医院财务报销制度及报销流程

医院财务报销制度及报销流程一、制度制定目的及范围为增强医院财务管理规范性，提高财务报销效率，降低财务风险，特制定本制度。该制度适用于医院内部各科室、部门及员工的费用报销，包括但不限于医疗耗材、办公费用、差旅费用及其他业务相关支出。二、报销原则报销工作应遵循以下原则：1.合法合规：所有报销项目应符合国家法律法规及医院相关政策规定。2.真实有效：报销凭证必须真实、有效，确保费用支出的真实性。3.预算控制：各项费用应在年度预算范围内，超预算支出须经相应审批。4.公平透明：报销流程应公开透明，确保各项费用的合理性与合规性。三、报销流程1.报销申请1.1准备报销材料：报销员工需准备相关的费用凭证，包括发票、收据、出差报告等，并填写《报销申请表》。1.2凭证审核：报销申请表及相关凭证需由科室负责人进行初步审核，确认费用的真实性和合规性。2.部门审批2.1科室审核：科室负责人对报销申请进行审核，确保费用符合医院政策及部门预算。2.2签署意见：审核无误后，科室负责人在《报销申请表》上签字，并注明审核意见。2.3上报财务：审核通过的报销申请表及凭证需及时上报财务部门。3.财务审核3.1资料审核：财务人员对上报的报销申请进行全面审核，检查凭证的合法性、合规性以及费用的合理性。3.2系统录入：审核通过后，财务人员将相关费用录入财务管理系统，并生成报销单据。3.3支付审批：财务部门将报销单据提交给医院财务负责人进行最终审批，确保资金支付的合理性。4.报销支付4.1支付流程：财务负责人审核无误后，财务部门将根据报销单据进行支付，支付方式可选择银行转账或现金支付。4.2凭证归档：支付完成后，财务部门需将报销申请表、凭证、支付凭证等资料进行归档，以备后续审计。5.报销结果反馈5.1通知报销结果：财务部门需及时将报销结果通知申请人，确认费用是否报销成功。5.2问题处理：如报销未通过，财务部门需将审核意见及时反馈给申请人，指导其进行调整与补充。四、特殊情况处理对于特殊情况下的费用报销，例如紧急支出或临时费用，需遵循以下流程：1.特殊申请：申请人应提前提交特殊费用的申请说明，附上相关凭证。2.快速审核：财务部门应在24小时内对特殊费用进行审核，确保及时处理。3.领导审批：特殊费用的报销需经过医院领导的审批，确保资金使用的合理性。五、报销纪律1.申请人职责：报销申请人需如实填写报销申请表，确保提交的凭证真实有效，如发现虚假报销，医院将根据相关规定追究责任。2.审核人员责任：各级审核人员需认真审核报销材料，确保符合医院政策，发现问题及时纠正。3.财务部门职责：财务部门需严格遵循财务管理制度，做好报销审核与数据录入工作，确保资金安全。六、反馈与改进机制为确保报销流程的有效性与合理性，医院将建立定期反馈机制：1.定期评估：每季度对报销流程进行评估，收集各部门对报销流程的意见与建议。2.流程优化：根据反馈结果，及时调整与优化报销流程，确保其高效、简洁。3.培训与宣传：定期对员工进行财务报销制度的培训，提升员工对报销流程的认知与执行力。七、附则本制度自发布之日起实施，所有员工需认真遵守。医院将根据实际情况对制度进行适时修订，确保制度的适用性与有效性。各部门应加强对报销流程的宣传与培训，提高员工的合规意