【高分刷题题库】基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》全真模拟题库全真模拟试卷基金从业资格考试基金法律法规、职

2020年基金从业资格考试《基金法律

法规、职业道德与业务规范》全真模拟

题库

全真模拟试卷

基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业

务规范》全真模拟试卷及详解（一）

单选题

L以下诜项中，对于私募基金合格投资者表述正确的是（）。

A.以合伙企业形式汇集资金间接投资私募基金可免于穿透核查

B.投资者转让基金份额的受让人应当为合格投资者，且基金份额转让后的投

资者人数应不超过100人

C.私募基金的合格投资者累计不得超过100人

D.在私募基金管理人当中任职，并投资于该公司所管理的私募基金，可被视

为合格投资者

【答案】：D

【解析】：

A项，以合伙企业、契约等非法人形式，通过汇集多数投资者的资金直接或者

间接投资于私募基金的，私募基金管理人或者私募基金销售机构应当穿透核查

最终投资者是否为合格投资者，并合并计算投资者人数；B项，投资者转让基

金份额的，受让人应当为合格投资者且基金份额受让后投资者累计不得超过

200人；C项，私募基金的合格投资者累计不得超过200人；D项，投资于所管

理私募基金的私募基金管理人及其从业人员视为合格投资者c

2.关于公募基金和私募基金的区别，以下表述错误的是（）。

A.私募基金往往对投资人的投资能力有较高的要求

B.私募基金只能采取向特定投资人非公开方式发行

C.公募基金的监管要求标准相对较低，私募基金的监管要求比较严格

D.公募基金可以向不特定疝象公开发行

【答案】：C

【解析】：

公募基金是向不特定投资者公开发行受益凭证进行资金募集的基金，它一般在

法律和监管部门的严格监管下，有着信息披露、利润分配、投资限制等行业规

范要求；私募基金是私下或直接向特定投资者募集的资金，它只能向少数特定

投资者采用非公开方式募集，对投资者的投资能力有一定的要求，同时在信息

披露、投资限制等方面监管要求较低，方式较为灵活。

3.金融工具最初被称为（）。

A

金融示据

B

金融凭证

c

资本工具

D

信用工具

【答案】：D

【解析】：

金融工具是金融市场上进行交易的载体。金融工具最初被称为信用工具，它是

证明债权债务关系并据以进行货币资金交易的合法凭证。金融工具是法律契

约，交易双方的权利义务受法律保护。

4.在我国，管理集合资产管理计划、定向资产管理计划的机构是（）。

A.基金管理公司及子公司

B.私募机构

C.证券资产管理公司

D.商业银行

【答案】：C

【解析】：

中国证券投资基金业协会（简称基金业协会）从我国金融业实践出发，根据资

金来源、投资范围、管理方式和权利义务四方面特点，将我国资产管理行业的

范围进行了界定，如表所示。

表中国资产管理行业现状

5.关于基金与股票、债券所筹资金的投资方向，如下表述错误的是（）。

A

股票筹集资金主要投向实业领域

B

基金、股票和债券都是直接投资工具

c

基金筹集资金主要投向有价证券等金融产品

D

债券筹集资金主要投向实业领域

【答案】：B

【解析】：

股票和债券是直接投资工具，筹集的资金主要投向实业领域；基金是一种间接

投资工具，所筹集的资金主要投向有价证券等金融工具或产品。

6.关于基金与股票所反映的经济关系，以下表述错误的是（）。

A.股票反映的是一种所有权关系

B.投资者购买基金份额就成为基金的受益人

C.投资者购买股票后就成为公司的债权人

D.基金反映的是一种信托关系

【答案】：C

【解析】：

股票反映的是一种所有权关系，是一种所有权凭证，投资者购买股票后就成为

公司的股东；债券反映的是债权债务关系，是一种债权凭证，投资者购买债券

后就成为公司的债权人；基金反映的则是一种信托关系，是一种受益凭证，投

资者购买基金份额就成为基金的受益人。

7.关于证券投资基金份额持有人的权利，以下表述正确的是（）。

A.管理基金资产

B.查阅全部基金投资资料

C.托管基金财产

D,转让其持有的基金份额

【答案】：D

【解析】：

按照《证券投资基金法》的规定，我国基金份额持有人享有以下权利：①分享

基金财产收益；②参与分配清算后的剩余基金财产；③依法转让或者申请赎回

其持有的基金份额；④按照规定要求召开基金份额持有人大会；⑤对基金份额

持有人大会审议事项行使表决权；⑥对基金管理人、基金托管人、基金服务机

构损害其合法权益的行为依法提起诉讼；⑦基金合同约定的其他权利。公开募

集基金的基金份额持有人有权查阅或者复制公开披露的基金信息资料；非公开

募集基金的基金份额持有人充涉及自身利益的情况，有权查阅基金的财务会计

账簿等财务资料。

8.（）在一定程度上会给开放式基金的长期经营业绩带来不利的影响。

A.投资于流动性较高的证券

B.依照投资计划投资

C.依照基金合同的约定投资

D.过度重视基金资产的流动性

【答案】：D

【解析】：

由于开放式基金的份额不固定，投资操作常常会受到不可预测的资金流入、流

出的影响与干扰。特别是为满足基金赎回的需要，开放式基金必须保留一定的

现金资产，并高度重视基金资产的流动性，这在一定程度上会给基金的长期经

营业绩带来不利影响。

9.经中国人民银行总行批准，（）于1993年8月在上海证券交易所挂牌交

易，是我国第一只上市交易的投资基金。

A.建业基金

B.昌久基金

C.淄博乡镇企业投资基金

D.武汉证券投资基金

【答案】：C

【解析】：

1992年11月，经中国人民银行总行批准的国内第一家投资基金一一淄博乡镇

企业投资基金（简称“淄博基金”）正式设立，并于1993年8月在上海证券交

易所挂牌上市，成为我国首只在内地证券交易所上市交易的投资基金，该基金

为公司型封闭式基金。

10.美国的《投资公司法》和《投资顾问法》于（）年颁布，这两部法律日后

成为其它国家基金立法的重要参考。

A.1940

B.1922

C.1958

D.1867

【答案】：A

【解析】：

《1940年投资公司法》和《1940年投资顾问法》是美国关于共同基金的两部最

重要的法律，不但规定了对投资公司的监管，而且规定了对基金投资顾问、基

金销售商及投资公司董事和管理人员等的管理。

11.我国目前只能由（）担任基金管理人。

A

基金销传机构

B

基金托管银行

c

基金管理公司

D

基金投资咨询公司

【答案】：c

【解析】：

基金管理人在基金运作中具有核心作用，在我国，基金管理人只能由依法设立

的基金管理公司担任。

12.基金份额登记机构的主要职责不包括（）。

A

建立并管理投资人的基金账户

B

基金会计核算

c

基金交易确认

D

代理发放红利

【答案】：B

【解析】：

基金份额登记机构的主要职责包括：①建立并管理投资人的基金账户；②负责

基金份额的登记；③基金交易确认；④代理发放红利；⑤建立并保管基金份额

持有人名册；⑥法律法规或份额登记服务协议规定的其他职责。B项是基金估

值核算机构的职责。

13.目前，我国的证券投资基金均为（）。

A

契约型基金

B

公司型基金

c

封闭式基金

D

开放式基金

【答案】：A

【解析】：

证券投资基金依据法律形式的不同，基金可分为契约型基金与公司型基金。目

前，我国的证券投资基金均为契约型基金，公司型基金则以美国的投资公司为

代表。

14.（）不属于我国证券投资基金业发展的主要线索。

A.基金主管机构的变化

B.基金业务的创新

C.基金监管法规的完善

D.主流品种的变迁

【答案】：B

【解析】：

我国证券投资基金业伴随着证券市场的发展而诞生，发展线索主要有五个：①

基金业的主管机构从中国人民银行过渡为中国证监会；②基金的监管法规从地

方行政法规起步，到国务院证券委出台行政条例，再到全国人民代表大会通过

并修订《证券投资基金法》及中国证监会根据《证券投资基金法》制定一系列

配套规则；③基金市场的主流品种从不规范的“老基金”，到封闭式基金，再

到开放式基金，乃至各类基金创新产品纷纷出现；④随着居民财产收入的增加

和理财意识的觉醒，中国百姓对证券投资基金从不熟悉到熟悉，投资基金逐渐

成为人们家庭金融理财的主要工具之一；⑤在新的时期，基金行业面临新的机

遇和挑战。

15.以下关于证券基金的分类介绍，错误的是（）。

A.收入型基金以追求稳定的经常性收入为基本目标

B.目前我国的公募证券投资基金全部是契约型基金

C.封闭式基金的基金份额在基金合同期限内固定不变

D.混合基金对股票投资比例不得超过股票基金对股票投资比例的下限

【答案】：D

【解析】：

D项，一般来说，依据资产配置的不同可以将混合基金分为：①偏股型基金，

偏股型基金中股票的配置比例较高，债券的配置比例相对较低；②偏债型基

金，偏债型基金中债券的配置比例较高，股票的配置比例则相对较低；③股债

平衡型基金，股债平衡型基金股票与债券的配置比例较为均衡；④灵活配置型

基金，灵活配置型基金在股票、债券上的配置比例则会根据市场状况进行调

整，有时股票的比例较高，有时债券的比例较高。

16.关于上市交易开放式指数基金（ETF）的特点，以下表述错误的是（）。

A.只有资金达到一定规模的投资者才能参与ETF一级市场的申购和赎回

B.在二级市场上按照基金份额净值进行竞价交易

C.申购时以股票换基金份额，赎回时以基金份额换股票

D.采取完全更制或者抽样复制指数的方式进行被动投资

【答案】：B

【解析】：

ETF具有下列三大特点：①被动操作指数基金。ETF是以某一选定的指数所包含

的成分证券（股票、债券等）或商品为投资对象，依据构成指数的证券或商品

的种类和比例，采取完全复制或抽样复制，进行被动投资的指数基金。②独特

的实物申购、赎回机制。投资者向基金管理公司申购ETF,需要拿这只ETF指

定的一篮子证券或商品来换取；赎回时得到的不是现金，而是相应的一篮子证

券或商品。ETF有“最小申购、赎回份额”的规定，只有资金达到一定规模的

投资者才能参与ETF一级市场的实物申购、赎回。③实行一级市场与二级市场

并存的交易制度。在二级市场上，ETF与普通股票一样在市场挂牌交易。正常

情况下，ETF二级市场交易价格与基金份额净值总是比较接近。

17.在国外，以下基金中不属于避险策略基金的是（）。

A.合同生效满二年后，投资者可以每份不低于认购份额净值的105%赎回基金

B.合同生效满五年后，投资者可以每份不低于认购份额净值的95%赎回基金

C.合同生效满三年后，如果基金份额净值在认购份额净值的105%以上，则投

资人需支付2%的管理费用

D.合同生效满三年以后投资者可以每份不低于认购份额净值赎回基金

【答案】：C

【解析】：

避险策略基金原称保本基金，是指通过一定的保本投资策略进行运作，同时引

入保本保障机制，以保证基金份额持有人在保本周期到期时，可以获得投资本

金保证的基金。基金提供的保证有本金保证、收益保证和红利保证，具体比例

由基金公司自行规定。一般本金保证比例为100%,但也有低于100%或高于

100%的情况。至于是否提供收益保证和红利保证，不同基金情况各不相同（但

我国目前的避险策略基金并没有保证收益的类型）。

18.基金经理经常调查不同行业的投资比重，主要目的在于获取（）。

A.股票选择决策的超额报酬

B.择时决策的超额报酬

C.行业轮动决策的超额报酬

D.资产配置决策的超额报酬

【答案】：C

【解析】：

同一行业内的股票往往表现出类似的特性与价格走势。以某一特定行业或板块

为投资对象的基金就是行业股票基金。不同行业在不同经济周期中的表现不

同，为追求较好的回报，还有一种行业轮换型基金。行业轮换型基金集中于行

业投资，投资风险相对较高。

19.以下哪项关于上市开放式基金（LOF）的描述是错误的？（）

A.可以在场内市场进行申购赎回

B.可以在场外市场进行申购赎回

C.不可以转托管

D.是我国对证券投资基金的一种本土化创新

【答案】：C

【解析】：

上市开放式基金是一种既可以在场外市场进行基金份额申购、赎回，又可以在

交易所（场内市场）进行基金份额交易和基金份额申购或赎回的开放式基金，

它是我国对证券投资基金的一种本土化创新，具有转托管机制。

20.离岸基金是指一国（地区）的证券投资基金组织在他国（地区）发售证券投

资基金份额，并将募集的资金投资于（）证券市场的证券投资基金。

A

本国（地区）

B

他国（地区）

c

第三国

D

本国（地区）或第三国

【答案】：D

【解析】：

根据基金的资金来源和用途可以将基金分为在岸基金和离岸基金。在岸基金是

指在本国筹集资金并投资于本国证券市场的证券投资基金；离岸基金是指一国

（地区）的证券基金组织在他国（地区）发售证券投资基金份额，并将募集的

资金投资于本国（地区）或第三国（地区）证券市场的证券投资基金。

21.一般而言，将流通市值低于（）亿元人民币的公司划归为小盘股票。

A.1

B.5

C.10

D.20

【答案】：B

【解析】：

按股票市值的大小将股票分为小盘股票、中盘股票与大盘股票。若依据市值的

绝对值进行划分，通常将市值小于5亿元人民币的公司归为小盘股，将超过20

亿元人民币的公司归为大盘股。

22.CPPI是通过比较（），进而调整投资组合的资产比例，实现价值的保本与

增值的投资组合保险策略。

A

投资组合现时净值与投资组合价值底线

B

投资组合现时净值与单个资产价值底线

c

单个资产现时净值与投资组合价值底线

D

单个资产现时净值与单个资产价值底线

【答案】：A

【解析】：

CPPI是一种通过比较投资组合现时净值与投资组合价值底线，从而动态调整投

资组合中风险资产与保本资产的比例，以兼顾保本与增值目标的保本策略。

23.ETF联接基金投资于目标ETF的资产不得低于联接基金资产净值的（）。

A.50%

B.60%

C.80%

D.90%

【答案】：D

【解析】：

ETF联接基金投资于目标ETF的资产不得低于联接基金资产净值的90%,其余部

分应投资于标的指数成分股和备选成分股。

24.中国证券投资基金业协会职责不包括（）。

A.依法维护会员合法权益，反映会员的建议和要求

B.制定行业自律规则

C.调解会员间、会员与客户之间发生的基金业务纠纷

D.依法办理公开募集证券投资基金的登记、备案

【答案】：D

【解析】：

依据《证券投资基金法》的规定，基金业协会的职责包括：①教育和组织会员

遵守有关证券投资的法律、行政法规，维护投资人合法权益；②依法维护会员

的合法权益，反映会员的建议和要求；③制定和实施行业自律规则，监督、检

查会员及其从业人员的执业行为，对违反自律规则和协会章程的，按照规定给

予纪律处分；④制定行业执业标准和业务规范，组织基金从业人员的从业考

试、资质管理和业务培训；⑤提供会员服务，组织行业交流，推动行业创新，

开展行业宣传和投资人教育活动；⑥对会员之间、会员与客户之间发生的基金

业务纠纷进行调解；⑦依法办理非公开募集基金的登记、备案；⑧协会章程规

定的其他职责。

25.关于依法监管原则，以下说明错误的是（）。

A.基金监管机构不能为提高监管效率而在法定标准的基础上提高制裁力度

B.基金监管机构职权的取得应当有法律依据

C.基金监管活动的依据主要包括法律和中国证监会的规章，但不包括行业协

会的自律规则

D.基金监管机构的设置必须有法律依据

【答案】：C

【解析】：

C项，我国基金监管活动的主要依据是《证券投资基金法》以及中国证监会、

基金业协会、证券交易所发布的一系列相关的部门规章、规范性文件和自律规

则。

26.以下对基金宣传推介材料的审核，不合规的是（）。

A.经代销机构合规负责人出具合规意见书

B.经基金公司负责销售业务的高级管理人员检查并同意

C.经代销机构负责人安排，由一线销售骨干审批同意

D.经基金公司督察长审核并出具合规意见书

【答案】：C

【解析】：

依据《证券投资基金销售管理办法》的规定，基金管理人的基金宣传推介材

料，应当事先经基金管理人负责基金销售业务的高级管理人员和督察长检查，

出具合规意见书；其他基金销售机构的基金宣传推介材料，应当事先经基金销

售机构负责基金销售业务和合规的高级管理人员检查，出具合规意见书。

27.以下关于私募基金报送信息内容，描述错误的是（）。

A.应当在每月结束之日起5个工作日内，更新所管理的私募证券投资基金相

关信息

B.应当于每年度结束之日起20个工作日内，更新私募基金管理人、股东或合

伙人、高级管理人员等基本信息

C.应当在每季度结束之日起10个工作日内，更新所管理的私募股权投资基金

等非证券类私募基金的相关信息

D.每年6月底前填报经会计师事务所审计的年度财务报告

【答案】：D

【解析】：

私募基金管理人应当于每个会计年度结束后的4个月内，向基金业协会报送会

计师事务所审计的年度财务报告和所管理私募基金年度投资运作基本情况。

28.关于私募基金的监管，以下描述正确的是（）。

A.发行私募基金需经中国基金业协会审批

B.中国基金业协会对私募基金实施统一监管的职责

C.发行私募基金不设行政审批

D,设立私募基金管理机构需经证监会审批

【答案】：C

【解析】：

设立私募基金管理机构和发行私募基金不设行政审批，允许各类发行主体在依

法合规的基础上，向累计不超过法律规定数量的投资者发行私募基金。中国证

监会依法担负国家对证券市场实施集中统一监管的职责。证券投资基金活动是

证券市场活动的重要组成部分，对证券市场的监管包括对证券投资基金活动的

监管。

29.关于基金份额持有人大会，以下表达错误的是（）。

A.基金份额持有人大会应当有代表二分之一以上基金份额的持有人参加，方

可召开

B.基金份额持有人大会只能采取现场方式召开

C.基金份额持有人大会不得就未经公告的事项进行表决

D.召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前三十日公告基金份额持有

人大会相关事项

【答案】：B

【解析】：

基金份额持有人大会应当有代表1/2以上基金份额的持有人参加，方可召开。

召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前30日公告基金份额持有人大会

的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。基金份额持

有人大会不得就未经公告的事项进行表决。B项，基金份额持有人大会可以采

取现场方式召开，也可以采取通信等方式召开。

30.在我国，拟设立的基金管理公司的注册资本不低于人民币（）万元。

A.2000

B.10000

C.1000

D.5000

【答案】：B

【解析】：

设立管理公开募集基金的基金管理公司，应当具备下列条件：①有符合《证券

投资基金法》和《公司法》规定的章程；②注册资本不低于1亿元人民币，且

必须为实缴货币资本等；③主要股东应当具有经营金融业务或者管理金融机构

的良好业绩，良好的财务状况和社会信誉，资产规模达到国务院规定的标准，

最近3年没有违法记录；④取得基金从业资格的人员达到法定人数；⑤董事、

监事、高级管理人员具备相应的任职条件；⑥有符合要求的营业场所、安全防

范设施和与基金管理业务有关的其他设施；⑦有良好的内部治理结构及完善的

内部稽核监控制度、风险控制制度；⑧法律、行政法规规定的和经国务院批准

的中国证监会规定的其他条件。

31.依照《证券投资基金法》的规定，属于基金托管人职责的是（）。

A

办理基金份额的发售、申购、赎回、登记事宜

B

及时办理基金资金清算、交割事宜

c

保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表

D

计算并公告基金资产净值

【答案】：B

【解析】：

依据《证券投资基金法》的规定，基金托管人职责包括：①安全保管基金财

产；②按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；③对所托管的不同基金

财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；④保存基金托管业务活动的

记录、账册、报表和其他相关资料；⑤按照基金合同的约定，根据基金管理人

的投资指令，及时办理清算、交割事宜；⑥办理与基金托管业务活动有关的信

息披露事项；⑦对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；⑧复

核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；⑨按照

规定召集基金份额持有人大会；⑩按照规定监督基金管理人的投资运作；@冲

国证监会规定的其他职责。ACD三项属于基金管理人的职责。

32.基金监管只有以有效地（）为切入点和着力点，才能切实保护投资人及相

关当事人合法权益。

A

保护投资人

B

规范证券投资基金活动

c

促进资本市场的健康发展

D

促进证券投资基金的健康发展

【答案】：B

【解析】：

规范证券投资基金活动，是保护投资人及相关当事人合法权益的监管目标的必

然要求。基金监管只有以有效地规范证券投资基金活动为切入点和着力点，才

能切实保护投资人及相关当事人合法权益。

33.检查是基金监管的重要措施，不包括（）。

A

日常检查

B

季度检查

c

现场检查

D

非现场检查

【答案】：B

【解析】：

检查是基金监管的重要措施，属于事中监管方式。检查可分为日常检查和年度

检查，也可分为现场检查和非现场检查。要实现对基金市场的有效监管，仅有

事后处置是不够的，更应该强化事中监管。加强日常的现场检查，可以及时发

现问题，消除风险隐患，督促基金机构守法合规地进行证券投资基金活动。

34.下列不属于证券交易所监管职责的是（）。

A.对基金份额上市交易进行监管

B.对投资者买卖基金交易行为的合法、合规性进行监控

C.对基金在证券市场的投资行为进行监控

D.对基金托管人的托管行为进行管理

【答案】：D

【解析】：

证券交易所的监管职责包括：①对基金份额上市交易的监管；②对基金投资行

为的监管，证券交易所设有基金交易监控系统，对投资者买卖基金的交易行为

以及基金在证券市场的投资运作行为的合法合规性进行日常监控。

35.公开募集基金的基金管理人职责终止的事由不包括()。

A.被依法取消基金管理资格

B.被基金份额持有人大会解任

C.依法解散或者被依法宣告破产

D.被无故撤销

【答案】：D

【解析】：

依据《证券投资基金法》规定，公开募集基金的基金管理人职责终止的事由包

括：①被依法取消基金管理资格；②被基金份额持有人大会解任；③依法解

散、被依法撤销或者被依法宣告破产；④基金合同约定的其他情形。

36.()不属于发售公开募集基金应符合的条件。

A.基金募集已申请注册

B.由基金托管人或者其委托的基金销售机构办理基金份额的发售

C.在基金份额发售的3日前公布招募说明书等有关文件

D.对基金募集所进行的宣传推介活动符合规定

【答案】：B

【解析】：

依据《证券投资基金法》的规定，基金份额的发售，由基金管理人或者其委托

的基金销售机构办理。

37.更换基金管理人或者基金托管人，应当经参加基金份额持有人大会的基金份

额持有人所持表决权的（）以上通过。

A.1/4

B.1/3

C.1/2

D.2/3

【答案】：D

【解析】：

基金份额持有人大会就审议事项做出决定，应当经参加大会的基金份额持有人

所持表决权的1/2以上通过；但是，转换基金的运作方式、更换基金管理人或

者基金托管人、提前终止基金合同、与其他基金合并，应当经参加大会的基金

份额持有人所持表决权的2/3以上通过。

38.关于基金职业道德与基金法律法规的联系，以下表述错误的是（）。

A.基金职业道德与基金法律法规功能互补

B.基金职业道德与基金法律法规内容独立

C.基金职业道德与基金法律法规目的一致

D.基金职业道德与基金法律法规相互促进

【答案】：B

【解析】：

基金职业道德与基金法律法规的联系表现在：①目的一致，道德和法律都是行

为规范，都是重要的社会调控手段；②内容转化，道德一般可分为两类，一类

是“必须遵守”的道德，另一类是“应当遵守”的道德，前者通常上升为法

律，也是法律所调整的内容，而对于后者法律一般不予调整；③功能互补，道

德在调整范围上对法律具有补充作用，法律在约束力上对道德具有补充作用；

④相互促进，法律对传播道德具有促进作用，道德对法律的实施也具有促进作

用。

39.基金从业人员在特定情形下可以向相关机构透露或报告所在机构、客户或基

金组合的信息，以下不属于此类情形的是（）。

A.客户允许披露该信息

B.该信息涉及客户或所在机构的违法活动

C.为宣传基金业绩，基金管理人可以披露该信息

D.该信息属于法律要求披露的信息

【答案】：C

【解析】：

保守秘密是指基金从业人员不应泄露或者披露客户和所属机构或者相关基金机

构向其传达的信息，除非该信息涉及客户或潜在客户的违法活动，或者属于法

律要求披露的信息，或者客户或潜在客户允许披露此信息。

40.基金从业资格考试属于基金职业道德教育途径中的（）0

A.岗位职业道德教育

B.政府监管机构监督

C.岗前职业道德教育

D.社会各界监督

【答案】：C

【解析】：

岗前教育，是指在基金从业人员就业上岗之前，对其所进行的入职必备知识和

职业道德的教育。岗前教育主要是通过基金从业资格考试和基金从业人员所在

机构在其入职时上岗前对其进行教育等途径来督促完成的。

41.某基金公司不负有监督职责的从业人员甲发现本公司销售部门员工乙有商业

贿赂行为，甲最佳行为是（）。

A

事后向监管机构提供违法违规线索

B

可以不举报违法行为，但如果相关监管部门对此进行调查要予以配合

c

应当及时制止并向上级部门或者监管机构报告

D

直接向上级部门或者监管机构报告

【答案】：C

【解析】:

普通的基金从业人员，尽管不负有监督职责，但是也应当监督他人的行为是否

符合法律法规的要求。一旦发现违法违规的行为，应当及时制止并向上级部门

或者监管机构报告。

42.下列不属于道德特征的是（）。

A

道德具有差异性

B

道德具有继承性

c

道德具有约束性

D

道德具有抽象性

【答案】：D

【解析】：

道德规范既可以是成文的，表现为制定的“公约”“守则”“行为准则”“行

为规则”“行为规范”等；也可以是不成文的，存在于人们的内心观念之中。

不论是成文的还是不成文的道德，作为行为规范，其内容都是具体的。

43.关于职业道德与职业关系，说法正确的是（）。

A.职业道德可以引导和规范从业人员的职业行为

B.职业道德只能调整从业人员与其服务对象之间的关系

C.职业道德只能调整从业人员的内部关系

D.法律是化解矛盾、解决冲突的重要手段，因此不需要职业道德

【答案】：A

【解析】：

BC两项，从调节的范围来看，职业道德一方面调整从业人员的内部关系，加强

职业内部人员的凝聚力；另一方面，它也调整从业人员与其服务对象之间的关

系，用以塑造本职业从业人员的形象。D项，法律是化解矛盾、解决冲突的重

要手段，但其对于解决职业矛盾和冲突的作用是有限的，而职业道德恰是有益

的补充。

44.基金从业人员在宣传销售基金产品时，下列做法错误的是（）。

A.为了向投资者推介基金产品、揭示投资风险而虚构事例

B.依照基金合同、招募说明书等对基金产品进行陈述、介绍和宣传

C.向客户和潜在客户披露用于分析投资、选择证券、构建投资组合的投资过

程的基本流程和一般原则

D.在陈述所推介基金或同一基金管理人管理的其他基金的过往业绩时，提供

业绩信息的原始出处

【答案】：A

【解析】：

基金从业人员在宣传、推介和销售基金产品时，应当客观、全面、准确地向投

资者推介基金产品、揭示投资风险。

45.下列符合诚实守信规范要求的是（）。

A.压低基金的收费水平

B.低于基金销售成本销售基金

C.公平、合法、有序地进行竞争

D.采取抽奖、回扣或者赠送实物、保险、基金份额等方式销售基金

【答案】：C

【解析】：

诚实守信规范要求基金从业人员不得进行不正当竞争，不得以排挤竞争对手为

目的，压低基金的收费水平，低于基金销售成本销售基金；不得采取抽奖、回

扣或者赠送实物、保险、基金份额等方式销售基金。基金从业人员应当公平、

合法、有序地进行竞争。

46.与政府监管机构相比，基金业协会更侧重在（）的层面对基金从业人员的

执业活动进行监管。

A

内幕信息

B

法律法规

c

职业道德

D

执业规范

【答案】：C

【解析】：

政府监管机构是在法律法规的层面对基金从业人员的执业活动进行监管，基金

业协会更侧重在职业道德的层面对基金从业人员的执业活动进行监管。因此，

从监管职责分工的角度来看，基金业协会在基金职业道德建设方面应该发挥更

为重要的作用。

47.某投资者在某ETF基金募集期内认购了10000份ETF,基金份额折算日基金

资产净值为1000000000.00元，折算前基金份额总额为1000100000份，当日标

的指数收盘价为900元，以标的指数的千分之一作为基金份额净值进行基金份

额的折算，则该投资者折算后的基金份额为()份。

A.11110.00

B.8999.10

C.11122.22

D.9000.90

【答案】：A

【解析】：

假设当日的基金资产净值x和基金份额总额y,折算比例=(x/y)4-

(I/1000)o在本题中,折算比例=(1000000000/1000100000)4-

(900/1000)^1.11100001,该投资者折算后的基金份额=

10000X1.11100001^11110.00(份)。

48.某开放式基金的基金总份额为1亿元，下列情形中未构成巨额赎回的是

()O

A.赎回700万份，申购100万份，通过基金转换转出1500万份，转入1000

万份

B.赎回2000万份，申购1500万份，通过基金转换转出1300万份，转入700

万份

C.赎回1000万份，申购100万份，通过基金转换转出800万份，转入900万

份

D.赎回1500万份，申购1300万份，通过基金转换转出1800万份，转入900

万份

【答案】：C

【解析】：

单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的10%时，为巨额赎回。单个开放

日的净赎回申请，是指该基金的赎回申请加，基金转换中该基金的转出申请之

和，扣除当日发生的该基金申购申请及基金转换中该基金的转入申请之和后得

到的余额。C项，单个开放日的净赎回申请为1000+800—900—100=800（万

份），小于1000万份，不构成巨额赎回。

49.关于ETF,以下表述错误的是（）。

A.ETF申购交易是银行根据份额参考净值确认份额

B.ETF基金合同生效后，基金管理人可向证券交易所申请上市

C.ETF基金场内交易涨跌幅比例为10%

D.基金管理人在每一交易E开市前需向证券交易所提供当日的申购、赎回清

单

【答案】：A

【解析】：

A项，在ETF交易时间内，证券交易所根据基金管理人提供的基金份额参考净

值计算方式、申购和赎回清单中的组合证券等信息，实时计算并公布基金份额

参考净值。

50.以下关于封闭式基金的陈述，错误的是（）。

A

价格与净值同比例下降时，折价率也下降

B

折价率反映了基金份额净值与二级市场价格之间的关系

c

市场价格低于份额净值时，为折价交易

D

市场价格高于份额净值时，为溢价交易

【答案】：A

【解析】：

折（溢）价率反映封闭式基金份额净值与其二级市场价格之间的关系。折

（溢）价率的计算公式为：折（溢）价率=（二级市场价格一基金份额净值）/

基金份额净值X100%=（二级市场价格/基金份额净值-1）X100%,从公式中

可以看出价格与净值同比例下降时，折价率不变。

51.关于基金份额认购的收费模式的表述，正确的是（）。

A.存在前端收费和后端收费两种模式

B.后端收费模式是指在认购基金份额时就支付费用

C.前端收费模式是指在认购基金份额时不收费

D.前端收费的认购费率一般会随着基金持有时间的延长而递减

【答案】：A

【解析】：

基金份额的认购通常采用前端收费和后端收费两种模式。前端收费是指在认购

基金份额时就支付认购费用的付费模式；后端收费是指在认购基金份额时不收

费，在赎回基金份额时才支付认购费用的收费模式。后端收费模式设计的目的

是为了鼓励投资者能长期持有基金，因为后端收费的认购费率一般会随着投资

时间的延长而递减，甚至不再收取认购费用。

52.场外募集的LOF基金份额注册登记在（）。

A

基金托管人的注册登记系统

B

中国证券登记结算公司的开放式基金注册登记系统

c

基金管理人的注册登记系统

D

中央国债登记结算公司的注册登记系统

【答案】：B

【解析】：

LOF份额的认购分场外认购和场内认购两种方式。场外认购的基金份额注册登

记在中国证券登记结算有限责任公司的开放式基金注册登记系统。场内认购的

基金份额注册登记在中国证券登记结算有限责任公司的证券登记结算系统。

53.我国场外认购LOF份额，应使用（）账户进行认购。

A.中国证券登记结算有限责任公司深圳证交所开放式基金

B.深圳证交所人民币普通证券账户或证券投资基金

C.深圳证交所人民币专有证券账户或证券投资基金

D.中国证券登记结算有限责任公司开放式基金

【答案】：A

【解析】：

基金募集期间，投资者可以通过具有基金代销业务资格的证券经营机构营业部

场内认购LOF份额，也可通过基金管理人及其代销机构的营业网点场外认购

LOF份额。场内认购LOF份额，应持深圳证交所人民币普通证券账户或证券投

资基金账户；场外认购LOF份额，应使用中国证券登记结算有限责任公司深圳

证交所开放式基金账户。

54.封闭式基金交易折（溢）价率的计算公式为（）。

A.折（溢）价率=（二级市场价格一基金份额净值）/二级市场价格X100%

B.折（溢）价率=（二级市场价格一基金份额净值）/基金份额净值X100%

C.折（溢）价率=（二级市场价格一基金份额总值）/基金份额总值X100%

D.折（溢）价率=（二级市场价格一基金份额总值）/二级市场价格X100%

【答案】：B

【解析】：

投资者常常使用折（溢）价率反映封闭式基金份额净值与其二级市场价格之间

的关系。折（溢）价率的计算公式为：折（溢）价率=（二级市场价格一基金

份额净值）/基金份额净值X100%=（二级市场价格/基金份额净值-1）

X100%o

55.一般来说，开放式基金中的债券基金的申购、赎回价是以（）为基准计算

的.

A.基金份额净值

B.基金市场供求关系

C.基金发行时的面值

D.基金发行时的价格

【答案】：A

【解析】：

在我国，开放式基金中，股票基金、债券基金遵循的申购、赎回原则之一是未

知价交易原则。投资者在申购和赎回股票基金、债券基金时并不能即时获知买

卖的成交价格。申购、赎回价格只能以申购、赎回日交易时间结束后基金管理

人公布的基金份额净值为基准进行计算。

56.基金管理人不收取销售服务费的，对持续持有期长于6个月的投资人，基金

管理人应当将不低于赎回费总额的25%计入（）。

A

基金红利

B

基金净值

c

基金财产

D

基金费用

【答案】：C

【解析】：

目前对于不收取销售服务费的（一般为A类份额）一般股票型和混合型基金赎

回费归基金财产的比例有以下规定：对持续持有期少于7日的投资人收取不低

于L5%的赎回费，对持续持有期少于30日的投资人收取不低于0.75%的赎回

费，并将上述赎回费全额计入基金财产；对持续持有期少于3个月的投资人收

取不低于0.5%的赎回费，并将不低于赎回费总额的75%计入基金财产；对持续

持有期长于3个月但少于6个月的投资人收取不低于0.5%的赎回费，并将不低

于赎回费总额的50%计入基金财产；对持续持有期长于6个月的投资人，应当

将不低于赎回费总额的25%计入基金财产。

57.关于现金差额相关内容的说法不正确的是（）。

A.T日现金差额在T+1日的申购清单和赎回清单中公告

B.现金差额的数值只可能为正

C.T日投资者申购和赎回基金份额时，需按现金差额进行资金的清算交收

D.投资者申购的现金差额为正，则投资者应根据其申购的基金份额支付相应

的现金

【答案】：B

【解析】：

B项，现金差额的数值可能为正、为负或为零。在投资者申购时，如现金差额

为正数，则投资者应根据其申购的基金份额支付相应的现金；如现金差额为负

数，则投资者将根据其申购的基金份额获得相应的现金。在投资者赎回时，如

现金差额为正数，则投资者将根据其赎回的基金份额获得相应的现金；如现金

差额为负数，则投资者应根据其赎回的基金份额支付相应的现金。

58.某开放式基金于2017年7月3日成立，并于8月8日开放日常申购赎回业

务，下列净值披露事项违反法规规定的是（）。

A

8月8日披露该基金每个开放日的份额净值和累计净值

B

7月3日至8月7日披露该基金每日的资产净值

c

7月3日至8月7日每周披露一次该基金的份额净值

D

8月8日起每周披露一次该基金的份额净值和累计净值

【答案】：D

【解析】：

对开放式基金来说，在其开放申购和赎回前，一般至少每周披露一次资产净值

和份额净值；开放申购和赎回后，则会披露每个开放日的份额净值和份额累计

净值。

59.关于基金托管人的信息披露义务，以下表述正确的是（）。

A.在基金份额发售的3日前，将基金合同、托管协议登载在管理人网站上

B.当媒体报道的消息可能导致基金价格发生重大波动的，托管人应予以公告

C.基金管理人职责终止时，基金托管人应该委托律师事务所对基金管理人是

否履行职责出具法律意见书

D.托管产品拟在证券交易所上市的，由托管人向证券交易所提交申请材料并

予以公告

【答案】：A

【解析】：

B项，当媒体报道或市场流传的消息可能对基金价格产生误导性影响或引起较

大波动时，基金管理人应在知悉后立即对该消息进行公开澄清，将有关情况报

告中国证监会及基金上市的证券交易所；C项，基金管理人职责终止时，基金

管理人应聘请会计师事务所充基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同

时报中国证监会备案；D项，基金拟在证券交易所上市的，由基金管理人向证

券交易所提交申请材料并予以公告。

60.以下关于货币市场基金偏离度的表述，正确的是（）。

A.负偏离时，如基金投资和组合的平均剩余期限和融资比例较高，则基金隐

含风险较大

B.在季度报告中的投资组合报告中，应披露报告期内偏离度绝对值在0.2%~

0.4%之间的次数

C.当摊余成本法计算的基金资产净值超过影子定价确定的基金资产净值时，

基金组合存在浮盈

D.当偏离度的绝对值达到或超过0.4%时，基金管理人应该在临时报告中披露

偏离度信息

【答案】：A

【解析】：

B项，在季度报告的投资组合报告中，货币市场基金将披露报告期内偏离度绝

对值在0.25%〜0.5%间的次数、偏离度的最高值和最低值、偏离度绝对值的简

单平均值等信息；C项，当影子定价所确定的基金资产净值超过摊余成本法计

算的基金资产净值（即产生正偏离）时，表明基金组合中存在浮盈；D项，当

影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值超过0.25%时，基

金管理人将在事件发生之日起2个交易日内向中国证监会报告，并依法履行信

息披露义务，其中涉及银行间债券市场的，应当遵守中国人民银行有关规定，

向相关部门备案。

61.基金上市交易公告书披露的事项不包括（）。

A.基金持有人结构

B.基金托管人报告

C.募集情况与上市交易安排

D.基金合同摘要

【答案】：B

【解析】：

基金上市交易公告书的主要披露事项包括：基金概况、基金募集情况与上市交

易安排、持有人户数、持有人结构及前10名持有人、主要当事人介绍、基金合

同摘要、基金财务状况、基金投资组合报告、重大事件揭示等。

62.我国基金信息披露的规范性文件中，基金信息披露编报规则不包括（）。

A.交易的业务规则的编制及披露

B.主要财务指标的计算及披露

C.投资组合报告的编制及披露

D.基金净值表现的编制及披露

【答案】：A

【解析】：

基金运作信息披露文件主要包括基金净值公告、基金定期公告以及基金上市交

易公告书等。其中，基金定期公告包括基金季度报告、基金半年度报告、基金

年度报告。而基金年度报告的内容包括基金管理人和托管人在年度报告披露中

的责任、正文与摘要的披露、关于年度报告中的重要提示、基金财务指标的披

露、基金净值表现的披露、基金管理人报告的披露、基金财务会计报告的编制

与披露、基金投资组合报告的披露、基金持有人信息的披露、开放式基金份额

变动的披露。

63.基金管理公司应在QDII基金的招募说明书中披露境外投资顾问和境外托管

人的信息不包括（）。

A.境外投资顾问主要负责人家庭背景

B.境外托管人托管资产规模

C.境外托管人办公地址

D.境外投资顾问成立时间

【答案】：A

【解析】：

基金管理公司在管理QDH基金时，如委托境外投资顾问、境外托管人，应在招

募说明书中披露境外投资顾问和境外托管人的相关信息，包括境外投资顾问和

境外托管人的名称、注册地址、办公地址、法定代表人、成立时间，境外投资

顾问最近一个会计年度资产管理规模，主要负责人教育背景、从业经历、取得

的从业资格和专业职称介绍，境外托管人最近一个会计年度实收资本、托管资

产规模、信用等级等。

64.公开披露基金信息的禁止夕亍为，不包括（）。

A.对证券投资业绩进行预测

B.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

C.通过基金管理人自身开设和管理的网络披露信息

D.违规承诺收益或者承担损失

【答案】：C

【解析】：

法律法规对于借公开披露基金信息为名编制、传播虚假基金信息，恶意进行信

息误导，诋毁同行或竞争对手等行为做出了禁止性规定。具体包括以下情形：

①虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；②对证券投资业绩进行预测：③违规

承诺收益或者承担损失；④诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机

构；⑤登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文

字；⑥中国证监会禁止的其他行为。

65.招募说明书不包含（）。

A.基金收益分配原则和方式

B.基金运作方式

C.从基金资产中列支的费用的种类

D.基金份额的发售、交易、申购、赎回的约定

【答案】：A

【解析】：

招募说明书包含的重要信息包括：①基金运作方式；②从基金资产中列支的费

用的种类、计提标准和方式；③基金份额的发售、交易、申购、赎回的约定，

特别是买卖基金费用的相关条款；④基金投资目标、投资范围、投资策略、业

绩比较基准、风险收益特征、投资限制等；⑤基金资产净值的计算方法和公告

方式；⑥基金风险提示；⑦招募说明书摘要。A项属于基金合同应包含的信

息。

66.投资者通过将基金（）与同期基金业绩比较基准收益率进行比较，可以了

解基金实际运作与基金合同规定基准的差异程度。

A.净值增长指标

B.本期利润

C.加权平均份额本期利润

D.加权平均净值利润率

【答案】：A

【解析】：

净值增长指标是目前较为合理的评价基金业绩表现的指标。投资者通过将基金

净值增长指标与同期基金业绩比较基准收益率进行比较，可以了解基金实际运

作与基金合同规定基准的差异程度，判断基金的实际投资风格。

67.某基金销售机构按照风险承受能力从高到低将普通投资者分为ABCDE五类,

以下违反销售适用性的行为是（）。

I.主动向A类投资者推荐风险等级适合B类投资者购买的产品

II.主动向B类投资者推荐风险等级适合C类投资者购买的产品

III.主动向E类投资者推荐风险等级适合D类投资者购买的产品

IV.主动向E类投资者推荐风险等级适合A类投资者购买的产品

A.II>III

B.I、IV

C.I>II

D.HI、IV

【答案】：D

【解析】：

适用性指基金销售机构在销售基金和相关产品时，应根据投资者的风险承受能

力销售不同风险等级的产品，注重销售的适用性。III、IV两项，E类投资者风

险承受能力较低，为其推荐高于其风险承受能力的D类和A类投资者购买的产

品，违反了销售的适用性。

68.根据《证券投资基金销售管理办法》等的有关规定，基金管理人、代销机构

从事基金销售活动时符合规定的行为有（）。

A.代销机构未与基金管理人签订书面代销协议前，就开始销售基金

B.对不同申购金额投资者适用不同费率

C.采取抽奖、回扣方式销售基金

D.在宣传推介资料中通过“欲购从速”字眼强调集中营销的时间限制

【答案】：B

【解析】：

在具体实践中，基金管理人会针对不同的基金类型、不同的申购金额设置不同

的申购费率。A项，未经签订书面销售协议，基金销售机构不得办理基金的销

售；C项，基金销售机构从事基金销售活动不得采取抽奖、回扣或者送实物、

保险、基金份额等方式销售基金；D项，基金宣传推介材料不得夸大或者片面

宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风

险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述。

69.目前我国基金投资者结构的特征不包括（）。

A.结构个人化

B.机构多元化

C.高风险产品为机构投资者所青睐，低风险产品则为个人投资者所青睐

0.个人资金转向高风险基金，低风险基金则逐渐为机构资金所主导

【答案】：C

【解析】：

从基金投资者结构特征上看，我国基金业的主要变化集中在结构个人化、机构

多元化两个方面。从不同类型基金产品的投资者结构特征方面考察，2006年是

一个重要的时间分界点。在这之前，高风险产品为机构投资者所青睐，而低风

险产品则为个人投资者所青睐。2006年6月30日之后，个人资金快速转向高

风险基金，而低风险基金则逐渐为机构资金所主导。

70.下列关于常用的寻找潜在客户的方法，说法正确的是（）。

A.缘故法是利用营销人员个人的生活与工作经历所建立的人际关系进行客户

开发

B.缘故法是通过现有客户介绍新客户，主要针对间接客户型群体

C.介绍法利用营销人员个人的生活与工作经历所建立的人际关系进行客户开

发

D.采用陌生拜访法的不足之处在于营销人员无法逐步建立属于自己的营销网

络

【答案】：A

【解析】：

B项，介绍法针对间接客户型群体，是通过现有客户介绍新客户；C项，缘故法

针对直接关系型群体，就是利用营销人员个人的生活与工作经历所建立的人际

关系进行客户开发；D项，采用陌生拜访法可以使营销人员逐步建立属于自己

的营销网络。

71.下列关于基金销售的直销和代销两种方式，描述错误的是（）。

A

直销方式仅销售一家基金公司的产品

B

代销机构往往同时销售多家基金公司的产品

c

代销方式下，销售队伍进行基金销售活动，专业性更强

D

代销机构的营业网点数量众多，受众范围广

【答案】：C

【解析】：

C项，在销售人员方面，直销方式是通过基金公司直属的销售队伍进行基金销

售，专业性强。而代销方式下，代销机构则通过其销售队伍进行基金销售，对

基金的专业知识、产品特性等方面的掌握程度较直销团队低一些。

72.基金管理公司和基金代销机构进行基金宣传推介，应按照规定报送报告材

料，报告材料包括（）。

I.基金宣传推介材料的形式和用途说明

II.基金公司督察长出具的合规意见书

III.基金代销机构出具的基金评级报告

IV.基金托管银行出具的基金业绩复核函

A.I,II.IV

B.II、III、IV

c.I、n、in、w

D.I、II、III

【答案】：A

【解析】：

报送内容包括基金宣传推介材料的形式和用途说明、基金宣传推介材料、基金

管理公司督察长出具的合规意见书、基金托管银行出具的基金业绩复核函或基

金定期报告中相关内容的复印件，以及有关获奖证明的复印件。III项，基金评

级报告由评级机构出具且不属于报送内容。

73.募集机构应当对所销售私募基金进行风险评级，以下表述正确的是(〉。

I.自行评级，需要建立科学有效的私募基金风险评级标准却方法

II.自行评级，视募集机构自身情况而定是否需要建立私募基金风险评级标准

和方法

111.委托第三方机构评级，需要建立科学有效的私募基金风险评级标准和方法

IV.委托第三方机构评级，视第三方机构自身情况而定是否需要建立私募基金

风险评级标准和方法

A.I、in

B.II、IV

C.IKIII

D.I、N

【答案】：A

【解析】：

募集机构应当自行或者委托第三方机构对私募基金进行风险评级，建立科学有

效的私募基金风险评级标准和方法。

74.基金销售机构建立基金销售适用性管理制度，应当至少包括以下内容

()O

I.对基金管理人进行审慎调查的方式和方法

II.对基金产品的风险等级进行设置

III.对基金投资人风险承受能力进行调查和评价的方式和方法

IV.对基金产品和基金投资人进行匹配的方法

A.I、II、III、IV

B.II、HI、IV

C.I、II、III

D.IKIII

【答案】：A

【解析】：

基金销售机构应当建立基金销售适用性管理制度，至少包括以下内容：①对基

金管理人进行审慎调查的方式和方法；②对基金产品或者服务的风险等级进行

设置，对基金产品或者服务进行风险评价的方式或方法；③对投资者进行分类

的方法与程序，投资者转化的方法和程序；④对基金投资者风险承受能力进行

调查和评价的方式和方法；⑤对基金产品或者服务和基金投资者进行匹配的方

法；⑥投资者适当性管理的保障措施和风控制度。

75.基金的宣传推介材料推介避险策略基金的，应当（）。

A

充分说明避险策略基金与银行存款的一致性

B

充分说明基金经理的过往业绩

c

充分说明避险策略基金的收益率

D

充分揭示避险策略基金的风险

【答案】：D

【解析】：

避险策略基金应充分揭示基金的风险，同时说明引入保障机制并不必然确保投

资者投资本金的安全，持有人在极端情况下仍存在本金损失，清晰易懂地说明

保障机制的具体安排，并举例说明可能存在本金损失的极端情形。避险策略基

金应在宣传推介材料中明确投资者在避险策略期间赎回、转换转出是否可获得

差额补足保障，对可能发生的损失进行特别风险提示。

76.根据基金销售适用性要求，不属于基金销售机构推介基金管理人重要依据的

是（）。

A

投资管理能力

B

内部控制情况

c

股东背景

D

经营管理能力

【答案】：c

【解析】：

基金销售的适用性要求基金代销机构通过对基金管理人进行审慎调查，了解基

金管理人的诚信状况、经营管理能力、投资管理能力、产品设计能力和内部控

制情况，并可将调查结果作为是否代销该基金管理人的基金产品或是否向基金

投资人优先推介该基金管理人的重要依据。

77.基金销售后台业务系统基本功能不包括（）。

A.提供交易清算、资金处理的功能

B.提供基金产品信息

C.提供基金管理人信息

D.基金投资人风险承担能力调查

【答案】：D

【解析】：

基金后台管理系统应当符合以下要求：①能够记录基金销售机构、基金销售分

支机构、网点和基金销售人员的相关信息，具有对基金销售分支机构、网点和

基金销售人员的管理、考核、行为监控等功能；②能够记录和管理基金风险评

价、基金管理人与基金产品信息、投资资讯等相关信息；③对基金交易开放时

间以外收到的交易申请进行正确的处理，防止发生基金投资人盘后交易的行

为；④具备交易清算、资金处理的功能，以便完成与基金注册登记系统、银行

系统的数据交换；⑤具有对所涉及的信息流和资金流进行对账作业的功能。

78.以下关于基金销售费用的说法，正确的是（）。

A.应在招募说明书中载明费率标准

B.代销机构可以向投资人收取基金合同未约定的手续费用

C.基金的申购费必须在申购时收取

D.对持续持有期少于30日的投资人收取赎回费的，在扣除手续费后，余额可

归入风险准备金

【答案】：A

【解析】：

B项，基金销售机构应当按照基金合同和招募说明书的约定向投资人收取销售

费用，未经招募说明书载明