2024年度上市公司内部控制合同管理制度汇编3篇

20XX专业合同封面COUNTRACTCOVER20XX专业合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME2024年度上市公司内部控制合同管理制度汇编本合同目录一览1.合同签订依据及适用范围1.1合同签订的法律依据1.2合同适用范围2.合同主体2.1合同甲方2.2合同乙方2.3合同丙方3.合同目的与原则3.1合同目的3.2合同原则4.内部控制制度汇编内容4.1制度汇编范围4.2制度汇编分类4.3制度汇编编制程序5.内部控制制度汇编实施5.1实施主体5.2实施时间5.3实施方式6.内部控制制度汇编管理6.1管理主体6.2管理职责6.3管理制度7.内部控制制度汇编更新7.1更新依据7.2更新程序7.3更新时间8.内部控制制度汇编培训8.1培训对象8.2培训内容8.3培训方式9.内部控制制度汇编监督与考核9.1监督主体9.2考核标准9.3考核程序10.合同解除与终止10.1解除条件10.2解除程序10.3终止条件11.违约责任11.1违约行为11.2违约责任承担12.争议解决12.1争议解决方式12.2争议解决机构13.合同生效及期限13.1生效条件13.2生效日期13.3合同期限14.其他约定事项14.1不可抗力14.2合同附件14.3合同解释与争议解决第一部分：合同如下：第一条合同签订依据及适用范围1.1合同签订的法律依据本合同依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，以及公司内部控制相关规章制度制定。1.2合同适用范围本合同适用于2024年度上市公司内部控制合同管理制度汇编的编制、实施、管理和监督等工作。第二条合同主体2.1合同甲方甲方为上市公司，全称为：_________________，住所地为：_________________，法定代表人为：_________________。2.2合同乙方乙方为内部控制管理制度汇编编制单位，全称为：_________________，住所地为：_________________，法定代表人为：_________________。2.3合同丙方丙方为内部控制管理制度汇编实施与管理单位，全称为：_________________，住所地为：_________________，法定代表人为：_________________。第三条合同目的与原则3.1合同目的本合同旨在明确甲乙丙三方的权利义务，确保内部控制管理制度汇编的编制、实施、管理和监督工作有序进行，提高公司内部控制水平。3.2合同原则本合同遵循合法、公平、公正、公开的原则，确保内部控制管理制度汇编的科学性、系统性和有效性。第四条内部控制制度汇编内容4.1制度汇编范围本汇编范围包括但不限于公司治理结构、风险管理体系、财务报告内部控制、内部控制评价与监督、人力资源管理等制度。4.2制度汇编分类制度汇编分为基本制度、专项制度和操作规程三个类别。4.3制度汇编编制程序编制程序包括：需求调研、制度起草、内部审核、征求意见、正式发布等环节。第五条内部控制制度汇编实施5.1实施主体甲乙丙三方共同负责内部控制制度汇编的实施工作。5.2实施时间内部控制制度汇编实施时间自合同生效之日起至2024年度结束。5.3实施方式实施方式包括：制度培训、制度宣贯、制度执行、制度监督等。第六条内部控制制度汇编管理6.1管理主体甲乙丙三方共同成立内部控制管理制度汇编管理小组，负责汇编的管理工作。6.2管理职责管理小组负责汇编的编制、实施、更新、培训、监督等工作。6.3管理制度管理制度包括：汇编编制管理制度、汇编实施管理制度、汇编更新管理制度、汇编培训管理制度、汇编监督考核制度等。第七条内部控制制度汇编更新7.1更新依据根据国家法律法规、公司实际情况、内部控制要求等，对汇编内容进行更新。7.2更新程序更新程序包括：需求提出、制度起草、内部审核、征求意见、正式发布等环节。7.3更新时间汇编更新时间为每年一次，具体时间由甲乙丙三方协商确定。第八条内部控制制度汇编培训8.1培训对象培训对象包括公司全体员工、内部控制管理相关人员及各部门负责人。8.2培训内容培训内容包括内部控制制度汇编的基本知识、制度要点、实施要求等。8.3培训方式培训方式包括集中授课、案例分析、现场观摩、在线学习等。第九条内部控制制度汇编监督与考核9.1监督主体监督主体为甲乙丙三方共同组成的内部控制监督小组。9.2考核标准考核标准包括制度执行情况、内部控制效果、员工遵守情况等。9.3考核程序考核程序包括：自查自评、内部审计、外部审计、考核结果反馈等。第十条合同解除与终止10.1解除条件a)合同目的无法实现；b)一方严重违反合同约定；c)因不可抗力导致合同无法履行；d)经甲乙丙三方协商一致。10.2解除程序解除合同应书面通知对方，并经甲乙丙三方签字确认。10.3终止条件合同期满或双方约定的其他终止条件成就时，合同自动终止。第十一条违约责任11.1违约行为违约行为包括但不限于：a)违反合同约定；b)未履行合同义务；c)提供虚假信息；d)侵犯他人合法权益。11.2违约责任承担违约方应承担相应的违约责任，包括但不限于：a)支付违约金；b)恢复原状；c)赔偿损失；d)撤销侵权行为。第十二条争议解决12.1争议解决方式争议解决方式包括协商、调解、仲裁或诉讼。12.2争议解决机构协商解决：甲乙丙三方协商；调解解决：由双方共同选择的调解机构进行；仲裁解决：提交双方选择的仲裁机构进行；诉讼解决：依法向人民法院提起诉讼。第十三条合同生效及期限13.1生效条件合同自甲乙丙三方签字盖章之日起生效。13.2生效日期合同生效日期为：_________________。13.3合同期限合同期限为：_________________。第十四条其他约定事项14.1不可抗力因不可抗力导致合同无法履行或部分履行时，双方互不承担责任，但应及时通知对方，并采取一切可能措施减轻损失。14.2合同附件合同附件包括但不限于：a)内部控制制度汇编；b)培训计划；c)监督考核办法；d)其他相关文件。14.3合同解释与争议解决本合同的解释权归甲乙丙三方共同所有。如发生争议，应按照本合同第十二条的约定解决。第二部分：第三方介入后的修正第一条第三方定义1.1第三方是指在合同履行过程中，经甲乙双方同意，介入合同关系的独立第三方。1.2第三方的类型包括但不限于中介机构、审计机构、评估机构、法律顾问等。第二条第三方介入的条件2.1第三方介入需经甲乙双方书面同意，并签订《第三方介入协议》。2.2第三方介入的目的是为了提高合同履行的效率、保障合同履行的质量或解决合同履行中的争议。第三条第三方的权利3.1第三方有权根据《第三方介入协议》的规定，参与合同履行的监督、评估和争议解决。3.2第三方有权要求甲乙双方提供必要的资料和信息，以便履行其职责。第四条第三方的义务4.1第三方应按照《第三方介入协议》的规定，客观、公正地履行其职责。4.2第三方应保守甲乙双方的商业秘密和合同内容。4.3第三方在履行职责过程中，如因自身原因造成甲乙双方损失的，应承担相应的赔偿责任。第五条第三方责任限额5.1第三方责任限额由甲乙双方在《第三方介入协议》中约定，原则上不超过合同总金额的10%。5.2如第三方责任超过约定的责任限额，超出部分由甲乙双方根据实际情况另行协商解决。第六条第三方与其他各方的划分说明6.1第三方与甲乙双方的关系是独立的，第三方不参与甲乙双方的内部管理。6.2第三方在履行职责过程中，应尊重甲乙双方的自主权和决策权。6.3第三方与甲乙双方的沟通应通过正式渠道进行，不得私下干预甲乙双方的业务活动。第七条第三方介入的具体情形7.1内部控制制度汇编的编制和实施过程中，如需第三方提供专业意见或协助，可由第三方介入。7.2合同履行过程中，如发生争议或纠纷，可邀请第三方进行调解或仲裁。7.3如合同履行中出现重大风险，可邀请第三方进行风险评估和预警。第八条第三方介入的程序8.1甲乙双方协商确定第三方介入的事宜，并签订《第三方介入协议》。8.2第三方根据《第三方介入协议》的规定，履行其职责。8.3第三方在履行职责过程中，应定期向甲乙双方报告工作进展情况。第九条第三方介入的终止9.1当合同履行完毕或第三方职责履行完毕时，第三方介入终止。9.2如合同履行过程中，第三方介入不再必要或第三方违反《第三方介入协议》的规定，甲乙双方可终止第三方介入。第十条第三方介入的争议解决10.1如第三方介入过程中发生争议，应由甲乙双方协商解决。10.2协商不成的，可按《第三方介入协议》约定的争议解决方式解决。第十一条本合同与第三方介入协议的衔接11.1本合同与《第三方介入协议》具有同等法律效力，如《第三方介入协议》与本合同内容不一致，以《第三方介入协议》为准。11.2本合同未涉及的事项，由甲乙双方在《第三方介入协议》中约定。第三部分：其他补充性说明和解释说明一：附件列表：1.《内部控制制度汇编》详细要求：汇编内容应全面、系统，涵盖公司治理、风险管理、财务报告、内部控制评价与监督、人力资源管理等各个方面。说明：此汇编为合同履行的重要依据，需确保其准确性和有效性。2.《第三方介入协议》详细要求：协议应明确第三方的介入条件、权利、义务、责任限额、争议解决等事项。说明：此协议为第三方介入合同的补充，需双方共同遵守。3.《内部控制制度汇编培训计划》详细要求：培训计划应明确培训对象、内容、方式、时间等，确保培训效果。说明：此计划为实施内部控制制度汇编的重要环节，需确保培训的全面性和有效性。4.《内部控制制度汇编实施与管理制度》详细要求：制度应明确内部控制制度汇编的实施主体、职责、程序等，确保制度的执行力。说明：此制度为合同履行的重要保障，需确保制度的完善性和可操作性。5.《内部控制制度汇编监督考核办法》详细要求：考核办法应明确考核标准、程序、结果应用等，确保考核的公平性和有效性。说明：此办法为监督内部控制制度汇编实施的重要手段，需确保考核的全面性和客观性。6.《合同解除与终止协议》详细要求：协议应明确合同解除与终止的条件、程序、责任承担等，确保双方权益。说明：此协议为合同履行过程中的重要补充，需确保双方权益的保障。7.《违约责任认定标准》详细要求：标准应明确各种违约行为的认定标准、责任承担等，确保违约责任的明确性。说明：此标准为合同履行过程中的重要依据，需确保违约责任的公正性和可操作性。8.《争议解决机制》详细要求：机制应明确争议解决的途径、程序、机构等，确保争议解决的及时性和有效性。说明：此机制为合同履行过程中的重要保障，需确保争议解决的公平性和可操作性。说明二：违约行为及责任认定：1.违约行为：未按时完成内部控制制度汇编编制；违反内部控制制度汇编内容，导致公司内部控制失效；未按时完成内部控制制度汇编培训；未按规定实施内部控制制度汇编；未按规定进行内部控制制度汇编监督考核；违反合同约定，未及时履行合同义务；提供虚假信息，误导合同履行；侵犯他人合法权益。2.违约责任认定标准：违约行为一经确认，违约方应承担相应的违约责任；违约责任包括但不限于支付违约金、赔偿损失、恢复原状、撤销侵权行为等；违约责任的认定标准参照《中华人民共和国合同法》等相关法律法规。示例说明：若乙方未按时完成内部控制制度汇编编制，导致公司内部控制失效，甲方有权要求乙方支付违约金，并赔偿由此给甲方造成的损失。若第三方在履行职责过程中，因自身原因造成甲方损失，第三方应承担相应的赔偿责任，最高不超过合同总金额的10%。全文完。2024年度上市公司内部控制合同管理制度汇编1本合同目录一览1.合同总则1.1合同定义1.2合同目的1.3合同适用范围1.4合同生效1.5合同终止1.6合同解释2.内部控制制度2.1制度分类2.2制度制定2.3制度实施2.4制度监督2.5制度更新3.内部控制组织3.1组织架构3.2组织职责3.3组织协调3.4组织考核3.5组织培训4.内部控制流程4.1流程设计4.2流程审批4.3流程执行4.4流程监督4.5流程优化5.内部控制信息5.1信息收集5.2信息处理5.3信息存储5.4信息传输5.5信息安全6.内部控制风险6.1风险识别6.2风险评估6.3风险应对6.4风险监控6.5风险报告7.内部控制监督7.1监督机构7.2监督职责7.3监督程序7.4监督结果7.5监督改进8.内部控制责任8.1责任主体8.2责任认定8.3责任追究8.4责任报告8.5责任处理9.内部控制培训9.1培训对象9.2培训内容9.3培训方式9.4培训考核9.5培训效果10.内部控制考核10.1考核对象10.2考核内容10.3考核方式10.4考核结果10.5考核应用11.内部控制报告11.1报告内容11.2报告形式11.3报告程序11.4报告要求11.5报告用途12.内部控制评价12.1评价主体12.2评价内容12.3评价方法12.4评价结果12.5评价改进13.内部控制信息化13.1系统建设13.2系统应用13.3系统维护13.4系统安全13.5系统效果14.附则14.1合同附件14.2合同修改14.3合同争议14.4合同解释权14.5合同生效日期第一部分：合同如下：1.合同总则1.1合同定义本合同所称内部控制，是指上市公司为合理保证财务报告的可靠性、经营的效率和效果，以及对法律法规的遵守，采取的一系列相互联系、相互制约的机制和措施。1.2合同目的本合同的目的是规范上市公司内部控制制度，提高公司治理水平，保障公司合法权益，促进公司持续、健康、稳定发展。1.3合同适用范围本合同适用于上市公司及其子公司、分公司、分支机构的内部控制工作。1.4合同生效本合同自双方签字盖章之日起生效。1.5合同终止有下列情形之一的，本合同终止：（1）合同约定的终止条件成就；（2）合同各方协商一致，决定终止合同；（3）法律法规规定的其他情形。1.6合同解释本合同内容如与法律法规冲突，以法律法规为准；合同条款内容不明确或产生争议的，由合同签订方协商解决。2.内部控制制度2.1制度分类内部控制制度分为基本制度和专项制度，基本制度包括公司治理、财务报告、风险管理和人力资源等方面；专项制度包括业务流程、信息系统、合规管理等方面。2.2制度制定（1）合法性原则；（2）全面性原则；（3）有效性原则；（4）适应性原则；（5）连续性原则。2.3制度实施内部控制制度应通过培训、宣传、考核等方式确保有效实施。2.4制度监督内部控制制度的监督应通过内部审计、专项检查、日常监督等方式进行。2.5制度更新内部控制制度应根据公司发展、法律法规变化等情况，及时进行更新和完善。3.内部控制组织3.1组织架构上市公司应设立内部控制委员会，负责内部控制工作的统筹规划和决策。3.2组织职责内部控制委员会的职责包括：（1）制定和监督内部控制制度；（2）组织内部控制实施；（3）评估内部控制效果；（4）协调内部控制工作。3.3组织协调内部控制委员会应协调各部门、子公司、分支机构之间的内部控制工作。3.4组织考核内部控制委员会应定期对内部控制工作进行考核，考核结果纳入公司绩效考核体系。3.5组织培训内部控制委员会应组织内部控制培训，提高员工内部控制意识和能力。4.内部控制流程4.1流程设计（1）符合法律法规；（2）适应业务特点；（3）保证业务连续性；（4）防止舞弊和错误；（5）提高工作效率。4.2流程审批内部控制流程应经相关部门负责人审批后实施。4.3流程执行内部控制流程应严格执行，确保业务活动符合内部控制要求。4.4流程监督内部控制流程的监督应通过现场检查、远程监控等方式进行。4.5流程优化内部控制流程应根据实际情况，不断优化和完善。5.内部控制信息5.1信息收集内部控制信息的收集应全面、及时、准确。5.2信息处理内部控制信息的处理应遵循保密、真实、完整、一致的原则。5.3信息存储内部控制信息的存储应采取电子化、安全、可靠的方式。5.4信息传输内部控制信息的传输应确保安全、准确、及时。5.5信息安全内部控制信息安全应采取有效措施，防止信息泄露、篡改、破坏等风险。6.内部控制风险6.1风险识别内部控制风险的识别应全面、系统、持续进行。6.2风险评估内部控制风险的评估应科学、客观、量化。6.3风险应对内部控制风险的应对应采取预防、控制、转移、分散等措施。6.4风险监控内部控制风险的监控应定期进行，确保风险应对措施的有效性。6.5风险报告内部控制风险的报告应真实、准确、及时，确保风险得到有效控制。7.内部控制监督7.1监督机构上市公司应设立内部控制监督机构，负责内部控制的监督检查。7.2监督职责内部控制监督机构的职责包括：（1）监督检查内部控制制度执行情况；（2）评估内部控制效果；（3）提出内部控制改进建议；（4）处理内部控制违规行为。7.3监督程序内部控制监督程序应规范、透明、公正。7.4监督结果内部控制监督结果应形成报告，提交给公司管理层。7.5监督改进根据内部控制监督结果，公司应采取有效措施，改进内部控制工作。8.内部控制责任8.1责任主体上市公司内部控制责任主体包括董事会、监事会、高级管理人员和全体员工。8.2责任认定内部控制责任的认定应基于事实、证据和法律，明确责任主体和责任范围。8.3责任追究对违反内部控制规定的行为，应依法依规追究责任，包括但不限于经济处罚、行政处分和刑事责任。8.4责任报告责任报告应详细记录责任认定、追究和处理的整个过程，并定期向公司管理层报告。8.5责任处理责任处理应包括纠正措施、补救措施和预防措施的制定与实施。9.内部控制培训9.1培训对象内部控制培训对象包括公司全体员工，特别是关键岗位人员和管理层。9.2培训内容培训内容应包括内部控制基本知识、制度解读、风险防范和案例分析等。9.3培训方式培训方式包括内部培训、外部培训、在线学习和实践操作等。9.4培训考核培训考核应包括知识考核和技能考核，确保培训效果。9.5培训效果培训效果应通过员工反馈、考核结果和实际工作表现进行评估。10.内部控制考核10.1考核对象内部控制考核对象包括公司各级管理人员和全体员工。10.2考核内容考核内容应包括内部控制制度的执行情况、风险控制效果、业务流程合规性等。10.3考核方式考核方式应包括自我评估、同行互评、上级评价和第三方评估等。10.4考核结果考核结果应形成书面报告，并作为员工绩效评价和晋升的依据。10.5考核应用考核结果应应用于内部控制制度的改进、员工的培训和发展。11.内部控制报告11.1报告内容报告内容应包括内部控制制度执行情况、风险评估结果、监督发现的问题、改进措施等。11.2报告形式报告形式应包括书面报告、电子报告和口头报告等。11.3报告程序报告程序应包括报告的收集、整理、审核和发布等环节。11.4报告要求报告应真实、全面、及时，确保信息透明。11.5报告用途报告用于公司管理层决策、内部控制改进和信息披露。12.内部控制评价12.1评价主体评价主体包括公司内部评价机构和外部评价机构。12.2评价内容评价内容应包括内部控制制度的有效性、内部控制执行的有效性、内部控制效果等。12.3评价方法评价方法应包括自我评价、同行评价、内部审计、外部审计等。12.4评价结果评价结果应形成书面报告，并提出改进建议。12.5评价改进根据评价结果，公司应采取有效措施，持续改进内部控制工作。13.内部控制信息化13.1系统建设系统建设应遵循安全性、可靠性、易用性和可扩展性原则。13.2系统应用系统应用应覆盖内部控制的全过程，实现信息共享和业务协同。13.3系统维护系统维护应确保系统的稳定运行，及时修复系统漏洞。13.4系统安全系统安全应采取技术和管理措施，防止系统被非法侵入、篡改和破坏。13.5系统效果系统效果应通过实际应用效果进行评估，确保系统投入产出比合理。14.附则14.1合同附件合同附件包括但不限于内部控制制度文件、内部控制流程图、内部控制考核标准等。14.2合同修改合同修改需经双方协商一致，并签署书面文件。14.3合同争议合同争议应通过友好协商解决，协商不成的，提交仲裁或诉讼。14.4合同解释权本合同的解释权归上市公司所有。14.5合同生效日期本合同自双方签字盖章之日起生效。第二部分：第三方介入后的修正1.第三方介入的概念及范围1.1第三方定义在本合同中，第三方是指除甲乙双方外的独立第三方，包括但不限于审计机构、法律顾问、评估机构、咨询公司、技术服务提供商等。1.2第三方介入范围（1）内部控制制度的设计和审查；（2）内部控制流程的优化和实施；（3）内部控制风险的评估和监控；（4）内部控制监督和考核；（5）内部控制培训和咨询。2.甲乙方与第三方的关系2.1合作关系甲乙双方与第三方应建立合作关系，明确各自的权利和义务。2.2沟通与协调2.3独立性第三方在执行合同过程中应保持独立性，不受甲乙双方的影响。3.第三方的责任与义务3.1责任限额第三方的责任限额应根据其提供的服务的性质、难度和风险程度确定。具体责任限额由甲乙双方与第三方协商确定，并在合同中明确。3.2质量保证第三方应保证其提供的服务符合相关法律法规、行业标准和技术规范。3.3保密义务第三方对甲乙双方的信息负有保密义务，未经允许不得向任何第三方泄露。3.4完成期限第三方应按照合同约定的时间节点完成相关工作，并确保工作质量。4.第三方与其他各方的划分说明4.1责任划分甲乙双方应与第三方明确各自的责任范围，避免责任交叉和推诿。4.2权利划分甲乙双方与第三方应按照合同约定享有相应的权利，包括但不限于知情权、监督权、修改权等。4.3利益划分甲乙双方与第三方应按照合同约定分享利益，包括但不限于服务费用、成果收益等。5.第三方介入的附加条款5.1第三方介入的申请甲乙双方在认为需要第三方介入时，应向对方提出申请，并说明介入的理由和目的。5.2第三方介入的审批第三方介入的申请经甲乙双方协商一致后，由双方共同审批。5.3第三方介入的费用第三方介入的费用应由甲乙双方根据合同约定和第三方提供服务的内容共同承担。5.4第三方介入的合同甲乙双方与第三方应签订独立的合同，明确双方的权利和义务。6.第三方介入后的合同调整6.1合同条款的调整根据第三方介入的需要，甲乙双方应协商调整合同条款，确保合同内容的完整性和有效性。6.2合同期限的调整合同期限应根据第三方介入的需要进行调整，但不得影响甲乙双方的合法权益。6.3合同解除如第三方介入无法达到预期目标，甲乙双方可协商解除合同，并按照合同约定处理相关事宜。第三部分：其他补充性说明和解释说明一：附件列表：1.内部控制制度文件详细要求：文件应包含内部控制的基本原则、组织架构、风险评估、信息管理、监督考核等方面的内容。附件说明：这是合同的核心附件，用于指导公司内部控制工作的实施。2.内部控制流程图详细要求：流程图应清晰展示内部控制的关键流程，包括审批、执行、监督和反馈等环节。附件说明：流程图有助于员工理解和遵守内部控制流程。3.内部控制考核标准详细要求：标准应包含考核指标、考核方法、考核周期和考核结果应用等内容。附件说明：考核标准是评估内部控制有效性的依据。4.内部控制监督报告详细要求：报告应包含监督发现的问题、改进建议和监督结果等内容。附件说明：监督报告是评估内部控制实施情况的重要文件。5.内部控制培训材料详细要求：材料应包括培训内容、培训大纲、培训笔记和培训评估结果等。附件说明：培训材料用于提高员工内部控制意识和能力。6.第三方服务合同详细要求：合同应明确第三方服务的具体内容、服务期限、费用、责任和保密条款等。附件说明：这是甲乙双方与第三方合作的基础文件。7.内部控制信息系统说明详细要求：说明应包含系统功能、操作指南、安全措施和系统维护等内容。附件说明：信息系统是内部控制工作的重要工具。8.内部控制风险报告详细要求：报告应包含风险评估结果、风险应对措施和风险监控情况等。附件说明：风险报告是监控和控制风险的重要依据。9.内部控制事件记录详细要求：记录应包含事件发生时间、地点、涉及人员、处理结果和改进措施等。附件说明：事件记录是分析内部控制有效性的重要资料。说明二：违约行为及责任认定：1.违约行为未按时提交内部控制报告未按照合同约定执行内部控制流程未履行保密义务，导致信息泄露未按照合同约定支付费用未按照合同约定提供服务2.责任认定标准违约行为的严重程度违约行为对合同目的的影响违约行为的可预见性3.违约责任示例若第三方未按时提交内部控制报告，甲方有权要求乙方支付违约金，违约金金额为合同总金额的1%。若乙方未按照合同约定执行内部控制流程，导致公司遭受重大损失，乙方应承担相应的赔偿责任。若第三方泄露公司秘密，导致公司利益受损，第三方应承担相应的法律责任。全文完。2024年度上市公司内部控制合同管理制度汇编2本合同目录一览1.合同总则1.1合同定义1.2合同目的1.3合同适用范围1.4合同效力2.内部控制制度概述2.1内部控制的概念2.2内部控制的目标2.3内部控制的要素2.4内部控制的原则3.组织结构与管理职责3.1组织架构3.2职责分工3.3管理职责3.4内部控制职责4.风险评估与识别4.1风险评估方法4.2风险识别流程4.3风险评估报告4.4风险应对措施5.控制活动设计5.1控制活动原则5.2控制活动类型5.3控制活动实施5.4控制活动评估6.信息与沟通6.1信息收集与处理6.2信息传递与沟通6.3信息记录与保存6.4信息安全7.监控与评价7.1监控机制7.2监控程序7.3监控报告7.4评价与改进8.内部控制制度实施8.1制度执行8.2制度培训8.3制度检查8.4制度改进9.内部控制制度变更9.1变更流程9.2变更通知9.3变更评估9.4变更实施10.内部控制制度监督10.1监督机构设置10.2监督职责10.3监督程序10.4监督报告11.内部控制制度执行情况报告11.1报告内容11.2报告提交11.3报告审核11.4报告使用12.内部控制制度违规处理12.1违规行为界定12.2违规处理程序12.3违规处理结果12.4违规处理记录13.内部控制制度培训与考核13.1培训内容13.2培训方式13.3考核内容13.4考核方式14.合同终止与解除14.1合同终止条件14.2合同解除条件14.3合同终止或解除程序14.4合同终止或解除后的处理第一部分：合同如下：1.合同总则1.1合同定义本合同所称内部控制，是指上市公司为合理保证财务报告的可靠性、经营的效率和效果以及相关法律法规的遵守，由董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的组织、程序、措施和方法。1.2合同目的本合同旨在规范上市公司内部控制制度的建设、实施和监督，提高公司治理水平，防范和化解风险，确保公司持续、健康、稳定发展。1.3合同适用范围本合同适用于上市公司及其子公司、分支机构、关联方及全体员工，包括但不限于公司经营、投资、融资、采购、销售等环节。1.4合同效力本合同自双方签字盖章之日起生效，对双方具有法律约束力。如遇国家法律法规、政策调整，本合同条款应相应调整。2.内部控制制度概述2.1内部控制的概念内部控制是指公司为实现控制目标而采取的一系列组织、程序、措施和方法，包括公司治理结构、风险管理体系、内部审计、合规体系等。2.2内部控制的目标内部控制的目标包括：保证财务报告的可靠性、提高经营效率和效果、防范和化解风险、遵守相关法律法规。2.3内部控制的要素内部控制的要素包括：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控与评价。2.4内部控制的原则3.组织结构与管理职责3.1组织架构上市公司应设立董事会、监事会、经理层等组织架构，明确各级管理职责。3.2职责分工董事会负责公司内部控制战略的制定和监督；监事会负责对内部控制进行监督和评价；经理层负责组织实施内部控制。3.3管理职责董事会、监事会、经理层应按照各自职责，对公司内部控制制度的有效性负责。3.4内部控制职责全体员工应遵守公司内部控制制度，积极参与内部控制活动，对内部控制制度的有效性提出意见和建议。4.风险评估与识别4.1风险评估方法上市公司应采用定量和定性相结合的方法进行风险评估，包括风险矩阵、风险评分等。4.2风险识别流程风险识别流程包括：收集风险信息、分析风险因素、评估风险影响、制定风险应对措施。4.3风险评估报告风险评估报告应包括风险评估结果、风险应对措施、风险评估结论等内容。4.4风险应对措施上市公司应根据风险评估结果，制定相应的风险应对措施，包括风险规避、风险降低、风险承受等。5.控制活动设计5.1控制活动原则控制活动应遵循重要性原则、合理性原则、有效性原则、经济性原则。5.2控制活动类型控制活动类型包括：预防性控制、检查性控制、纠正性控制、补偿性控制等。5.3控制活动实施上市公司应将控制活动落实到具体的工作流程和操作规程中，确保控制活动有效实施。5.4控制活动评估上市公司应定期评估控制活动实施情况，及时发现问题并采取措施改进。6.信息与沟通6.1信息收集与处理上市公司应建立健全信息收集与处理机制，确保信息的真实、准确、完整。6.2信息传递与沟通上市公司应建立有效的信息传递与沟通渠道，确保信息及时、准确地传递给相关人员。6.3信息记录与保存上市公司应建立信息记录与保存制度，确保信息的可追溯性和可查证性。6.4信息安全上市公司应加强信息安全防护，确保信息不被非法获取、泄露或破坏。8.内部控制制度实施8.1制度执行上市公司应确保内部控制制度得到有效执行，包括但不限于定期审查制度执行情况、组织内部培训、开展自查自纠等。8.2制度培训上市公司应定期对员工进行内部控制制度培训，提高员工的内部控制意识和能力。8.3制度检查上市公司应建立内部控制制度检查机制，定期或不定期对内部控制制度执行情况进行检查。8.4制度改进根据检查结果和实际情况，上市公司应及时对内部控制制度进行改进，完善内部控制体系。9.内部控制制度变更9.1变更流程9.2变更通知内部控制制度变更后，上市公司应及时通知相关责任人，确保变更得到有效执行。9.3变更评估变更实施前，上市公司应对变更的必要性和可行性进行评估，确保变更符合公司利益。9.4变更实施上市公司应根据变更评估结果，制定详细的实施计划，确保变更措施得到有效实施。10.内部控制制度监督10.1监督机构设置上市公司应设立内部审计部门或其他专门机构负责内部控制制度的监督。10.2监督职责监督机构应负责对内部控制制度的有效性进行监督，包括制度执行情况、风险评估、控制活动等。10.3监督程序监督程序应包括：制定监督计划、实施监督活动、编制监督报告、提出改进建议。10.4监督报告监督报告应包括监督发现的问题、原因分析、改进措施等内容，并及时提交给董事会和监事会。11.内部控制制度执行情况报告11.1报告内容报告内容应包括内部控制制度执行情况、存在的问题、改进措施等。11.2报告提交报告应定期提交给董事会和监事会，同时可向外部审计机构提供。11.3报告审核董事会和监事会对报告进行审核，对报告提出的问题和改进措施提出意见和建议。11.4报告使用报告应作为公司内部控制制度实施和改进的重要依据。12.内部控制制度违规处理12.1违规行为界定违规行为包括但不限于违反内部控制制度、泄露公司秘密、损害公司利益等。12.2违规处理程序违规处理程序应包括：调查、认定、处理、记录、通报。12.3违规处理结果违规处理结果应包括：警告、罚款、停职、降职、解聘等。12.4违规处理记录违规处理记录应完整保存，作为公司内部控制制度执行情况的重要依据。13.内部控制制度培训与考核13.1培训内容培训内容应包括内部控制制度的基本知识、内部控制的重要性、内部控制制度的具体内容等。13.2培训方式培训方式包括但不限于内部培训、外部培训、在线培训等。13.3考核内容考核内容应包括内部控制制度的理解和掌握程度、实际操作能力等。13.4考核方式考核方式包括但不限于笔试、面试、实操等。14.合同终止与解除14.1合同终止条件合同终止条件包括但不限于公司解散、合并、分立、内部控制制度被取消等。14.2合同解除条件合同解除条件包括但不限于一方违约、双方协商一致等。14.3合同终止或解除程序合同终止或解除程序应包括：通知、确认、处理遗留问题、办理相关手续。14.4合同终止或解除后的处理合同终止或解除后，上市公司应妥善处理相关事宜，包括但不限于资产处置、人员安置等。第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入概述15.1第三方概念本合同所称第三方，是指除甲乙双方以外的独立主体，包括但不限于审计机构、咨询机构、评估机构、法律服务机构等，其介入旨在提供专业意见、评估、审计、咨询等服务。15.2第三方介入目的第三方介入的目的是为了提高内部控制制度的专业性和客观性，确保内部控制活动的有效实施。15.3第三方介入方式16.第三方责任16.1责任限额第三方在履行职责过程中产生的责任，其责任限额由甲乙双方在合同中约定，并在第三方服务协议中明确。16.2责任承担第三方在履行职责过程中，如因自身原因导致甲乙双方遭受损失，应承担相应的赔偿责任。16.3责任免除（1）因