内部控制手册-法律纠纷

法律纠纷

L1概述

规定了XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参

股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）有关法律纠纷处理工作，旨在案件处理及

时、策划充分、程序合法，避免或减少企业损失，维护企业合法利益。

1.2适用范围

适用于XX股份有限公司集团总部及其下属公司。

1.3相关制度

法律纠纷管理制度。

1.4职责分工

法律事务部：归口管理法律纠纷，负责聘请公司法律顾问的事宜，负责公司涉诉案件的庭

前证据材料的收集整理，负责协助外聘诉讼律师参与公司案件，负责相关案件材料的归档工作。

总经理或总经理办公会：决定是否对相关争议提起诉讼或申请仲裁，对与被起诉或被申请

仲裁案件，决定是否批准相关职能部门的处理意见。

1.5流程图

19.2法律纠纷

1.6控制目标

序《内控手册》唯一具体控制目标控制目标目标类别

号编号

119.2-CT1确保建立法律纠纷管理规定，明确各部门职责经营效率目标

219.2-CT2确保法律纠纷得到及时有•效处理经营效率目标

319.2-CT3确保法律纠纷应对措施得到适当审批经营效率目标

419.2-CT4确保法律诉讼程序符合相关法律规定经营效率目标

L7控制矩阵

会计报表认定

会

1存在和发生/真实计

报

性；2完整性；3权表

控制痕迹

项

利与义务；4估价或目

分摊：5表达和披露

12345

法律事务部为公司法律事务归

无部门对法律纠

口管理部门，参与各类纠纷的

纷进行归口管理，法律纠

19.219.2-19.2-和解、调解，负费各类纠纷的预防法律纠纷

影响公司法律事纷管理

-RICT1CA1仲裁、诉讼，提出法律意见，型管理制度

务的处理，影响公制度

提供法律诉讼服务业务、联系

司经营效率目标

聘请律师

各子公司及部门需要提起诉

讼、仲裁或被诉时，应及时将

文件上报法律事务部：

子公司和部门未

1）经营过程中与外部发生争议

能籽涉及诉讼、仲

或发现法律风险，相关部门应

裁的案件上报公

当及时会签有关部门后向法律

司，导致公司无法法律纠

19.219.2-19.2-事务部提交争议事项或法律风预防法律纠纷

及时获知诉讼事纷管理

-R2CT2CA2险的报告，以便共同商议处理型报告

件，无法合理准备制度

方式或办法，形成处理意见：

应诉和处理事件，

2）对方已经提出诉讼或仲裁的

影响公司经营效

争议，应当在知悉诉讼或仲裁

率目标

之日起1个工作日内，将报告

表和诉讼文书材料报法律事务

部

业务经办部U没业务部门应当保留更要的交易法律纠

19.219.2-19.2-预防法律诉讼

有保留或提供诉资料及诉讼相关的资料，并应纷管理

-R3CT2CA3型相关材料

讼相关文件，导致法律事务部的要求及时补充相制度

会计报表认定

1存在和发生/真实会计

表

性：2完整性：3权报

控制痕迹

目

利与义务；4估价或项

分摊；5表达和披露

12345

应证的准备不足，关材料，以便法律事务部进行

给公司造成损失诉讼可以加有足够的证据资料

法律事务部应综合考量案件情

法律事务部未衡况提出对公司最有利的法律意

量上诉的成本和见，比如对丁诉讼成本过高收法律纠

19.219.2-19.2-预防

收益就决定上诉，益很小的案件可以选择放弃，纷管理

-R4CT2CA4型

影响公司的成本但是有关公司名誉权、荣誉权、制度

费月名称权等相关法人人格权纠纷

的案件，原则上不得放弃

法律事务部门未

法律

搜集完整的相关法律事务部应当在开庭前充分纠

理

19.2信息，就开始起诉19.2-19.2-准备证据资料以论证我方诉讼硕防纷管诉讼相应

-R5或应诉，导致诉讼CT2CA5/仲裁请求或驳斥对方的诉讼型制度材料

的准备不足，给公要求

司造成损失

法律事务部未与诉讼、仲裁案件，需经由总经

领导充分沟通并理或总经理授权的副总经理决

经核准即启动诉策：

讼、仲裁程序，导1）发生争议或履行风险的合法律纠

19.219.2-19.2-经办/便防法律纠纷

致公司领导未能同，处理意见形成后，由分管纷管理

-R6CT3CA6审批型处理意见

及时获取诉讼信领柠卷批意见后，提交总经理制度

息，影响法律纠纷或者总经理办公会对拟采取的

合理有效的处理，措施做出决策：

影响公司经营效2）纠纷发生部门应写出书面申

会计报表认定

1存在和发生/真实会计

表

性：2完整性：3权报

控制痕迹

目

利与义务；4估价或项

分摊；5表达和披露

12345

率目标请报告，经部门负责人、公司

分管领导签署意见后提交法律

事务部，法律事务部出具意见

后由申请部门报总经理或总经

理授权的副总经理决定后，方

可实施；

3）纠纷发生部门未及时向法律

事务部提交争议事项报告，也

未及时采取适宜的处理措施，

血给公司造成损失的，根据实

际情况，进行处罚

法律事务部作为公司唯一的法

公司各部门或个

律纠纷归口管理部门，统一代

人未经授权批准

表公司处理诉讼和仲裁事宜，

擅自代表公司对

其它任何部门和个人都无权代法律纠

19.2外提出法律诉讼19.2-19.2-预防

表公司开展诉讼和仲裁事宜，纷管理

-R7和仲裁活动，导致CT3CA7型

各子公司和公司各部门提出诉制度

公司面临法律风

讼和仲裁或接到被诉或仲裁，

险，影响公司合法

必须第•时间将相关材料提交

合规目标

给法律事务部

公司进行的法律法律事务部应当严格依照法定

法律

诉讼或仲裁程序程序要求提起诉讼、应诉、收到

理

19.219.2-19.2-饯防纷管

不合法，导致公司集证据材料、提交答辩材料等，

-R8CT4CA8型制度

的诉讼行为无效，如因承办法务人员过错导致公

影响公司合法合司在诉讼或仲裁中受到损失，

会计报表认定

1存在和发生/真实会计

表

性：2完整性：3权报

控制痕迹

目

利与义务；4估价或项

分摊；5表达和披露

12345

规目标应按照公司相关规定处理

公司聘请律师担

任诉讼代理人时，

公司聘请律师担任诉讼代理人代理律师

未进行询价和评

时，按照采购管理程序向三家法律纠申请单

19.2估，导致对律师选19.2-19.2-经办/预防

以上律师事务所进行询价并评纷管理代理律师

-R9择没有有效依据，CT2CA9审批型

估律师资格和水平，并形成节制度询价比价

影响诉讼过程，影

面原始记录单

响公司经营效率

目标

公司对法律顾问

的考核目标、激励

不恰当，导致对法建立公司法律顾问绩效考核制法律纠

19.219.2-19.2-经办/发现法律顾问

律纠纷的处理不度，对于不符合要求的法律顾纷管理

-RIOCT2CA1O考核型考评表

及时、不积极主问应当及时更换制度

动，影响公司的经

营效率目标

公司对诉讼仲裁

资料未能装订成

诉讼或仲裁结案后，所有文件、

册并提交档案资法律纠

19.2