本票和支票(国际结算课件)

本票和支票(国际结算)本票和支票是国际结算中常用的支付工具。它们提供了一种安全、可靠和便捷的方式进行跨境交易。本票和支票的概念及特点本票本票是出票人签发的，承诺在一定期限内无条件支付一定金额给收款人或其指定人的票据。支票支票是出票人签发的，委托付款人在见票时无条件支付一定金额给收款人的票据。本票的种类银行本票银行本票是由银行签发的，承诺在见票时无条件支付一定金额的票据。银行本票通常用于支付大额款项，例如购买房地产或汽车。商业本票商业本票是由企业签发的，承诺在将来某一时间支付一定金额的票据。商业本票通常用于企业之间的短期融资。商业本票的期限通常较短，一般不超过一年。本票的要素11.票据名称本票应载明“本票”字样。22.签发日期应载明签发本票的具体日期。33.支付金额应载明本票的金额，并用阿拉伯数字和中文大写两种方式表示。44.付款人名称应载明付款人的名称和地址。本票的付款和背书付款付款人根据本票上的指示，在到期日或提示付款日，将款项支付给持票人或其指定的收款人。背书本票的持票人可以在票据背面签字，将票据转让给其他人，即背书。背书种类空白背书记名背书委托背书背书效力背书可以将票据权利转移给背书人，并赋予背书人追索权。本票的追索权追索权的依据本票的追索权基于票据法，票据债务人未能履行付款义务时，持票人有权向上一手债务人追偿。追索的条件追索权行使需要满足一定的条件，例如，本票必须符合法定格式，持票人已尽到必要的提示付款义务等。追索的程序持票人需向上一手债务人发出追索通知，并提供相关证据，例如拒付证明、本票等。追索的范围追索范围包括本票金额、利息、费用等。追索权行使应遵循法定程序，避免产生不必要的纠纷。支票的概念及特点付款凭证支票是一种无条件的付款命令，由出票人签发给收款人，指示付款银行支付一定金额款项。支付方式支票是一种常用的支付方式，方便、快捷，并可作为交易凭证。有效期支票具有有效期，一般为10天，超过有效期则银行不予兑付。风险支票存在一定的风险，如伪造、丢失、盗窃等，需谨慎使用。支票的种类1普通支票最常见的支票类型，可用于任何付款目的。2划线支票付款只能通过银行转账，增加资金安全性。3现金支票仅限于现金提取，方便用于日常消费。4旅行支票方便携带，可用于异地旅行付款，提高安全性。支票的要素出票人指签发支票的人，通常是存款人。付款人指承兑支票的银行，即存款人开户的银行。收款人指支票的收款人，可以是个人、企业或其他机构。金额指支票的金额，以数字和文字两种形式标明。支票的签发与承兑1签发出票人签发支票2承兑付款人承诺付款3付款付款人履行承诺支票签发是指出票人签发支票，并填写相关信息，如金额、收款人等。支票承兑是指付款人承诺在支票到期日或提示付款时，无条件地支付支票金额。支票的付款与背书1支票付款支票付款是指银行在收到支票后，根据支票内容，从付款人的账户中扣款，并将款项支付给收款人或持票人。2背书支票背书是指持票人将支票转让给其他人，并在支票背面签字或盖章的行为。3背书种类空白背书记名背书委托背书质押背书支票的止付与挂失止付支票止付是指付款人向银行发出停止付款的指令。当支票丢失或被盗时，可以申请止付。止付需要出示相关证明，例如报案记录或证明文件。挂失支票挂失是指持票人向银行申请将支票作废，防止他人冒领。挂失需要出示身份证明和支票信息，并填写相关申请表格。银行的支票业务支票开户企业开户，办理支票业务，方便资金收付。支票收付银行为客户提供支票收付服务，包括支票的签发、承兑、付款等。支票管理银行管理支票账户，记录支票的签发、承兑、付款等信息，并提供相关报表和查询服务。支票的法律责任签发人责任签发人应确保支票金额、收款人姓名、签字等要素准确无误，否则可能承担法律责任。承兑人责任承兑人必须按期足额支付支票金额，否则要承担违约责任。银行的责任银行在支票的保管、支付等环节应尽到谨慎义务，避免因疏忽造成损失。国际结算的基本方式信用证结算信用证结算方式是国际贸易中最常用的结算方式，它是一种安全、便捷的结算方式，能够有效降低贸易风险。托收结算托收结算是将货款的收取委托银行代为处理，它是一种比较简单的结算方式，但风险较大，一般适用于双方信誉良好的情况。汇付结算汇付结算是指付款人将货款直接汇款给收款人，这种结算方式最为简单，但风险也最高，一般不适用于金额较大的交易。保函结算保函结算是指银行为贸易双方提供担保，它是一种安全可靠的结算方式，但手续比较复杂，成本较高。信用证的概念和特点银行担保信用证是银行开具的担保书，保证付款给受益人，但仅在受益人满足信用证条款条件的情况下。国际贸易工具信用证广泛用于国际贸易中，为买方和卖方提供安全和便利的支付保障。申请流程申请人申请信用证，需提供相关信息和文件，经银行审核后开立。信用证的种类保兑信用证开证行承诺在符合信用证条款的情况下无条件付款。可转让信用证受益人可以将信用证转让给其他人，但必须符合转让条款。付款信用证开证行承诺在符合信用证条款的情况下直接向受益人付款。议付信用证开证行承诺在符合信用证条款的情况下向议付银行付款。信用证的开证和通知1开证申请申请人向开证行提出开证申请2开证审核开证行审核申请人资格及单据3开立信用证开证行开立信用证4通知受益人开证行通知受益人开证是信用证业务的起点。开证申请是发起信用证业务的第一步。开证行审核是保证交易安全的重要环节。通知受益人是告知受益人信用证开立的信息。信用证的单证与检查11.单证的类型单证是证明货物符合信用证条款的书面文件，包括运输单据、商业发票、保险单等。22.单证的审核银行会对单证进行严格的审核，确保其符合信用证条款的规定。33.单证的核对银行会核对单证与信用证条款的匹配度，确保信息一致。44.单证的审查银行会审查单证的真实性、准确性、完整性，并对其进行必要的验证。信用证的付款与押汇1付款开证行根据信用证的条款，在受益人提交符合要求的单据后，向受益人付款。2押汇银行在信用证项下，对受益人提供的单据进行审核，在符合信用证要求的情况下，预先支付货款给受益人。3风险控制押汇是银行的一种融资方式，需要评估受益人的信用风险，并采取相应的风险控制措施。信用证的修改与退汇修改信用证开立后，买方或卖方可能需要更改信用证内容，比如修改货物名称、数量或价格等。修改需要由开证行或通知行进行。退汇当信用证不再需要使用时，可以申请退汇。这通常发生在交易取消或货物未按计划交付的情况下。退汇流程需要银行和客户之间进行协商和确认。流程信用证修改和退汇都需要通过银行进行操作，需要符合相关法律法规和银行的规定。托收的概念和流程1委托付款出口商委托银行收款2单据递交出口商将单据交给银行3寄送单据银行将单据寄送给进口商4付款与交单进口商付款后领取单据托收是出口商通过银行收取货款的一种结算方式。出口商将收款委托给银行，银行代为向进口商收取货款。托收流程通常包括委托付款、单据递交、寄送单据、付款与交单等环节。托收单据的种类汇票汇票是银行用来进行国际结算的一种付款凭证，它代表了一种承诺，即出票人承诺在将来支付一定的款项给收款人或其指定人。提单提单是承运人签发给托运人的收据，它证明承运人已经收到货物并承诺将货物运送到目的地。保险单保险单是保险公司签发给被保险人的书面证明，它证明保险公司已经接受了被保险人的投保申请并承诺在发生保险事故时提供赔偿。发票发票是卖方签发给买方的单据，它证明卖方已经将货物或服务交付给买方，并收取了一定款项。托收单据的承付1付款行收到托收单据后审查单据是否符合信用证条款2付款条件付款行根据托收单据的付款条件付款给受益人3付款方式常见的付款方式包括即期付款、远期付款4单据审核付款行需要审核托收单据确认单据是否真实有效国际汇票的概念和特点国际汇票的概念国际汇票是一种在国际贸易中使用的支付工具，它是由出票人签发，指示付款人在指定时间和地点支付一定金额给收款人或其指定人的票据。国际汇票的特点国际汇票具有以下特点：跨国性、书面性、无条件性、流通性、追索性、付款人的义务。国际汇票的应用场景国际汇票广泛应用于国际贸易结算、国际融资、国际债务偿还等领域。国际汇票的要素签发人签名。付款人，即开证银行。付款金额。付款日期。国际汇票的付款和追索1付款付款人按汇票上的指示付款。2拒付付款人拒绝付款。3追索持票人向付款人或出票人追索款项。4法律诉讼通过法律程序解决纠纷。国际汇票的付款方式和追索程序非常复杂。持票人需要了解相关法律法规并采取必要的措施，以确保自己的权益得到保障。国际结算中的外汇管制目的维护国家金融稳定，防止资本外逃。促进外汇市场健康发展，保障外汇储备安全。措施限制或禁止外汇交易，例如限制个人购汇额度。对汇率进行管制，例如设定汇率浮动范围。影响影响国际结算的效率，增加交易成本。影响企业对外投资和贸易活动，降低竞争力。国际结算中的风险防范汇率风险汇率波动可能导致汇兑损失，需要选择合适的汇率交易策略。信用风险交易对手可能无法按时履约，需要进行信用调查和风险控制。政治风险政治因素可能导致贸易限制和资金转移障碍，需要关注国际政治形势。法律风险法律法规可能存在差异，需要了解国际贸易法律和法规，并遵循相关规定。国际结算的发展趋势11.电子化和数字化国际结算逐渐转向电子化和数字化，提高效率和安全性。22.多元化结算方式除了传统方式，更多创新结算方式出现，例如数字货币和区块链技术。33.国际合作与监管各国加强合作，建