审计问题整改报告范文

审计问题整改报告范文一、审计问题概述根据我国审计法律法规，为了确保企业财务报告的真实性、准确性和完整性，提高企业内部控制水平，防止和纠正财务违规行为，企业应当定期进行内部审计。近期，我单位接受了例行内部审计，审计结果显示存在一些问题，现就这些问题进行整改报告。二、审计问题清单1.财务核算不规范：审计发现部分财务凭证未严格按照国家会计制度进行核算，如：部分费用报销未附正规发票、报销单据不完整等。整改措施：加强财务人员业务培训，提高财务核算水平；完善财务报销管理制度，明确报销流程和审核要求；对不规范的财务凭证进行追溯，补充完善相关手续。2.内部控制不健全：审计发现部分业务流程存在风险，如：合同签订不规范、审批流程不完善等。整改措施：建立健全内部控制制度，明确各部门职责和业务流程；加强内部审计监督，定期对内部控制的有效性进行评估；对存在的问题进行整改，确保业务流程合规。3.资产管理制度不完善：审计发现部分资产保管不规范，如：资产盘点不准确、闲置资产未及时处置等。整改措施：完善资产管理制度，明确资产采购、使用、保管、处置等环节的要求；加强资产盘点工作，确保资产数据准确；对闲置资产进行清理，合理配置资源。4.财务风险防控不到位：审计发现部分财务风险防控措施不力，如：未对供应商进行有效评估、对外投资风险控制不足等。整改措施：建立完善的供应商评估体系，确保供应商资质合格；加强对外投资项目的风险评估和监控，确保投资安全；提高风险防控意识，加强风险管理工作。三、整改进展及成效自审计问题曝光以来，我单位高度重视，立即组织相关部门进行整改。经过一段时间的努力，整改工作取得了显著成效：1.财务核算水平得到提升：通过加强业务培训，财务人员核算水平得到提高，财务凭证规范性得到保障。2.内部控制体系不断完善：建立健全内部控制制度，明确业务流程，加强内部审计监督，有效降低业务风险。3.资产管理更加规范：完善资产管理制度，加强资产盘点，合理配置资源，提高资产使用效率。4.财务风险防控能力增强：建立供应商评估体系，加强对外投资风险控制，提高风险防控意识。总之，我单位将始终坚持依法依规经营，进一步完善内部管理制度，加强审计问题整改，不断提高企业治理水平，为我国经济发展贡献力量。五、后续整改工作计划虽然整改工作已取得一定成效，但我们清楚认识到，审计问题的整改是一个持续不断的过程。为了巩固整改成果，确保企业健康发展，我们将继续推进以下工作：1.深入推进财务规范化建设：持续加强财务人员的业务培训和职业道德教育，提高财务核算和报表编制水平；不断完善财务管理制度，确保财务活动依法合规进行。2.完善内部控制体系：持续关注内部控制制度的执行情况，对发现的新问题及时进行修订和完善，形成动态优化机制；加强内部审计监督，定期开展内部控制有效性评价，确保内部控制体系始终处于良好运行状态。3.加强资产管理：进一步完善资产管理制度，强化资产采购、使用、保管、处置等环节的规范管理；加大资产盘点力度，确保资产数据真实准确；积极推进闲置资产处置，提高资产使用效率。4.提高财务风险防控能力：建立健全财务风险防控体系，加强对外投资、供应商等风险点的监控和管理；提高风险防控意识，强化风险识别、评估、预警和应对措施，确保企业财务安全。5.加强合规文化建设：强化合规意识，提高员工的法律法规和公司规章制度知晓率；积极开展合规培训和宣传活动，营造良好的合规文化氛围；加强对合规工作的监督检查，确保合规要求贯穿企业经营发展全过程。总之，我单位将充分吸取审计问题的教训，持续深化整改工作，不断加强企业内部管理，提高风险防控能力，确保企业稳健发展。在今后的工作中，我们将继续严格遵守国家法律法规，遵循审计指导意见，努力提升企业整体水平，为我国经济发展做出更大的贡献。七、整改责任落实为确保整改措施得到有效实施，我单位明确了整改责任分工，实行逐级负责制和责任到人制度。具体措施如下：1.成立整改领导小组，由单位主要负责人担任组长，相关部门负责人为成员，负责整改工作的总体协调和监督。2.设立整改工作办公室，具体负责整改措施的制定、实施和跟踪问效。3.各部门、各分支机构要根据整改任务分工，制定详细的整改计划，明确时间表、路线图和责任人。4.强化责任追究，对整改不力、敷衍塞责的部门和个人，将依法依规追究责任。5.定期对整改进展情况进行汇报和公示，接受内部监督和社会监督。八、整改效果评估为了确保整改措施的实施效果，我单位采取了以下评估措施：1.定期组织内部审计，对整改措施的执行情况进行检查，确保整改措施得到落实。2.开展整改效果自评，对照整改目标，对整改成果进行自我评估。3.邀请第三方专业机构进行整改效果评估，提供客观、公正的评价意见。4.根据评估结果，对整改措施进行调整优化，确保整改工作不断取得实效。九、对外承诺与公开我单位对外承诺，将严格遵守国家法律法规，认真执行审计整改措施，不断提升企业治理水平和管理效率。同时，我们也将通过企业官网、公告栏等渠道，定期公布整改进展情况，接受社会各界的监督。十、感谢与致歉最后，我单位对审计部门提出的审计意见和整改要求表