的安

全；制定相关策略和流程，管理所有生产系统的活动日志，以支持有效的审

核、安全取证分析和预防欺诈；应采取加密技术，防范涉密信息在传输、处

理、存储过程中出现泄露或被篡改的风险，并建立密码设备管理制度，确保使

用符合国家要求的加密技术和加密设备；配备切实有效的系统，确保所有终端

用户设备的安全，并定期对所有设备进行安全检查；制定相关制度和流程，严

格管理客户信息的采集、处理、存储、传输、分发、备份、恢复、清理和销

毁；对所有员工进行必要的培训，使其充分掌握信息科技风险管理制度和流

程，了解违反规定的后果，并对违反安全规定的行为采取零容忍政策。

30.［单选］［0.5分］绝对信用价差是指（）。

A.不同债券或贷款的收益率之间的差额

B.债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额

C.固定收益证券同权益证券的收益率的差额

D.以上都不对

【答案】B

【解析】绝对信用价差是指债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差

额。

31.［单选］［0.5分］下列是期限错配出现的原因的是（）。

A.银行用短期存款去支持短期的贷款

B.银行用短期贷款去支持短期的存款

C.银行用长期存款去支持长期的贷款

D.银行用短期存款去支持长期的贷款

【答案】D

【解析】资产负债的流动性除了与业务属性密切相关，同时也与业务期限密切

相关。银行往往用短期存款去支持长期的贷款，出现期限错配。

32.［单选］［0.5分］商业银行的监事会应至少（）一次向股东大会报告董事

会及高级管理层的履职情况。

A.每月

B.每季度

C.每年

D.每2年

【答案】C

【解析】《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行监事会应对董事会

及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评

价，并至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。

33.［单选］［0.5分］下列关于银行监管法律法规的说法，错误的是（）。

A.法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序

制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分

B.行业自律性规范、司法解释、行政解释和国际金融条约四个部分作为法律框

架的有效补充

C.规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限内制定的规范性文

件，其效力等同于法规

D.在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和

规章三个层级的法律规范构成

【答案】c

【解析】行政法规的效力高于规章，所以C项错误。

34.［单选］［0.5分］下列关于有效的风险偏好声明原则的说法中，错误的是

()O

A.能够通过情景分析和压力测试，确保银行理解什么事件可能会使银行超出风

险偏好

B.定性陈述要清晰阐明接受或规避某类风险的诱因.确定某种形式的界限或指

标以便监测这类风险

C.应为每类实质性风险和总体风险确定能够接受的平均风险水平

D.与银行长短期战略规划、资本规划、财务规划、薪酬机制相关联

【答案】C

【解析】有效的风险偏好声明应该满足以下原则：①包括银行在制定战略和业

务规划时所使用的关键背景信息和假设。②与银咛长短期战略规划、资本规

划、财务规划、薪酬机制相关联。③考虑客户的利益和对股东的受托义务、资

木及其他监管要求，在完成战略目标和'业务计划时，确定银行愿意接受的风险

总量。④基于总体风险偏好、风险能力、风险轮廓，应为每类实质性风险和总

体风险确定能够接受的最高风险水平。⑤包括定量指标。定量指标能够分解成

业务条线和法律实体的风险限额.也能在集团层面汇总以反映整体的风险轮

廓。⑥包括定性的陈述。定性陈述要清晰阐明接受或规避某类风险的诱因，确

定某种形式的界限或指标以使监测这类风险。⑦具有前赠性。能够通过情景分

析和压力测试，确保银行理解什么事件可能会使银行超出风险偏好。

35.［单选］［0.5分］以下不属于个人信贷业务的是()。

A.个人住房按揭贷款

&个人大额耐用消费品贷款

C.汽车贷款

D.个人生产经营贷款

【答案】C

【解析】个人信贷业务是国内商业银行竞相发展的零售银行业务，包括个人住

房按揭贷款、个人大额耐用消费品贷款、个人生产经营贷款、个人质押贷款

等。

36.［单选］［0.5分］交易/定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指

在交易的过程中，（）。

A.市场价格发生重大变化引起的定价差异

B.与市场上同类金融产品的定价有很大差别

C.由于产品成本增加，出现定价困难

D.未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误

【答案】D

【解析】交易/定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的过

程中，未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误。

37.［单选］［0.5分］下列关于表外流动性的说法，不正确的是（）。

A.表外金融工具较为复杂

B.可产生流动性

C.可消耗流动性

D.确定性强

【答案】D

【解析】表外流动性是指商业银行通过资产证券化、期权、掉期等衍生金融工

具获得资金的能力，表外金融工具较为复杂，不确定性强，可产生流动性，亦

可消耗流动性。

38.［单选］［0.5分］银行应保持负债来源的（）。

A.集中性与多样性

B.分散性与单一性

C.集中性与单一性

D.分散性与多样性

【答案】D

【解析】银行应保持负债来源的分散性与多样性。银行应该在期限、交易充

手、是否抵押状态、金融工具类型、货币以及地理位置上保持适度的分散性。

风险管理人员应熟悉多样化的融资来源，了解银行融资来源的组成，熟悉不同

类型金融工具的流动性特点，明了各融资工具在不同情景下的表现与可获徨程

度。

39.［单选］［0.5分］()是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将

该动产作为债权的担保。

A.担保

B.保证

C.抵押

D.质押

【答案】D

【解析】质押又称动产质押，是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，

将该动产作为债权的担保。在动产质押中，债务人或第二方为出质人，债权人

为质权人，移交的动产为质物。

40.［单选］［0.5分］国际先进银行普遍采用的操作风险报告路径一般是

()O

A.各业务部门一管理层一风险管理部门

B.各业务部门一风险管理部门f管理层

C.管理层一各业务部门一风险管理部门

D.管理层一风险管理部门一各业务部门

【答案】B

【解析】国际先进银行普遍采用的操作风险报告路径是，各业务部门负责收集

与操作风险相关的内部数据和信息，并报告至操作风险管理部门，操作风险管

理部门汇总内外部风险信息并集中处理、评估后，形成操作风险报告递交管理

层。

41.［单选］［0.5分］关于中国商业银行限额体系的最低要求，下列说法错误的

是()。

A.核心负债比不小于50%

B.流动性覆盖率不小于100%

C.流动性缺口率不小于TO%

D.流动性比例不小于25%

【答案】A

【解析】在监管层面上，银监会提出了一套流动性风险控制指标，形成了一套

相对完整的流动性监管限额体系。这套限额体系也是中国商业银行限额体系的

最低要求：①存贷比，贷款余额占存款余额的比例，不大于75%；②流动性比

例，流动性资产余额比流动性负债余额，不小于25%；③流动性覆盖率，优质

流动性资产占未来1个月净流出资金的比例，不小于100%；④净稳定资金比

例，可用稳定资金除以业务所需稳定资金的比值，不小于100%；⑤流动性缺

口率，流动性缺口除以90天内到期的表内外资产，不小于70%；⑥核心负债

比，核心负债期末余额除以总负债期末余额，不小于600；⑦压力测试，商业

银行的压力测试结果正保证其最短生存期不低于1个月，最短生存期30天。

42.［单选］［0.5分］下列属于市场风险的计量模型的是（）。

A.基本指标法

B.风险中性定价模型

C.高级计量法

D.VaR模型

【答案】D

【解析】VaR模型属于市场风险的计量模型。

43.［单选］［0.5分］巴塞尔委员会于（）重新修订并发布了新的《有效银行

监管的核心原则》。

A.2005年4月

B.2006年4月

C.2005年5月

D.2012年9月

【答案】D

【解析】略。

44.［单选］［0.5分］下列属于客户评级的专家判断法的是（）。

A.5Cs系统

B.5Ps系统

C.CAMELs系统

D.以上都是

【答案】D

【解析】目前所使用的专家系统，对企业信用分析的5cs系统使用最为广泛，

除了5cs系统外，还有针对企业信用分析的5Ps系统、CAMELs分析系统，所以

D项的说法最为全面，是恰当选项。

45.［单选］［0.5分］其公司2015年销售收入为：亿元，销售成本为8000万

元。2015年期初存货为450万元，2015年期末存货为550万元，则该公司

2015年存货周转天数为（）天。

A.13.0

B.15.0

C.19.8

D.22.5

【答案】D

【解析】根据存货周转天数的计算公式，分两步计算：①存货周转率二产品销售

成本+［（期初存货+期末存货）+2］=8000+［（450-550）+2］=16,0；②存货周转

天数二360-存货周转率=360+16=22.5（天）。

46.［单选］［0.5分］方场风险限额指标不包括（）。

A,损失限额

B.期限限额

C.风险价值限额

D.止损限额

【答案】A

【解析】限额管理是市商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段。市场

风险限额包括头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额、期限限额、

币种限额和发行人限额等。

47.［单选］［0.5分］下列选项中，不属于市场风险内部模型法框架下利率风险

的是（）。

A.无风险利率

B.一般信用利差风险

C.特定风险

D.股票风险

【答案】D

【解析】在市场风险内部模型法框架下，市场风险分为四大类，即利率风险、

汇率风险、股票风险和商品风险。具中，利率风险包括一般风险和特定风险，

一般风险又包括无风险利率和一般信用利差风险。

48.［单选］［0.5分］对于操作风险的管理，商业银行内部审计部门的职责不包

括（）。

A.负责执行董事会批准的操作风险战略和体系

B.负责监督评价操作风险治理架构的合理性

C.负责监督评价操作风险内控体系的有效性

D.负责监杼评价操作风险管理流程的适用性

【答案】A

【解析】内部审计部门负责监督评价操作风险治理架构的合理性、内控体系的

有效性及管理流程的适用性。选项A属于商业银行高管层及高管层风险管理委

员会的职责。

49.［单选］［0.5分］关于在风险偏好设置与实施过程中应注意的事项，下列说

法错误的是（）。

A.充分考虑利益相关者的期望

B.将风险偏好与战略规划有机结合

C.持续地监测与报告

D.机构应当加强关于风险偏好框架的内部交流与培训，且高管层不得参加

【答案】D

【解析】在风险偏好设置与实施过程中，需要注意以下几点：①充分考虑利益

相关者的期望；②将风险偏好与战略规划有机结合；③向'业务条线和分支机构

传导；④持续地监测与报告。国际金融协会针对风险偏好的传导提出以下四点

意见：①机构应当加强关于风险偏好框架的内部交流与培训，旦高管层也必须

亲自参加；②为各个业务条线和部门设定风险限额，将风险偏好转化为业务开

展的实际约束；③各个部门负责人应当基于自身风险状况制定各自的业务计

划，并向下属阐明其风险和限额政策；④对业务条线和分支机构的风险保持持

续关注，以促进风险偏好的动态更新。故选项D符合题意。

50.［单选］［0.5分］()指的是自期权成交之日起，至到期日之前，期权的

买方可在此期间内任意时点，随时要求期权的卖方按照期权的协议内容，买人

或卖出特定数量的某种交易标的物。

A.欧式期权

B.平价期权

C.美式期权

D.买入期权

【答案】C

【解析】美式期权指的是自期权成交之日起，至到期日之前。期权的买方可在

此期间内任意时点，随时要求期权的卖方按照期权的协议内容，买入或卖出特

定数量的某种交易标的物。

51.［单选］［0.5分］在对贷款保证人进行的分析中，下列各项属于考察范围的

是()。

A.保证人的关联方

B.保证人的行业地位

C.保证人的保证意愿

D.保证人的贷款规模

【答案】C

【解析】对贷款的保证人应考察的方面包括：①保证人的资格；②保证人的财

务实力；③保证人的保证意愿；④保证人履约的经济动机及其与借款人之间的

关系；⑤保证人的法律责任。

52.［单选］［0.5分］下列因素不是信用风险缓释方式的是（）。

A.贷款定价

B.合格的抵（质）押品

C.合格的净额结算

D.合格的保证和信用衍生工具

【答案】A

【解析】信用风险缓释是指银行运用合格的抵（质）押品、净额结算、保证和信

用衍生工具等方式转移或降低信用风险。采用内部评级法计量信用风险监管资

本时，信用风险缓释功能体现为违约概率、违约灾失率或违约风险暴露的卜

降。贷款定价属于关键业务流程。

53.［单选］［0.5分］商业银行核心雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商

业银行过度依赖他们可能带来（）。

A.市场风险

B.声誉风险

C.信用风险

D.操作风险

【答案】D

【解析】商业银行核心雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银行过度

依赖他们可能带来操作风险。

54.［单选］［0.5分］假定目前市场上1年期零息国债的收益率为10%,1年期

信用等级为B的零息债券的收益率为15.8%,且假定此类债券在发生违约的

情况下，债券持有者本金或利息的回收率为0,则根据风险中性定价原理，上

述风险债券的违约概率约为（）。

A.2.5%

B.5%

C.10%

D.15%

【答案】B

【解析】假设一旦违约，债券持有人将一无所有，即回收率。=0,则上述评级

为B的零息债券在1年内的违约概率：P=l-(l+10%)/(1+15.8%)=1-

0.95=0.05o

55.［单选］［0.5分］()是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用过程风

险中逐步发展并完善起来的传统信用分析方法。

A.专家判断法

B.信用评分模型

C.违约概率模型

D.期望模型

【答案】A

【解析】专家判断法是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用过程风险中逐

步发展并完善起来的传统信用分析方法。专家系统是依赖高级信贷人员和信贷

专家自身的专业知识、技能和丰富经验，运用各种专业性分析工具，在分析评

价各种关犍要素基础上依据主观判断来综合评定信用风险的分析系统。

56.［单选］［0.5分］下列关于表内信用资产风险权重的描述中，正确的是

()0

A.个人住房抵押贷款风险权重为50%

B.对其他金融机构债权统一给予50%的风险权重

C.商业银行之间原始期限在4个月以上的债权给予的风险权重为0

D.对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的货款和自用房地产等资产，都

给予50%的风险权重

【答案】A

【解析】表内信用资产风险权重为：对其他金融机构债权给予100%的风险权

重；商业银行之间原始期限在4个月以上的风险双重为20%；对商业银行的其

他资产，包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，都给予100%的风险

权重；个人住房抵押贷款的风险权重为50%。

57.［单选］［0.5分］商业银行的流动性覆盖率应当不低于（）。

A.50%

B.100%

C.150%

D.200%

【答案】B

【解析】商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%。在流动性覆盖率低于

100%时，应对出现的原因、持续时间、严重程度、银行是否能在短期内采取补

救措施等多方面因素进行分析。

58.［单选］［0.5分］以下不属于分析企业的非财务因素的是（）。

A.管理层风险分析

B.声誉风险分析

C.生产和经营风险分析

D,行业风险分析

【答案】B

【解析】非财务因素分析是信用分析过程中的重要组成部分，与财务分析相互

印证、互为补充。考察和分析企业的非财务因素，主要从管理层风险，行业风

险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境因素等方面进行分析和判

断。

59.［单选］［0.5分］下列说法不正确的是（）。

A.信用评分模型分析的基本过程是首选模拟出特定型的函数关系

B.专家判断和信用评分模型比违约概率模型具有优越性

C.死亡率模型是违约概率模型中最具有代表性的模型之一

D.违约概率模型能直接估计客户的违约概率

【答案】B

【解析】信用评分模型分析的基本过程是首选模犷出特定型的函数关系，其次

根据历史数据进行回归分析，最后将属于此类别的潜在借款人的相关因数数据

代入函数关系式计算出一个数值，所以A项正确；违约概率模型属于现代信用

风险计量方法，其中死亡率模型是违约概率模型中最具有代表性的模型之一，

所以C项正确；专家判断和信用评分法与违约概率模型相比，违约概率模型能

直接估计客户的违约概率，所以D项正确，B项错误。

60.［单选］［0.5分］以下关于久期的论述，正确的是（）。

A.久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高

B.久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高

C.久期缺口绝对值的大小与利率风险没有明显联系

D.久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析

【答案】A

【解析】久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化就越敏感，银行的利率风

险暴露量也就越大，因而，银行最终面临的利率风险最高。

61.［单选］［0.5分］董事会和高级管理层制定战略规划时，应当首先征询

（）的意见和建议。

A.股东

B.专家

C.最大多数员工

D.各职能部门

【答案】C

【解析】董事会和高级管理层制定战略规划时，应当首先征询最大多数员工的

意见和建议。

62.［单选］［0.5分］流动性比例可衡量银行（）内流动性资产和流动性负债

的匹配情况。

A.1个月

B.8个月

C.半年

D.1年

【答案】A

【解析】流动性比例可衡量银行短期（1个月）内流动性资产和流动性负债的匹

配情况，要求银行至少持有相当于流动性负债一定比例的流动性资产，以应对

可能的流动性需要。

63.［单选］［0.5分］商业银行流动性风险管理的核心是（）。

A.提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险一收益平

衡点

B.提高资产的稳定性和负债的流动性，并在两者之间寻求最佳的风险一收益平

衡点

C.提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的货产一负债平

衡点

D.提高资产的稳定性和负债的流动性，并在两者之间寻求最佳的资产一负债平

衡点

【答案】A

【解析】商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负

债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险一收益平衡点。

64.［单选］［0.5分］单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对

（）进行分析。

A.资产负债表和损益表

B.财务报表和损益表

C.财务报表和资产负债表

D.资产负债表和现金流量表

【答案】A

【解析】单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对资产负债表和

损益表进行分析。

65.［单选］［0.5分］下列有关在业务经营上实行事业部模式的说法，错误的是

（）o

A.在总部设立首席风险官和专职的风险管理部门，负责银行全面风险管理工作

B.在各事业部设立风险官和风险管理团队，负责事业部范围内的风险管理工作

C.各事业部的风险官本总部首席风险官单线报告

D.各事业部的风险官和风险管理团队接受首席风险官的垂直管理

【答案】C

【解析】一些大型跨国银行，在业务经营上大多实行事业部模式，在风险管理

组织架构方面，一是在总部设立首席风险官和专职的风险管理部门，负责银行

全面风险管理工作；二是在各事业部设立风险官和风险管理团队，负责事业部

范围内的风险管理工作。各事业部的风险官和风险管理团队对总部首席风险官

和事业部负责人双线报告，并对总部首席风险官直接负责，接受首席风险官的

垂直管理，从而保证风险管理工作贯穿在各事'业部业务经营管理中并保持独立

性。

66.［单选］［0.5分］()指交易双方约定在将来某一时期内互相交换具有相

同经济价值的现金流的合约。

A.期权

B.互换

C.期货

D.远期

【答案】B

【解析】互换指交易双方约定在将来某一时期内互相交换具有相同经济价值的

现金流的合约，较为常见的有利率互换和货币互获。

67.［单选］［0.5分］假设某家银行的外汇敞口头寸表示为：瑞士法郎多头

200,欧元多头150,英镑多头100,美元空头50,日元空头220,则净总敞口

头寸法为()。

A.180

B.140

C.80

D.220

【答案】A

【解析】净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差。净总敞口头寸

=(200+150+100)-(220-50)=180<>

68.［单选］［0.5分］下列()不属于信用风险管理领域相关制度指引。

A.《贷款通则》

B.《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》

C.《商业银行银行账户利率风险管理的指引》

D.《银团贷款业务指导》

【答案】C

【解析】以《贷款通则》、《贷款风险分类指导原则》、《银行贷款损失准备

计提指引》、《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》、《项目融资业务指

引》、《固定资产贷款管理暂行办法》、《商业银行并购贷款风险管理指

引》、《银团贷款业务指引》、《银行开展小企业授信工作指导意见》等相关

文件构成的制度框架，成为指导商业银行规范管理信用风险的主要依据。C选

项为市场风险管理领域的监管指引。

69.［单选］［0.5分］()是银行所有风险中最具破坏力的风险。

A.信用风险

B.市场风险

C.流动性风险

D.声誉风险

【答案】C

【解析】流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用干偿

付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险。

70」单选］［0.5分］下列不属于柜面业务的是()。

A.存取款

B.会计核算

C.银行承兑汇票

D.票据凭证审核

【答案】C

【解析】柜面业务范围广泛，包括账户管理、存取款、现金库箱、印押证管

理、票据凭证审核、会计核算、账务处理等各项操作。选项c属于法人信贷业

务。

71.［单选］［0.5分］商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的（）作

为核心资金，为贷款提供金融来源。

A.平均存款

B.平均贷款

C.期望存款

D.期望贷款

【答案】A

【解析】商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的平均存款作为核心资

金，为贷款提供金融来源。

72.［单选］［0.5分］情景分析的原则不包括（）。

A.满足全面性

B.满足及时性

C.体现客观性

D.具有动态性

【答案】B

【解析】情景分析的原则有：①满足全面性；②满足前瞻性；③体现客观性；

④具有动态性。

73.［单选］［0.5分］正常贷款迁徙率等于（）。

A.（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的

金额）+（期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款

余额-期初关注类贷款期间减少金额）X100%

B.（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额-期初关注类贷款中转为不良贷款的

金额）小（期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款

余额-期初关注类贷款期间减少金额）X100%

C.（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的

金额）-（期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额一期初关注类贷款

余额-期初关注类贷款期间减少金额）X100%

D.（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的

金额）4-（期初正常类贷款余额+期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款

余额-期初关注类贷款期间减少金额）X100%

【答案】A

【解析】正常贷款迁徙率属于动态监测指标。正常贷款迁徙率=（期初正常类贷

款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常

类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷

款期间减少金额）X100%。

74.［单选］［0.5分］以下对于战略风险管理的理解错误的是（）。

A.经济资本配置是战略风险的一个重要工具

B.董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划

C.战略风险一经批准不得更改

D.在评估战略风险时，应当苜先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核

一些技术性较强的假设条件

【答窠】C

【解析】经济资本配置是战略风险的一个重要工具，利用经济资本配置，可以

有效控制每个业务领域所承受的风险规模，所以A项正确；董事会和高级管理

层负责制定商业银行最高级别的战略规划，成为商业银行未来发展的行动指

南，所以B项正确；战略风险一经批准，并不意味着战略规划因此长期不变，

相反战略规划应当定期审核或修正，所以C项错误；在评估战略风险时，应当

首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条

件，所以D项正确。

75.［单选］［0.5分］风险偏好指标选取需要体现（）。

A.全面性和重要性

B.全面性和稳定性

C.重要性和合规性

D.合规性和稳定性

【答案】A

【解析】风险偏好指标选取需要体现全面性和重要性。风险偏好指标值的确定

要体现稳定性和合规性原则。

76.［单选］［0.5分］在市场准入范围和标准中，（）不属于中资商业银行行

政许可事项。

A.机构设立

B.机构终止

C.董事和高级管理人员任职资格

D.资本监管

【答案】D

【解析】在市场准入范围和标准中，中资商业银行行政许可的范围为：机构设

立、机构变更、机构终止、调整业务范围和增加业务品种、董事和高级管理人

员任职资格。

77.［单选］［0.5分］金融期货主要有三大类，下列不属于金融期货的是

（）O

A.利率期货

B.商品期货

C.货币期货

D.指数期货

【答案】B

【解析】期货是在场内（交易所）进行交易的标准叱远期合约，包括金融期货和

商品期货等交易品种。金融期货主要有三大类：利率期货、货币期货和指数期

货。利率期货是指以利率为标的的期货合约。货币期货是指以汇率为标的的期

货合约。指数期货是指以股票或其他行业指数为标的的期货合约。

78.［单选］［0.5分］普遍认为比较有效的声誉风险管理方法不包括（）。

A.改善公司治理结构

B.预先做好防范危机的准备

C.利用精确的数量模型进行量化

D.确保各类主要风险得到正确识别和排序

【答案】C

【解析】普遍认为比较有效的声誉风险管理方法是改善公司治理结构，预先做

好防范危机的准备，确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管

理。

79.［单选］［0.5分］在风险管理方面，（）对商业银行风险管理承担最终责

任。

A.董事会

B.监事会

C.高级管理层

D.风险管理部门

【答案】A

【解析】在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风

险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险

管理体系的有效性进行监督。

80.［单选］［0.5分］在商业银行经营的外部事件中，（）风险是给商业银行

造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。

A.内部欺诈

B.产品设计缺陷

C.外部欺诈

D.业务外包

【答案】C

【解析】在商业银行经营的外部事件中，外部欺乍风险是给商业银行造成损失

最大、发生次数最多的操作风险之一。

81.［多选］［2分］按约束的风险类型，限额主要分为（）。

A.信用风险限额

B.市场风险限额

C.操作风险限额

D.流动性风险限额

E.国别风险限额

【答案】ABCDE

【解析】按约束的风险类型，限额主要分为信用风险限额、市场风险（包括银行

账户和交易账户）限额、操作风险限额、流动性风险限额、国别风险限额。

82.［多选］［2分］下列关于超额备付金率的说法，错误的有（）。

A.可分币种计算

B.超额备付金率越高，银行短期流动性越低

C.超额备付金率过低，表明银行清偿能力强

D.是衡量银行流动性和清偿能力的一个短期指标

E.涵盖范围较广

【答案】BCE

【解析】超额备付金率可分币种计算。选项A说法正确。超额备付金率越高，

银行短期流动性越强，若比率过低，则表明银行清偿能力不足，可能会影响银

行的正常兑付。选项B、C说法错误。关注一家银行的超额备付金率主要是为了

监测其是否具备正常的支付能力，保证其具备一定比例的现金和流动性强的资

产准备以应付客户提款。但同时注意，超额备付金率是衡量银行流动性和清偿

能力的一个短期指标，该指标涵盖范围较窄，还要结合银行未来的现金流状况

来综合监测银行流动性和偿付能力。选项D说法正确，选项E说法错误。

83.［多选］［2分］以下各项属于流动性负债的有（）。

A.活期存款

B,超额准备金

C.银行准备金

D.定期存款

E.票据和债券

【答案】ADE

【解析】流动性负债包括活期存款、中央银行存款、定期存款、应付账款和其

他应付款、票据和债券等。

84.［多选］［2分］下列选项中，属于中长期结构性分析指标的有（）。

A.净稳定资金比例

B.期限错配分析

C.同业市场负债比例

D.融资集中度指标

E.存贷比

【答案】ABCDE

【解析】中长期结构性分析指标包括：存贷比、期限错配分析、净稳定资金比

例、核心负债比例、同业市场负债比例、融资集中度指标。

85.［多选］［2分］风险监管核心指标分为（）。

A.风险水平类

B.风险迁徙类

C.风险缓释类

D.风险对冲类

E.风险抵补类

【答案】ABE

【解析】风险监管核心指标分为风险迁徙类指标、风险抵补类指标、风险水平

类指标三个主要类别。

86.［多选］［2分］根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会

将商业银行面临的风险划分为8大类。下列选项属于其中的有（）。

A.经济风险

B.信用风险

C.操作风险

D.国家风险

E.战略风险

【答案】BCDE

【解析】根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银

行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风

险、声誉风险、法律风险以及战略风险8大类。

87.［多选］［2分］关于战略风险管理方法，下列说法正确的有（）。

A.战略风险管理最有效办法是制定战略规划，并定期进行修正

B.战略规划应当清晰阐述风险因素

C.战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来发展潜力

D.战略风险管理最有效办法是制定战略规划，不必进行修正

E.战略规划最终必须深入贯彻并落实到中观管理和微观操作层面

【答案】ABCE

【解析】战略风险管理最有效办法是制定战略规划，并定期进行修正。首先，

战略规划应当清晰阐述风险因素：其次，战略规划必须建立在商行当前的实际

情况和未来发展潜力；最后，战略规划最终必须深入贯彻并落实到中观管理和

微观操作层面。

88.［多选］［2分］我国商业银行信用风险监管指标包括（）。

A.不良资产率

B.商业银行总的流动性需求

C.贷款损失准备率

D.单一客户授信集中度

E.预期损失率

【答案】ACDE

【解析】我国商业银行信用风险监管指标包括不受资产率、贷款损失准备率、

不良贷款率、预期损失率、单一客户授信集中度、不良贷款拨付覆盖率等。B

项属于商业银行流动性风险管理方法。

89.［多选］［2分］关于商业银行声誉风险管理的方法，下列说法正确的有

()0

A.高度重视对员工守则和利益冲突政策的培训

B.制定声誉风险管理应急机制

C.及时检测和分析客户投诉的起因、规模、趋势、规律、相关性等特征要素

D.与非营利机构合作，更多地服务当地社区，创建更加友善的机构和人文环境

E.通过接受利益持有者的投诉和批评，深入发掘商业银行的潜在风险

【答案】ABCDE

【解析】略。

90.［多选］［2分］下列关于流动风险与信用风险的关系，说法正确的有

()O

A.承担过高的信用风险可能导致不良贷款以及违约损失大幅上升

B.承担过高的信用风险可能导致贷款收益显著下降，从而增加流动性风险

C.可能因错误判断市场发展趋势，导致投资组合价值严重受损

D.操作风险可能造成重大经济损失，从而对流动性状况产生严重影响

E.任何涉及商业银行的负面消息都可能危及其声誉，最终使商业银行被动陷入

流动性危机

【答案】AB

【解析】流动风险与信用风险的关系：承担过高的信用风险可能导致不良贷款

及违约损失大幅上升，贷款收益显著下降，从而增加流动性风险，因此A、B项

正确。C项是流动性风险与市场风险的关系，D项是流动性风险与操作风险的关

系，E项是流动性风险与声誉风险的关系。

91.［多选］［2分］在风险缓释的处理中，质押的处理非常严格，属于现金类资

产的有()。

A.外币现金

B.评级AA—以上地区政府发行的债券

C.银行存单

D.黄金

E.中央银行发行的债券

【答案】ACD

【解析】质押的处理非常严格，认可的质押品大体分为两类：一类是现金类资

产，主要包括外币现金、银行存单、黄金等；另一类是高质量的金融工具，包

括评级AA—以上国家或地区政府发行的债券等.我国中央政府、政策性银行和

中央政府的公用企业发行的债券、票据等，B、E项属于高质量的金融工具。

92.［多选］［2分］损矢数据收集工作应明确的内容有（）。

A.损失的定义

B.职责分工

C.统计标准

D.损失形态

R.报告路径

【答案】ABCDE

【解析】损失收集工作要明确损失事件的定义、立失形态、统计标准、职责分

工和报告路径等内容，保障损失数据统计工作的规范性。

93.［多选］［2分］信息披露是市.场约束发挥作用的基础。我国银行监管部门于

2002年5月21日制定的《商业银行信息披露暂行办法》规定，商业银行必须

披露的信息包括（）。

A.财务会计报告

B.各类风险管理状况

C.公司治理信息

D.年度重大事项

E.存款人的获利情况

【答案】ABCD

【解析】信息披露是市场约束发挥作用的基础。我国银行监管部门于2002年制

定的《商业银行信息披露暂行办法》规定，商业银行必须披露的信息包括贬务

会计报告、各类风险管理状况、公司治理信息和年度重大事项。

94.［多选］［2分］声誉危机管理的主要内容包括（）。

A.预先制定战略性的危机管理规划

B.提高日常解决问题的能力

C.危险现场处理

D.提高发言人的沟通技能

E.危机处理过程中的持续沟通

【答案】ABCDE

【解析】声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为

商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南。声誉危机管理的主要

内容包括：预先制定战略性的危机管理规划、提高日常解决问题的能力、危险

现场处理、提高发言人的沟通技能、危机处理过程中的持续沟通、管理危机过

程中的信息交流、模拟训练和演习。

95.［多选］［2分］在方场风险内部模型法框架下，市场风险分为（）。

A.国家风险

B.利率风险

C.汇率风险

D股票风险

E.商品风险

【答案】BCDE

【解析】在市场风险内部模型法框架下，市场风险分为四大类，即利率风险、

汇率风险、股票风险、商品风险，同时对于交易账户利率相关产品和权益相关

产品，进一步将发行人个体特定因素导致的不利价格变动风险界定为特定风

险。

96.［多选］［2分］优质流动性资产分析包括（）。

A.横向分析

B.结构分析

C.纵向分析

D.定性分析

E.总量分析

【答案】BE

【解析】优质流动性资产分析包括两方面：①结陶分析，分析银行优质流动性

资产的构成及其占总资产的比重，判断银行优质流动性资产构成的合理性与可

靠性。②总量分析，计算银行优质流动性资产的绝对额，结合预计现金流出量

和预计现金流入量，判断银行优质流动性资产是否能够满足未来一定期限内的

流动性需求。

97.［多选］［2分］《有效风险偏好框架制定原则》主要内容包括（）。

A.内部审计

B.风险偏好框架

C.风险偏好声明关键因素

D.风险限额

E.内部管理角色和职责

【答案】BCDE

【解析】2013年11月.金融稳定理事会公布了《有效风险偏好框架制定原

则》，意在加强对系统重要性金融机构的监管，主要内容包括风险偏好框架、

风险偏好声明关键因素、风险限额、内部管理角色和职责四个主要部分。

98.［多选］［2分］银行账户利率风险管理方法包括（）。

A.完善银行账户利率风险治理结构

B.加强资产负债匹配管理

C.完善商业银行的人员配置

D.实施业务多元化的发展战略

E.完善商业银行的定价机制

【答案】ABDE

【解析】银行账户利率风险管理方法主要有：①完善银行账户利率风险治理结

构；②加强资产负债匹配管理；③完善商业银行的定价机制；④实施业务多元

化的发展战略。

99.［多选］［2分］法人信贷业务的流程主要有（）。

A.评级授信

B.信贷审查

C.信贷审批

D.贷款发放

E.后台清算

【答案】ABCD

【解析】按照法人信贷业务的流程，可大致分为评级授信、贷前调查、信贷审

查、信贷审批、贷款发放、贷后管理六个环节。

100.［多选］［2分］流动性风险的外部因素包括（）0

A.宏观经济形势或政策发生变化，整个金融系统出现危机，导致市场上流动性

枯竭

B.评级机构下调评级，交易对手要求其付出风险溢价、减小或取消授信额度，

银行融资成本上升或无法从市场融人资金

C.一家银行出现流动性危机，市场出现恐慌和信任危机，市场流动性消失，引

发系统性流动性危机

D.银行集团独立经营的附属机构过于依赖母行资金支持，发生流动性问题向母

行传导

E.外部市场利率大幅波动导致银行资产组合市值变化，盈利出现波动，交易对

手认为该行承受较大风险，提高资金价格或拒绝提供资金，或单一金融工具市

场流动性缺失，资产变现困难或变现成本提高

【答案】ABCDE

【解析】流动性风险的外部因素包括：①宏观经济形势或政策发生变化，整个

金融系统出现危机，导致市场上流动性枯竭。②外部市场利率大幅波动导致银

行资产组合市值变化，盈利出现波动，交易对手认为该行承受较大风险，提高

资金价格或拒绝提供资金，或单一金融工具市场流动性缺失，资产变现困难或

变现成本提高。③评级机构下调评级，交易对手要求其付出风险溢价、减小或

取消授信额度，银行融资成本上升或无法从市场融入资金。④一家银行出现流

动性危机，市场出现恐慌和信任危机，市场流动性消失，引发系统性流动性危

机。⑤银行集团独立经营的附属机构过于依赖母行资金支持，发生流动性问题

向母行传导。⑥同业机构授信政策的变化，导致在银行间市场上融资困难或融

资成本提升。

101.［多选］［2分］风险事件：

为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险

管理能力，银监会于2016年11月28日对外公布《衍生工具交易对手违约风险

资产计量规则（征求意见稿）》，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全

面风险管理框架。相关背景：

近年来，随着金融市场的发展，我国商业银行衍生工具交易业务快速增长。为

增强交易对手信用风险资木监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管

理能力，根据2014年3月巴塞尔委员会发布的《交易对手信用风险计量的标准

方法》，银监会起草了《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则（征求意见

稿）》（以下简称《规则》）o

《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际，提高衍生工具资本计量的风险

敏感性。

《规则》重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义和计算步骤，明确了净额结

算组合、资产类别和抵消组合的确定方法，分别规定了不同保证金安排情况下

风险暴露的计量公式。

《规则》包括正文和附件两部分。正文共10条，要求商业银行将交易对手信用

风险管理纳入全面风险管理框架，建立健全衍生产品风险治理的政策流程，强

化信息系统和基础设施，提高数据收集和存储能力，确保衍生工具估值和资本

计量的审慎性。附件规定了重置成本和潜在风险暴露的计算方法及流程，并明

确了违约风险暴露的加总方式。

下列加强交易对手信用风险管理的方法中，正确的有（）。

A.在管理理念上，将交易对手信用风险作为独立的风险类型加以管理

B.在管理架构上，成立专门的部门负责交易对手信用风险管理，形成风险流程

管理

C.在管理手段上，改进交易对手信用风险计量水平，开发交易对手信用风险计

量系统

D.在管理制度中，重视抵押协议和保证金协议，完善中央交易对手与净额结算

制度

E.在未来管理中，加强对信用估值调整（CVA）和钻向风险的识别和管理

【答案】ABCDE

【解析】金融危机中，许多银行暴露出交易对手信用风险管理方面的不足，因

此必须对交易对手信用风险管理给予足够的重视：①在管理理念上，将交易对

手信用风险作为独立的风险类型加以管理；②在管理架构上，成立专门的部门

负责交易对手信用风险管理，形成风险流程管理；③在管理手段上，改进交易

对手信用风险计量水平，开发交易对手信用风险计量系统；④在管理制度中，

重视抵押协