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文档简介

稽查与内掌控度1.介绍本规章制度旨在建立稽查与内控体系，确保企业运营过程中的合规性和风险管理，加强对各种管理活动的有效监督和掌控，以提高企业的经营效率和竞争力。2.目标本制度的目标是建立稽查与内控体系，实现以下目标：提高企业运营的合规性，确保企业活动符合法律法规和内部规章制度的要求。识别、评估和管理企业面对的风险，防范和应对潜在风险。确保企业资源的合理调配和使用，提高经营效率和效益。促进企业员工的职业道德和行为规范，形成良好的企业文化。3.稽查职责3.1稽查部门企业设立稽查部门，负责全面开展稽查工作。稽查部门的职责包含但不限于：对企业各部门进行定期稽查，评估其工作的合规性和效果。监督和检查企业运营活动是否符合法律法规和内部规章制度。提出改进看法和建议，推动企业管理的连续改进和创新。3.2稽查程序稽查部门依据稽查计划，订立稽查程序。稽查程序包含但不限于：审查企业内部掌控制度和流程，确保其有效性和执行情况。检查企业各部门的操作和记录，确保其符合相关规定。随机抽查和核实企业各项财务数据的准确性和合规性。跟踪和评估企业风险管理措施的执行情况和效果。3.3稽查报告稽查部门依据稽查结果，编制稽查报告并向企业管理层和相关部门汇报。稽查报告应包含但不限于：稽查的目的、范围和方法，以及稽查发现的问题和不足。对不符合要求的问题提出改进建议和整改要求。对合规性和风险管理工作的评价和建议。4.内控职责4.1内掌控度企业建立内掌控度，包含但不限于：订立和完善各项管理制度，明确岗位职责和权限。确保企业各项决策和活动符合内部规定和法律法规。审查和监控企业内部流程，确保其有效性和合规性。4.2内控流程企业各部门建立内控流程，包含但不限于：订立和执行各项操作规范和流程，确保操作的准确性和合规性。审查和记录各项业务活动，供应准确的数据支持和决策依据。定期评估和改进内部流程，提高工作效率和管理效果。4.3内部审计企业设立内部审计机构，负责开展内部审计工作。内部审计的职责包含但不限于：审查和评估企业内部掌控制度和流程的有效性和执行情况。跟踪和核实企业各项决策和活动的合规性和效果。提出改进看法和建议，推动企业内控体系的连续改进和创新。5.风险管理企业实施风险管理制度，包含但不限于：识别和评估各类风险，建立风险清单和评估模型。订立相应的风险应对策略和掌控措施。监测和跟踪风险的发展和演化，及时采取相应措施。6.总结本规章制度旨在建立稽查与内控体系，确保企业运营的合规性和风险管理。稽查部门负责开展稽查工作，订立稽查程序和编制稽查报告。企业各部门负责建立内掌控度和流程，开展内部审计工作。风险管理部门负责识别

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