1.5万吨食用油储备罐和2万吨原料仓库建设项目可研报告

1.5万吨食用油储备罐和2万吨原料仓库建设安康市硒源油脂有限公司本项目通过扩建植物油储备罐、原料仓库工程，促进企业生产能力填平补齐，将新增食用油储油能力15000吨，原料库存能力投入运营后将使企业生产规模达到设计能力，使企业年加工菜籽加工量由10000吨提高到50000吨，年生产食用油由吨储油罐6个，20000吨原料仓库2栋；辅助配套工程包括建米及输送油电脑计量装置，以及硬化路面等相应的室外工程。根据本项目的建设内容、规模和建设单位的实际情况，建本项目已经于2008年10月份开工建设，截至目前已完成投资3、银行贷款1000万元，占总投资的3农村信用合作社已承诺为本项目发放贷款。年平均营业收入23422.67万元，年平均总成本费用为20130.85万元，年平均利润总额949.56万元，年平均上缴所得税为237.39万元，年平均净利润为712.17万元。全部投资财务内部收益率分别为34.69%（所得税前）和净现值税前为4560.21万元、税后2674.61万元。全部投资投生存能力分析显示本项目不会依赖短期融资来维持运营，财务生存能力尚可。偿债能力分析显示本项目具有一定的偿还债务资金能力。通过敏感性分析和不确定性分析可以看出本项目有一定的抗风险能力，财务分析可行。综上所述，本项目经第二章项目建设的意义和必要性从春节后的花生油上涨，继而3、4月份的豆油上涨，再到5、6月份的菜籽油因油菜籽收购价格创出历史新高而上涨，连续再进行政策表态和调控措施，然而，食用油价格一涨再涨。市场仍然存在着较大的供需缺口。鉴于当前国内外食用油市场的异常波动，再加上我国南方冰雪灾害和四川汶川特大地震造成的影响，为了保障食用油安全，政府决定增加中央及地方的食用油储备，以便在紧急情况下确保居民食油供应。建立和健全大宗商品的国家和地方储备，在特定情况下利用储备的吞吐功能干预和调节市场，是政府为了防止价格剧烈波动和维护国家安全常用的策略。目前国家在小麦等重要的粮食品种上都建立了各级储备，在小麦和稻谷两个重要的粮食品种上还建立了托市收购制度，收购了大量的粮食，相当于建立了第二个战略储备。此外，国家在棉花和白糖上也建立了储备实促进油料生产发展有关政策措施的通知中，专门提到要健全大豆和食用植物油储备制度，适当扩大大豆和食用植物油的中央储备规模，并择机分步充实储备库存。鼓励大型国有粮油加工企业适当增加商业周转储备，由国家通过招标方式确定具体承储企业和承储数量，政府给予一定的贷款贴息支持。安康市硒源油脂有限公司作为安康地区乃至陕西省食用油生产企业的龙头，积极响应政策的号召，并结合企业自身发展的需要，提出了本次1.5万吨食用油储备罐和2万吨原料仓库2.2项目建设的必要性1、完成政府菜籽收购、食用油储备委托的需要种面积的大幅增加；然而随着今年全球金融危机的爆发，受外部市场环境的影响，菜籽市场价格直转急下，油菜种植农户面临收入大幅缩水的危险。为了保障农民收入，提升农民油菜种定：在油菜主产区，按每市斤2.20元的菜籽，充实食用植物油中央储备。安康市硒源油脂有限公司受中央及省、市政府的委托，按4000吨，扩大储备能力，进行植物油储备罐和仓库建设是完成政府菜籽收购、食用油储备委托的需要。安康市硒源油脂有限公司的设计产能为年加工菜籽5万生产企业原料收购季节性很强，主要集中在6-9月份，因而生产亦呈较强的季节性。企业储油能力和原料库存能力的不足，导致生产线不能完全运转，设备长时间搁置。目前，企业年仅大差距。由于储油能力、原料库存能力与生产能力的不匹配，导致企业不能满负荷生产，资产严重浪费。因而，扩大储油能力和原料库存能力是企业做大做强急需解决的首要任务。3、保障安康地区食用油供应，稳定食用油价格的需要近年来，党中央高度重视粮食市场价格稳定。中央农村工作会议，将“大力加强农业基础建设，依靠自身确保粮食安全”作为根本之策敲定，强调“决不放松粮食生产，必须把粮食生产摆在更加突出的位置”。切实保障主要农产品基本供给“不脱销不断档”，努力实现主要农产品市场价格“不大涨不大落”，成为2008年农业工作要完成的主要任务之一局按照中央部署，2008年将着力加强和改善粮食宏观调控，保障粮油市场和价格基本稳定。2007年至2008年上半年，由于食用油生产满足不了人民日常消费的需求，导致市场食用油供应紧缺，食用油市场价格一涨再涨。国家数次动用国家食用油储备投放市场，增加市场供应，稳定市场价格。然而，由于各地区食用油储备不足，市场仍然存在着较大的供需缺口。安康市硒源油脂有限公司作为安康、商洛两市食用油生产、销售规模最大的专业油脂生产企业，菜籽油在安康九县一区和湖北竹溪、竹山、四川万源、重庆城口、商洛的柞水、商南销在调节市场、稳定物价、货源供应等起到了举足轻重的作用。安康市种植油菜自然条件优越。气候条件非常适合种植油菜，同时全市土质经过化验均有利于油菜的生长和稳产高产。油菜已成为安康市有竞争力的特色农产品。安康市种植油菜产是全省乃至西北地区重点油菜种植大市。油菜种植也是当地农平均每亩实际产量158公斤，全市总产量达8.8万吨以上，以当前的市场均价3000元每吨计算，仅此一项使农民增收2.64亿元；在菜籽收购方面，安康市硒源油脂有限公司年收购量约占全市总产量的50%，有力地带动了安康市油菜籽种植面积高质量增长，为农业走产业化、规模化发展起到了龙头企业的带动作用。通过实施本项目，不但可以将农产品优势转化为产品优势，还能稳定解决广大农户种植油菜的后顾之忧，形成安康市富有竞争力的油菜产业链。2.3产业关联度分析该项目从其所处产业链的环节分析，是一个前向关联度与后向关联度均较大的行业。从前向关联看本项目建设可以保障农民油菜种植的收益，提高农民种植的积极性，有利于扩大油菜种植面积，从而促进当地油菜种植产业化的发展。从后向关联看，将有效的推动我省油脂加工行业的发展，而且菜籽加工可有效促进绿色养殖业、种植业的发展，并可为饲料加工企业提供原料，扩大饲料加工企业的原料来源。2.4植物油市场及趋势分析（1）国际金融风暴的影响菜油作为居民基本生活物质，同时也做为期货交易上的一2008年，期货盘面上菜油的价格一度逼近13000元/吨，虚高的市场价格已经大大超过了居民的正常购买力。然而，受国际金融风暴的影响，菜油价格直线急下，受此影响我国食用油价（2）原料生产情况的影响根据目前最新统计的数据，07年国内秋油菜籽的产量在1052-1100万吨左右，而去年国内秋油菜籽的产量为1037万吨左右，国内产量基本上保持稳定。08年湖北省秋菜籽的播种面积已经公布：全省油菜种植面积达2000万亩，比上年增加150万亩。同时国家进一步加大了对湖北油菜种植的奖励，共下拨油料大县奖励资金2.5亿，极大的调动了湖北农民油菜种植的积极性。此外，政府集中采购油菜种子，免费发给农户，并购置和组织机械，帮助缺少劳力农户进行耕整。而国内其他油菜籽省区的播种面积也会有相应的增加。（3）国内食用油消费情况食用油是人们生活必需的消费品，是提供人体热能和必需脂肪酸，促进脂溶性维生素吸收的重要食物。随着社会经济的发展和人民生活水平的提高，消费者对食用油的消费量呈上升趋势。据统计，过去7年中国人均的植物油消费量几乎增长一万吨增加500万吨，增幅达到37%，2006年消费量已达2200位中国，第二位印度，第三位美国。这一顺序与人口排位相一致，可见人口是决定消费量的首要因素。我国是食用油消费大国，同时也是世界油料生产大国，菜籽、花生、棉籽、芝麻的产量均居世界第一位，大豆、葵花籽的生产也是名列前茅。但是面对巨大的人口压力和不断增加的食用油消费量，国内食用油生产仍不能满足消费需求。存在一定的供需缺口。（4）国家宏观调控的影响2007年食用油受国际市场的影响，价格居高不下，虚高的市场价格已经大大超过了居民的正常购买力，国家对此进行了连串的政策表态和调控措施。在08年年初国家统计局就公布政策中明确规定：在油菜主产区，按每市斤2.20元的价格向农民收购油菜籽，充实食用植物油中央储备。以此来保障油菜种植户的收益，有利于提升农民油菜种植积极性。防止因为油菜减产而导致食用油价格的大起大落。2008年国内食用油价格受国际因素的影响、供需情况变化的影响以及国家宏观调节的作用，食用油价格将会逐渐回落。然而此时正是国家进行食用油储备的大好时机。我国从上世纪九十年代开始批量进口油料油脂以满足内需。2000年，我国食后，逐年下降。2007年，国产油料折油总计1050万吨，进口油料油脂共折油1510万吨，油脂总供给量约2560万吨，食油自给率仅为41对外依存度高达59％。通过食用油储备政策的实施，提高食用油的自给率，有利于保障食用油安全，稳定第三章项目建设方案本项目建设地点位于安康生物科技工业园区世纪大道2号，安康市硒源油脂有限公司厂区内（详见附件：安工园管国安康生物科技工业园区为省级经济技术开发区，享有市一级经济管理权，部分县级行政管理权和经济建设自主决定权。安康市位于陕西省东南部，北依秦岭，南枕巴山，汉水横贯其中，是素负盛名的陕南重镇。全市面积23391平方公里，占陕西省面积的11.4%。安康市辖汉滨区、汉阴、石泉、宁陕、秦岭为我国亚热带和温带气候分界线，安康地处秦岭南麓。属北亚热带湿润季风气候，光照适中，气候温和。全年主导风向为东北东，频率9%。年平均气温15.5°C，年降雨量63—1100毫米，日照时数1770小时，无霜期210—安康市地处成渝、江汉、关中三大经济协作区的中心地带，是连接西北、西南、华中的交通枢纽，地理位置具有特殊的优势。境内铁路、公路、水路和航空四种运输形式具全。阳安、襄渝、西康铁路和316、210等五条国道、省道交织于此。公路距西安市371公里，西康铁路距西安为259公里，空中航程45分钟，正在修建的西康高速公路建成后距西安仅为220公里。本项目位于安康市汉滨区安康生物科技工业园区世纪大道2号。距安康市区3.5km，距安康飞机场10km，距安康市火车货安康市工业园区为省级经济技术开发区，享有市一级经济管理权，部分县级行政管理权和经济建设自主决定权。区内各种（1）供水条件由安康工业园自来水公司提供，给排水等基础设施条件完（2）供电及电讯安康市是国家重要的电力能源基地，现已建成的安康水电站、石泉水电站总装机容量为98.5×104KW，西北电网通过安安康市的邮电通信伴随全国电信事业的发展，网扩大。移动、联通、电信等网络具全。完全满足企业生产经营（3）供热供气条件厂区内设有座锅炉房，配置1台4吨锅炉，可以满足正常生安康是陕南优质粮油生产区，油菜籽是传统种植业的主要品种。安康气候条件非常适合种植油菜，尤其是富硒菜油资源，是全国少有几个富硒菜油生产区域之一。通过“十一五”及以后的生产发展，安康市将成为全国第一个富硒油菜籽加工重点生产基地。为安康市植物油厂创造富硒食用油品牌奠定了坚实的基础条件。预计“十一五”期末2010年，全市油菜籽种植面结合安康当地实际情况，在菜籽收购方面，采取了以”定单农业”的合同保护价格收购为主，以上门收购为辅方式来保障本项目平稳、健康地发展。该项目建成投产后，油菜籽原料来源有保障，据农业部门测算，仅2006年全市油菜籽实际产量可超过13万吨，到2010菜籽总量为5万吨，仅占全市油菜籽总量的48.7%。只要以高于市场收购价格的保护价格或以定单农业合同保护价格来收购油菜籽，那么该项目所需的油菜籽总量是能够有充分保障的数量，而该项目建成后所需燃料及其它辅助材料均可在县内外市场随时购买，且供应丰富。该项目建成后所需的燃料及其它辅助材料均可在市内外市3.3建设内容及产能规模本项目通过扩建植物油储备罐工程，促进企业生产能力填平补齐，将新增食用油储油能力15000吨，投入运营后将使企业生产规模达到设计能力，使企业年加工菜籽加工量由10000吨储油罐6个；辅助配套工程包括建设办公用房及配电室480㎡，为食用油储油罐配套输油管道384米及输送油电脑计量装置，以及硬化路面等相应的室外工程。蒸炒锅蒸炒锅毛滤滤毛毛已注放适量盐水已注放适量盐水升运机输送至升运机输送至饼浸出含溶溶剂气体引爆试验合格★★★★3.5土建工程方案3.5.1储油罐基础工程多数油脂加工厂采用拱顶钢油罐，罐体高度与直径之比在1：1左右。罐壁采用贴角焊缝套筒式连接，底板一般为条形排版结构，顶板一般为径向排版结构。罐体所用钢板厚5—12mm，与高度和直径相比均很小，所以罐体本身柔度大，易变形，几乎没有调整地基与基础发生不均匀变形的能力。罐壁与底板连接处用贴角焊缝焊成⊥形，在动静压力作用下，其受力状态非常复杂，不仅受液位升降的影响非常显著，形成所谓低周高应变状态，而且对地基基础的不均匀沉降和地震作用极为敏感。油罐对地基及基础的主要作用荷载是罐体及油料自重，此荷载的特点是：分布面积大、附加应力大、对地基变形影响深度深，地基因之产生较大沉降。油罐基础的主要功能是支承罐体，在罐体设计、建造、使用均正常的情况下，基础对罐体的可靠度起决定作用。所以，罐体要求基础必须具有足够的安全性、实用性、耐久性。即油罐基础必须具有以下功能。油罐基础必须满足承载力和变形要求，对位于边坡上的油罐基础还要进行稳定性验算。地基基础沉降基本稳定后，罐底边缘应高出周围地面300mm以上。支承罐壁的基础部分应具有油罐任意直径方向上的沉降差和沿罐壁圆周方向任意10m周长的沉降差应满足国家现行规范的规定。由于油罐底板是由钢板彼此搭接焊接而成，为防止在上部荷载作用下产生变形集中或底板皱折，避免焊接产生应力集中，支承底板的基床应具有一定的柔性，所以底板下必须设置≥200mm砂垫层。由于罐底板容易发生电化学腐蚀，基础设计应采取一定的防护措施，一般在地板下设一层80mm厚的沥青砂绝缘防腐层。本项目将采用砂垫层上浇注混凝土的设计方案，保证基础具有能够支承油罐并保持油罐水平度的功能。具体实施方案，是先开挖基坑，在基坑内回填砂垫层，之后在砂垫层上浇注混凝土。开挖基坑的直径和深度、回填砂垫层的高度以及浇注混凝土的高度详见表3-1。储油罐类型基坑半径（m）875基坑深度（m）4443层高混凝土高3.5.2两万吨原料仓库建设料储备仓库为安康市硒源油脂有限公司新建厂房，建筑两栋仓仓库地面处理为三油两粘形式。厂区地貌单元属二级阶地。地层自下而上依次为素填土、黄土状粉土、黄土状粘土、砾砂土、粉质粘土。地下水埋深较深，对混凝土无腐蚀性地震裂度为7度。各建筑物地基处理均采用大开挖，回填一定厚度的3：7灰土，以降低主要经济技术指标比较1256782万吨原料仓库占地建、构筑物建筑面积固定资产总投资投资强度容积率建筑系数m2m2万元/公顷%4500本项目属于工业项目，项目用地参照《陕西省建设用地指标》（陕政办发[2008]25号文件附本）进行分析。按照城市等别划分，安康市属5等级，本项目投资强度1738.0万元/公顷大于工业用地控制指标要求的同等别城市食品行业1555万元/公顷的控制指标数，容积率1.06符合本行业≥1.0的要求，建筑系数83.3%大于最低限值45%的规定，行政办公及生活用房占地面积没有超过总用地面积的7%，在项目用地范围内没有建造成套住宅、专家楼、宾馆、招待所和培训中心等非生产性配套由以上分析可知，本项目用地指标参照《陕西省建设用地容积率、建筑系数等用地指标均符合用地控制指标的要求。3.5.3办公用房及配电房本项目所建办公用房及配电室共计380㎡，均采用砖混结本项目将建设仓库面积4500平方米，硬化地面1600㎡。3.6储油罐设计方案采用优质钢板焊接罐体，罐体半径及高度依罐体容积的不同分别进行设计，其设计方案详见表3-2。储油罐类型储油罐类型26113.2024646.2022186.3563115.67根据本项目的建设内容、规模和建设单位的实际情况，建本项目建设工期将采取平行作业和交叉作业相结合的方式（1）项目审批、设计和采购招标等前期准备工作，需要3（2）储油罐的施工建设、2万吨原料仓库建设、设备安装调试等工作，预计需要8个月，本项目已于2008年10月份开工建设，截至目前已完成投资120万元（详见附件：储油罐建设项目资金到位、管理、使用情况专项审计报告）。本项目在建设过程中，应严格按照国家建设程序办理，实合同管理制度、工程监理制度和竣工验收制度，以确保项目的本项目建成后严格按照国家有关规定和批复的建设内容进行竣工验收，竣工验收合格后才能交付使用。此外，在项目实施的过程中要加强项目的档案管理工作，从项目筹划到工程验收各个环节的资料都要按照国家有关规定收集、整理和归档。在本项目资金申请报告论证通过后，根据我国项目建设管理的实际经验，应立即建立精干、高效的项目实施管理机构。管理机构人员中应有工艺、土建、设备、电气、财务等专业人员，分工负责抓好项目建设的组织和施工等工作，并应同时做本项目在建设过程中，应严格执行《中华人民共和国招标万元以上的，都必须进行公开招标，择优确定。本项目的具体招标范围、招标组织形式、招标方式由建设单位按照《中华人民共和国招标投标法》和《陕西省实施〈中华人民共和国招标投标法〉办法》的规定予以办理。第四章环境保护、节能、资源综合利用本项目建设地点位于安康市江北工业园区世纪大道2号，安康市硒源油脂有限公司厂区内，厂区内环境状况良好。建设项目所在地环境质量现状及主要环境问题有：环境空气、地表水、地下水、声学环境、生态环境等。地表水环境质量现状：依据安康市环境保护监测站历年对环境空气质量现状：通过对该建设项目厂址环境空气质量均值0.020kg/m3；TSP日均值范围0.028-0.15kg/m3,日均值0.095kg/m3。按照国家《环境空气质量标准》二级标准要求，SO2、NO2、TSP日平均值均未超标，说明厂址大气环境质量本声环境现状：该建设项目环境噪声背景值经实际监测，昼间噪声平均等效声级值厂界外东、南、西、北一米处分别为44.0dB(A)、53.8dB(A)、41.9dB(A)、38.0dB(A)，厂址锅炉房处为38.9dB(A)。按照国家《城市区域环境噪声标准》2类标准要求，均未超标，说明声学环境质量本底较好。4.1.2项目实施期间对环境的影响及环保措施施工期的废气来自机动车辆及大型施工机械燃油。粉尘为基础开挖后遇风沙天气的扬尘、各种运输车辆频繁出入产生的降尘。施工期生产和生活用水除部分消耗掉以外，绝大部分成为废水排出。施工期废渣和废弃物是指生产废渣和生活垃圾，施工期噪声污染主要来源为各种机械设备的运行和作业、机动本项目实施期间应该充分考虑当地政府部门的环保要求，为减少噪声危害，应合理安排施工计划，噪声大的工程尽量安排在白天进行，进入区内的机动车辆不得鸣高音喇叭，并应限应尽量选用低能耗、低污染排放的施工机械，加强运输车辆管理，维护好车况，尽量减少因机械车辆状况不佳造成的污染；4.1.3项目运行期间对环境的影响及环保措施项目建成投入运行后，影响周围环境的主要污染物有：（1）废气：主要来源于4.0吨/小时工业锅炉燃煤产生的（2）废水：废水主要来源于冷却水、预处理、锅炉房用水（4）固体废弃物：一是锅炉燃煤产生的废炉渣，二是生产②摻烧低硫可燃物+ZPS烟气脱硫装置；②地埋式生物处理装置。经过处理后达标排放，具体工艺详见如下污水处理工艺流车间污水污水收集池隔油调节池加药加药气浮池厌氧池①废炉渣全部售给水泥厂建筑单位②废油饼用于深加工制作饲料①按照《环评报告表》的有关建议，委托有资质的单位进保局验收后正式投入生产。②选择符合环保要求的锅炉，并安装脱硫装置，减少烟尘、SO2的排放，保证周围环境不受大的影响。④加强职工培训，增强环境意识和节约意识，建设“环境友好，资源节约”型企业，降低单位产品的能耗、物耗。⑤订立环保制度措施，落实专人负责，保证污治设施正常运转，同时做好企业的安全生产管理工作，制定突发环境事件的紧急预案，消除污染隐患，确保环境安全。4.1.4环境影响评审意见公司委托安康市环境监测站对厂区的噪声环境质量进行了本底监测，对水、气环境质量进行了类比分析，同时对建设项目的工艺流程对厂区周围环境产生的影响作了初步分析和预测后发现：环评编制依据及其所引用环境标准基本正确，所提出的各项污染防治措施和对策基本可行。目前已通过安康市环境保护局的的审批（详见附件：安市环保[2007]07号文件）。4.2.1设计依据和标准我国是一个能源短缺的国家，节约能源是我国贯彻“可持续发展”的既定国策。节约能源也是节约资源、降低生产成本的重要措施。本章节编制依据如下：2、民用建筑节能管理规定（建设部部长令第76号）3、节能中长期专项规划（发改环资[2004]2505号）4、中国节能技术政策大纲（计交能[1996]905号）1、储油罐建设地点选择上，应靠近炼油车间，尽量缩短输油管道及物料传输的距离，减少动力消耗，降低产品成本。2、项目实施过程中，根据节能要求在建设中应尽量选用节3、教育职工牢固树立建设节约型社会的理念，从一点一滴小事做起，自觉养成节约的良好习惯。4、制定严格的管理制度，加强厂区内能源管理，防止水电项目建成投入运营后，可彻底解决企业由于储油能力与生产能力不匹配而造成的生产设备闲置问题，由于加工能力提高了4倍，可相应地降低单位产品生产成本中的固定费用，有利于提高生产性资源的综合利用率。同时由于采用了大规模的储油设备可以降低食用油的单位产品库存费用，第五章项目法人基本情况5.1项目建设单位情况介绍本项目建设单位是安康市硒源油脂有限公司，该公司的基公司名称：安康市硒源油脂有限公司住所：陕西省安康市江北工业园区世纪大道2#法定代表人：肖堂林注册资金：1000万元公司类型：有限责任公司经营范围：食用植物油及制品的生产、销售（卫生许可证可规定的凭有效许可证件经营）登记机关：安康市工商行政管理局安康市硒源油脂有限公司目前主要从事食用植物油的生产有职工96人，其中技术人员15人。是安康及毗邻地区食用植物油行业规模大、技术力量雄厚、产品质量稳定、发展快的农产品深加工龙头企业。产品在安康市场的占有率达60%以上。被评为安康市重点工业企业、陕西省粮油加工龙头企业、被安康市中小企业局评为市级农业产业化龙头企业、被银行评为AA级信用企业，并于2007年12月被国家粮食局、中国农业发展银行列入第二批支持的粮油产业化企业。企业的主导产品——菜籽油销售除安康十县（区）外，还远销湖北竹溪、重庆城口、四川万源等县市；副产品——菜粕是畜牧业饲料的主要原料，其蛋白质含量高，营养成份丰富，销路广。在保障安康市及毗邻地区小型饲料生产厂家、养殖业户所需原料外，还销往河北、北京、广东、广西、辽宁等养殖业发达地区。目前，企业已形成遍及安康及毗邻地区300多乡镇500多个购销网点的销售网络。常年有230人的农民购销经年从事上门收购原料和帮助农户捎带化肥、种子、农药以及返馈信息等；购买了4辆油罐车常年送货上门销售产品，这样既方便了广大农户和城乡群众就近销售农产品和购买食用油等，多年来，企业本着以扎根安康，带动广大农民脱贫致富和企业发展为宗旨，诚实守信，依法经营。保障了广大城乡居民日常生活用油，稳定解决了广大农民种植油菜籽、桐籽等油料5.2企业法人代表及主要负责人简介月出生于陕西省安康市，1981年毕业于安康师专，曾在安康市年6月至今，任安康市硒源油脂有限公司董事长兼总经理。肖堂林先生近30年来，一直从事企业行政和经营管理工作，积累了丰富经营管理经验，特别是在任安康市植物油厂厂带领员工，团结一心，艰苦创业，奋力拼搏，勇于开拓，克服将一个名不见经传的小厂，发展成为拥有固定资产逾千万，年雄厚、产品质量稳定，经济效益显著，发展前景广阔的油脂专安康市硒源油脂有限公司的组织机构设置，本着有利于生产和管理，因事设岗，因岗设人，精简高效的原则，实行总经理负责制。该项目建设及运营由经营科下设的仓储部门负责管质量管理计量管理成品销售与保管原料采购与储存炼油车间浸出车间预榨车间锅炉车间人力资源控制文书资料管理办公室财务科生产科经营科质检科图5-1安康市硒源油脂有限公司组织结构图第六章投资估算与资金筹措6.1投资估算编制依据及说明料并结合本项目的实际情况估算。3、设备、仪器购置按建设单位提供资料并结合市场询价计4、其它费用按照陕西省工程建设其它费用有关规定(原陕西省计划委员会陕计设计[1999]091号文)计算。6.2.1建设投资估算经估算，本项目建设投资为2910.69万元，其中工程费用建设投资包括储油罐基础施工费用、罐体制造费用和输油管道及油阀等配套设施费用以及办公用房和配电室的土建工程费。罐体基础工程费用和罐体制造费用投资估算见表6-1、表6-2、表6-3和表6-4。输油管道、油阀及输送油电脑计量装置基础开挖施工投资估算表基础开挖施工投资估算表单方人工机械费单方人工机械费732.499248.648.648.648.6732.499248.648.648.648.6表6-2砂垫层施工投资估算表1234储油罐类型200.96混凝土回填施工投资估算表混凝土回填施工投资估算表94.27储油罐类型1234表6-4储油罐罐体投资估算表序号序号储油罐类型罐体体积单方造价造价6113.204646.202186.353115.67257.98124500平方米2650平方米仓库设计投资估算表629.376.2.2流动资金估算本项目为食用油生产线的一部分，因此本项目运营不需要6.2.3建设期利息估算经计算，本项目建设投资借款建设期利息为89.34万元。建设投资借款建设期利息的计算详见经济评价附表。经估算，本项目总投资为3000.03万元，其中建设投资三灌装基础储油罐2万吨原料仓库办公用房及配输油管道室外工程工程建设其他建设单位管理费工程建设监理费勘察设计费联合试运行费688.8549.9243.682、银行贷款1000万元，占总投资的33%。安农村信用合作社已承诺为本项目发放贷款（详见附件）。国家粮食局在《关于组织申报国家发展改革委2009年食用会议精神，为保障国家食用油安全和有效供给，提高我国食用植物油自给水平和产业竞争力，推进产业结构优化升级，扶持壮大龙头企业，负责组织申报2009年食安康市硒源油脂有限公司作为安康市及陕西省农业加工龙头企业，本次1.5万吨植物油储备罐建设项目正响应了国家保障食用油安全和有效供给的政策的号召，符合《关于组织申报国家发展改革委2009年食用植物油加工投资补助项目的通知》中申报方向及申报要求。为了促进建设企业的后续发展，减轻企业的财务压力，保证项目的顺利进行，申请国家给予一定的进油料生产发展的意见》(国办函[2007]59号)文植物油中央和地方两级储备体系，适当扩大大豆和食用植物油的中央储备规模，并择机分步充实储备库存，充分发挥储备吞吐作用，以保护农民生产积极性和大豆油料生产能力，保证国内市场供应。鼓励大型国有粮油加工企业适当增加商业周转储备，由国家通过招标方式确定具体承储企业和承储数量，政府给予一定的贷款贴息支持。”本项目建设完全符合《国务院办公厅关于促进油料生产发展的意见》中提出的健全食用植物油储备制度的要求。第七章经济分析及主要指标7.1财务评价依据本项目成本及收入采用的价格均以2008年市场价格为基价预测建成运营后的价格，在项目整个运营期内成本、费用及效益计算使用的价格均为不变价格，以保证成本、费用及效益计算使用的价格在计算期内一致性及项目经济评价结果的可比7.2财务评价基础数据4、本项目生产负荷为：生产第一年为80%，第二年及以后5、本项目销售税金、增值税、所得税税率如下：增值税率为13%，城乡维护建设税为增值税的7%，教育费附加为增值税的3%，所得税税率为25%。销售税金、增值税、所得税数据详正常生产年份年销售收入22689.98万元；正常生产年份年新增销售收入总计23422.67万元。7、产品成本估算本项目正常生产年份将新增用电量104万度，按1.0元/度计算，年新增用电费用为104万元；新增用水量2万吨，按吨，按450元/吨计算，年新增用煤费用为72万元。正常生产（3）原材料购入费8、本项目的维修费用按固定资产原值的2%计提，固定资产折旧采用平均年限折旧法计算，其他管理费用按销售收入的1.5%计入总成本，本项目其他销售费按每年销售收入的2%计算7.3财务评价指标的计算7.3.1盈利能力分析按照《方法与参数》的有关规定，本项目盈利能力指标计算了项目财务内部收益率、项目财务净现值、项目投资回收期经计算，本项目各项财务评价指标如下：20130.85万元，年平均利润总额949.56万元，年平均上缴所得税237.39万元，年平均净利润为712.17万元。按照《方法与参数》的规定，财务内部收益率（FIRR）是指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计等于零时的折t=1（式中：CI为现金流入，CO为现金流出，下同）本项目全部投资财务内部收益率（FIRR）计算结果为税前34.69%、税后27.76%，超过设定的基准收益率。2、财务净现值（FNPV）按照《方法与参数》的规定，财务净现值（FNPV）是指按行业的基准收益率或设定的折现率，将项目计算期内各年净现金流量折现到建设期初的现值之和。t=1本项目全部投资财务净现值（FNPV）计算结果为税前3、投资回收期（pt）按照《方法与参数》的规定，投资回收期（pt）是指以项目的净收益抵偿全部投资（固定资产投资和流动资金）所需要投资回收期=累计净现金流量开始出现正值年份数-1上年累计净现金流量的绝对值当年净现金流量本项目全部投资投资回收期（pt）经计算为税前3.69年，按照《方法与参数》的规定，经计算本项目总投资收益率为42.73%，说明本项目建设具有良好的投资回报。7.3.2财务生存能力分析按照《方法与参数》的有关规定，本项目编制财务计划现金流量表，进行了财务生存能力分析。经分析本项目财务生存能力尚可。正常运营年每年的净现金流量、项目累计盈余资金正常运营年份均大于0，不会出现7.3.3偿债能力分析按照《方法与参数》的有关规定，本项目偿债能力分析计算了利息备付率、偿债备付率以及资产负债率指标。按照《方法与参数》的规定，利息备付率（ICR）系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映项目偿付债务利息的保障程PIPI——计入总成本费用的应付利息。对本项目计算表明，在项目建成实施后，正常运营年各年的利息备付率均大于1，说明项目具有偿还银行借款利息的能2、偿债备付率（DSCR）按照《方法与参数》的规定，偿债备付率（DSCR）系指在借款偿还期内，用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借式中：EBITDA——息税前利润加折旧和摊销；PD——应还本付息金额，包括还本金额和计入总成对本项目计算表明，在项目建成实施后，正常运营年各年的偿债备付率均均大于1，说明在设定条件下项目基本具有偿3、资产负债率（LOAR）按照《方法与参数》的规定，资产负债率（LOAR）系指各期末负债总额（TL）同资产总额（TA）的比率，按下式计算：TA——期末资产总额。经计算，本项目资产负债率位于合理区间范围以内，并呈目在正常经营期各年的利息备付率、偿债备付率、均高于《方法与参数》中参考的判别值，因此本项目具有较强的偿债能力本项目不确定性分析进行了盈亏平衡分析和敏感性分析。当以生产能力利用率表示该项目的盈亏平衡点BEP时：年固定总成本=79.71%即该项目生产能力达到设计生产能力的79.71%即可保本。表明项目盈亏平衡点不高，具有一定的抗风险能力，详见经济评价盈亏平衡分析附表及附图。涨10%的不利条件下，内部收益率仍分别为25%、12.28%和18.36%，均高于本项目设定的基准值。7.5经济评价综合结论经计算，本项目各项财务评价指标较好。年平均营业收入23422.67万元，年平均总成本费用为20130.85万元，年平均利润总额949.56万元，年平均上缴所得税为237.39万元，年平均净利润为712.17万元。全部投资财务内部收益率分别为34.69%（所得税前）和净现值税前为4560.21万元、税后2674.61万元，均大于零。全部投资投资回收期（pt）为税前3.69年，税后4.19年（含生存能力分析显示本项目不会依赖短期融资来维持运营，财务生存能力尚可。偿债能力分析显示本项目具有一定的偿还债务资金能力。通过敏感性分析和