稽查与审核管理制度

稽查与审核管理制度第一章总则第一条为保障企业的正常运营秩序，规范各级部门的工作行为，确保生产活动的合规性和质量可靠性，特订立本《稽查与审核管理制度》（以下简称本制度）。第二条本制度适用于企业内全部部门和员工，全部相关人员须严格遵守。第三条本制度所称稽查与审核，包含但不限于对企业各项工作的全面检查、审查、核对、监督等活动。第四条稽查与审核工作应当依法进行，确保公正、透亮、客观、准确、高效，遵从企业的道德规范和伦理原则。第二章稽查与审核职责第五条董事会：对公司内部各部门的工作情况进行定期稽查和审核；审核公司财务报表、内部掌控制度等；订立并修订稽查与审核制度。第六条经理层：负责订立并分发各部门稽查与审核工作计划；订立各项稽查与审核的操作规程和标准；确保稽查与审核工作的顺利进行以及有关问题的处理；针对审核结果提出改进看法和建议。第七条部门经理：负责引导本部门内部的稽查与审核工作；完本钱部门的稽查与审核任务，并定时上报；跟进并对本部门显现的问题进行整改和解决；供应稽查与审核的相关料子和情况。第八条员工：搭配稽查与审核的工作，供应必需的支持和搭配；不得有隐瞒、弄虚作假、伪造文件等行为；自动向上级反映问题，并乐观搭配解决。第三章稽查与审核程序第九条稽查与审核程序包含：计划订立、任务调配、实地检查、资料审查、问题整改、报告撰写、结果反馈等环节。具体程序如下：计划订立：对公司的各项活动和工作计划进行稽查与审核计划的订立；确定稽查与审核的周期和频次；订立稽查与审核的方法和指标。任务调配：经理层依据计划将稽查与审核任务调配给各部门和相应人员；部门经理将任务合理调配给各个员工。实地检查：稽查与审核人员依照计划和任务布置，到各个部门进行实地检查；对生产现场、设备、人员情况进行全面察看和检查；记录并核实现场情况，包含生产过程、安全措施、质量要求等。资料审查：稽查与审核人员对相关资料进行全面审查，包含但不限于文件、合同、记录等；核对资料的真实性、准确性和完整性；对涉及法规政策的资料进行合规性核查。问题整改：发现问题，要及时指出并提出整改要求；确定整改措施，并跟进整改进度；对整改措施落实情况进行检查。报告撰写：稽查与审核人员依据实地检查和资料审查结果，撰写认真的稽查与审核报告；报告内容应包含基本情况、问题描述、整改看法和建议等。结果反馈：稽查与审核报告经部门负责人审核后，上报给经理层；相关部门依据稽查与审核结果订立改进措施；对于严重问题，要采取相应的矫正措施，并追究责任。第四章稽查与审核要求第十条稽查与审核应当具备以下要求：独立公正：稽查与审核人员应遵从客观、公正、中立的原则，不受任何人的干扰和利益驱使。全面准确：对企业生产活动进行全面稽查与审核，确保核查结果准确无误；确保所检查的范围、方面、环节等都得到充分的关注。及时高效：稽查与审核工作应按计划，及时进行；对问题的整改和解决要求及时跟进，实现高效稽查与审核的目的。保密性：对所涉及的企业资料、机密信息等要保守秘密，严禁泄露。制度化：稽查与审核工作要依据制度，依照规范流程进行；订立相关稽查与审核制度并保持更新。第五章法律责任第十一条对违反本制度的相关人员，将依据国家有关法律法规和企业内部规章制度进行惩罚，包含但不限于：警告、记过、记大过、降职等行政处分；撤销岗位、解除劳动合同等人事处分；追究法律责任，承当相应的经济损失。第六章附则第十二条本制度自发布之日起实施，相关人员应严格依照本制度的要求执行。第十三条对本制度中未尽事宜，以及因执行本制度产生的疑义和争议，由企业的董事会负责解释