创业投资的法律尽职调查考核试卷

创业投资的法律尽职调查考核试卷考生姓名：答题日期：得分：判卷人：

本次考核旨在评估考生在创业投资过程中进行法律尽职调查的能力，包括对目标公司及相关法律文件的分析、风险评估和合规性审查等，以考察考生在实际操作中的专业性和准确性。

一、单项选择题（本题共30小题，每小题0.5分，共15分，在每小题给出的四个选项中，只有一项是符合题目要求的）

1.法律尽职调查的首要步骤是：

A.分析目标公司的财务状况

B.审查目标公司的公司章程

C.评估目标公司的市场竞争力

D.调查目标公司的法律诉讼历史

2.以下哪项不属于公司注册登记必备文件：

A.公司章程

B.股东会决议

C.公司营业执照

D.公司法定代表人身份证明

3.在审查目标公司的知识产权时，以下哪项不是首要关注的：

A.专利的有效性

B.商标的注册情况

C.知识产权的授权许可情况

D.知识产权的归属

4.以下哪项不是公司对外投资合同审查的要点：

A.投资额和投资比例

B.投资期限

C.投资收益分配

D.投资风险提示

5.法律尽职调查中，对目标公司历史沿革的审查，不包括：

A.公司设立登记

B.股权结构变更

C.公司经营范围变更

D.公司重大诉讼历史

6.以下哪项不属于公司重大资产重组的法律审查内容：

A.交易价格公允性

B.交易合规性

C.交易对目标公司财务状况的影响

D.交易对股东权益的影响

7.在审查目标公司的劳动用工关系时，以下哪项不是重点关注的内容：

A.劳动合同的有效性

B.工资支付情况

C.社会保险缴纳情况

D.劳动争议解决机制

8.以下哪项不是公司对外担保的法律审查要点：

A.担保额度

B.担保期限

C.担保方式

D.担保合同的签订程序

9.法律尽职调查中，对目标公司关联交易的审查，不包括：

A.关联交易的定价

B.关联交易的必要性

C.关联交易的合规性

D.关联交易对目标公司财务状况的影响

10.以下哪项不是公司财务报表审查的要点：

A.资产负债表的准确性

B.利润表的合理性

C.现金流量表的可靠性

D.财务报表的编制依据

11.法律尽职调查中，对目标公司合同审查的要点不包括：

A.合同的签订主体

B.合同的标的

C.合同的履行期限

D.合同的法律效力

12.以下哪项不是公司内部控制审查的要点：

A.内部控制制度的完善性

B.内部控制制度的执行情况

C.内部控制制度的变更记录

D.内部控制制度的审计报告

13.法律尽职调查中，对目标公司诉讼仲裁的审查，不包括：

A.诉讼仲裁的标的

B.诉讼仲裁的进展

C.诉讼仲裁的胜诉可能性

D.诉讼仲裁的赔偿金额

14.以下哪项不是公司对外投资的法律审查要点：

A.投资合同的效力

B.投资项目的合规性

C.投资收益的分配

D.投资风险的控制

15.法律尽职调查中，对目标公司税务情况的审查，不包括：

A.税收缴纳情况

B.税收优惠情况

C.税收争议情况

D.税务登记情况

16.以下哪项不是公司财务报表审查的要点：

A.资产负债表的准确性

B.利润表的合理性

C.现金流量表的可靠性

D.财务报表的编制依据

17.法律尽职调查中，对目标公司合同审查的要点不包括：

A.合同的签订主体

B.合同的标的

C.合同的履行期限

D.合同的法律效力

18.以下哪项不是公司内部控制审查的要点：

A.内部控制制度的完善性

B.内部控制制度的执行情况

C.内部控制制度的变更记录

D.内部控制制度的审计报告

19.法律尽职调查中，对目标公司诉讼仲裁的审查，不包括：

A.诉讼仲裁的标的

B.诉讼仲裁的进展

C.诉讼仲裁的胜诉可能性

D.诉讼仲裁的赔偿金额

20.以下哪项不是公司对外投资的法律审查要点：

A.投资合同的效力

B.投资项目的合规性

C.投资收益的分配

D.投资风险的控制

21.法律尽职调查中，对目标公司税务情况的审查，不包括：

A.税收缴纳情况

B.税收优惠情况

C.税收争议情况

D.税务登记情况

22.以下哪项不是公司财务报表审查的要点：

A.资产负债表的准确性

B.利润表的合理性

C.现金流量表的可靠性

D.财务报表的编制依据

23.法律尽职调查中，对目标公司合同审查的要点不包括：

A.合同的签订主体

B.合同的标的

C.合同的履行期限

D.合同的法律效力

24.以下哪项不是公司内部控制审查的要点：

A.内部控制制度的完善性

B.内部控制制度的执行情况

C.内部控制制度的变更记录

D.内部控制制度的审计报告

25.法律尽职调查中，对目标公司诉讼仲裁的审查，不包括：

A.诉讼仲裁的标的

B.诉讼仲裁的进展

C.诉讼仲裁的胜诉可能性

D.诉讼仲裁的赔偿金额

26.以下哪项不是公司对外投资的法律审查要点：

A.投资合同的效力

B.投资项目的合规性

C.投资收益的分配

D.投资风险的控制

27.法律尽职调查中，对目标公司税务情况的审查，不包括：

A.税收缴纳情况

B.税收优惠情况

C.税收争议情况

D.税务登记情况

28.以下哪项不是公司财务报表审查的要点：

A.资产负债表的准确性

B.利润表的合理性

C.现金流量表的可靠性

D.财务报表的编制依据

29.法律尽职调查中，对目标公司合同审查的要点不包括：

A.合同的签订主体

B.合同的标的

C.合同的履行期限

D.合同的法律效力

30.以下哪项不是公司内部控制审查的要点：

A.内部控制制度的完善性

B.内部控制制度的执行情况

C.内部控制制度的变更记录

D.内部控制制度的审计报告

二、多选题（本题共20小题，每小题1分，共20分，在每小题给出的选项中，至少有一项是符合题目要求的）

1.法律尽职调查中，对目标公司知识产权的审查，应包括以下哪些方面：

A.专利的有效性

B.商标的注册情况

C.著作权的归属

D.知识产权的许可使用情况

2.在审查目标公司的劳动用工关系时，以下哪些是重点关注的内容：

A.劳动合同的有效性

B.工资支付情况

C.社会保险缴纳情况

D.劳动争议的解决机制

3.法律尽职调查中，对目标公司对外担保的审查，应关注以下哪些方面：

A.担保额度

B.担保期限

C.担保方式

D.担保合同的签订程序

4.在审查目标公司的关联交易时，以下哪些是审查的要点：

A.关联交易的定价

B.关联交易的必要性

C.关联交易的合规性

D.关联交易对目标公司财务状况的影响

5.法律尽职调查中，对目标公司财务报表的审查，应关注以下哪些方面：

A.资产负债表的准确性

B.利润表的合理性

C.现金流量表的可靠性

D.财务报表的编制依据

6.在审查目标公司的合同时，以下哪些是审查的要点：

A.合同的签订主体

B.合同的标的

C.合同的履行期限

D.合同的法律效力

7.法律尽职调查中，对目标公司内部控制制度的审查，应关注以下哪些方面：

A.内部控制制度的完善性

B.内部控制制度的执行情况

C.内部控制制度的变更记录

D.内部控制制度的审计报告

8.在审查目标公司的诉讼仲裁情况时，以下哪些是审查的要点：

A.诉讼仲裁的标的

B.诉讼仲裁的进展

C.诉讼仲裁的胜诉可能性

D.诉讼仲裁的赔偿金额

9.法律尽职调查中，对目标公司税务情况的审查，应关注以下哪些方面：

A.税收缴纳情况

B.税收优惠情况

C.税收争议情况

D.税务登记情况

10.在审查目标公司的对外投资时，以下哪些是审查的要点：

A.投资合同的效力

B.投资项目的合规性

C.投资收益的分配

D.投资风险的控制

11.法律尽职调查中，对目标公司重大资产重组的审查，应关注以下哪些方面：

A.交易价格公允性

B.交易合规性

C.交易对目标公司财务状况的影响

D.交易对股东权益的影响

12.在审查目标公司的知识产权时，以下哪些是审查的要点：

A.专利的有效性

B.商标的注册情况

C.知识产权的授权许可情况

D.知识产权的归属

13.法律尽职调查中，对目标公司的历史沿革审查，应包括以下哪些方面：

A.公司设立登记

B.股权结构变更

C.公司经营范围变更

D.公司重大诉讼历史

14.在审查目标公司的劳动用工关系时，以下哪些是重点关注的内容：

A.劳动合同的有效性

B.工资支付情况

C.社会保险缴纳情况

D.劳动争议的解决机制

15.法律尽职调查中，对目标公司对外担保的审查，应关注以下哪些方面：

A.担保额度

B.担保期限

C.担保方式

D.担保合同的签订程序

16.在审查目标公司的关联交易时，以下哪些是审查的要点：

A.关联交易的定价

B.关联交易的必要性

C.关联交易的合规性

D.关联交易对目标公司财务状况的影响

17.法律尽职调查中，对目标公司财务报表的审查，应关注以下哪些方面：

A.资产负债表的准确性

B.利润表的合理性

C.现金流量表的可靠性

D.财务报表的编制依据

18.在审查目标公司的合同时，以下哪些是审查的要点：

A.合同的签订主体

B.合同的标的

C.合同的履行期限

D.合同的法律效力

19.法律尽职调查中，对目标公司内部控制制度的审查，应关注以下哪些方面：

A.内部控制制度的完善性

B.内部控制制度的执行情况

C.内部控制制度的变更记录

D.内部控制制度的审计报告

20.在审查目标公司的诉讼仲裁情况时，以下哪些是审查的要点：

A.诉讼仲裁的标的

B.诉讼仲裁的进展

C.诉讼仲裁的胜诉可能性

D.诉讼仲裁的赔偿金额

三、填空题（本题共25小题，每小题1分，共25分，请将正确答案填到题目空白处）

1.法律尽职调查的目的是为了评估目标公司的______风险，确保投资决策的______。

2.在进行法律尽职调查时，首先要审查的是目标公司的______。

3.公司章程是公司组织及行为的基本规范，也是进行法律尽职调查的______文件。

4.专利的有效性是法律尽职调查中审查______知识产权的重要方面。

5.商标注册情况是法律尽职调查中评估目标公司______的重要依据。

6.劳动合同的有效性是审查目标公司______关系的核心内容。

7.公司对外担保的法律审查，应重点关注担保合同的______和______。

8.关联交易的法律审查，应关注交易的______和______。

9.法律尽职调查中，财务报表的审查应关注______、______和______的可靠性。

10.在审查目标公司的合同时，应关注合同的______、______和______。

11.内部控制制度的审查，应关注制度的______、______和______。

12.诉讼仲裁的审查，应关注案件的______、______和______。

13.税务情况的审查，应关注税收的______、______和______。

14.对外投资的审查，应关注投资合同的______、______和______。

15.重大资产重组的审查，应关注交易的______、______和______。

16.公司历史沿革的审查，应关注设立登记、______和______等方面。

17.法律尽职调查中，应对目标公司的股权结构进行______和______。

18.公司经营范围的审查，应关注经营范围的______和______。

19.法律尽职调查中，应对目标公司的重大合同进行______和______。

20.法律尽职调查中，应对目标公司的重大诉讼进行______和______。

21.法律尽职调查中，应对目标公司的知识产权进行______和______。

22.法律尽职调查中，应对目标公司的关联交易进行______和______。

23.法律尽职调查中，应对目标公司的内部控制制度进行______和______。

24.法律尽职调查中，应对目标公司的税务情况进行______和______。

25.法律尽职调查中，应对目标公司的对外投资进行______和______。

四、判断题（本题共20小题，每题0.5分，共10分，正确的请在答题括号中画√，错误的画×）

1.法律尽职调查只针对目标公司的历史情况进行审查。（）

2.目标公司的专利数量越多，其知识产权风险就越小。（）

3.在审查目标公司的劳动用工关系时，无需关注员工的社会保险缴纳情况。（）

4.公司对外担保的法律审查，无需关注担保合同的签订程序。（）

5.关联交易的定价必须低于市场公允价，以降低交易风险。（）

6.财务报表的编制依据是进行法律尽职调查的核心内容。（）

7.合同的法律效力由合同签订主体共同决定。（）

8.内部控制制度的审计报告对法律尽职调查没有参考价值。（）

9.诉讼仲裁的胜诉可能性与赔偿金额成正比。（）

10.税收优惠情况对目标公司的税务风险没有影响。（）

11.对外投资的收益分配是法律尽职调查的重点之一。（）

12.重大资产重组的交易价格公允性由交易双方协商确定。（）

13.公司设立登记是法律尽职调查中无需关注的文件。（）

14.股权结构的审查只需关注股权的归属即可。（）

15.经营范围的审查只需关注经营范围的合法性即可。（）

16.重大合同的审查只需关注合同的法律效力即可。（）

17.重大诉讼的审查只需关注案件的进展即可。（）

18.知识产权的审查只需关注专利的有效性即可。（）

19.关联交易的审查只需关注交易的合规性即可。（）

20.内部控制制度的审查只需关注制度的完善性即可。（）

五、主观题（本题共4小题，每题5分，共20分）

1.请简要阐述法律尽职调查在创业投资中的重要性，并说明其在风险防范和投资决策中的作用。

2.在进行创业投资的法律尽职调查时，如何评估目标公司的法律风险，并提出相应的应对策略。

3.结合实际案例，分析在创业投资中，由于法律尽职调查不充分导致投资失败的原因，并给出预防此类风险的建议。

4.阐述法律尽职调查报告的内容结构，并说明撰写报告时应注意的关键事项，以确保报告的准确性和完整性。

六、案例题（本题共2小题，每题5分，共10分）

1.案例题：

某创业公司A计划进行一笔融资，投资者B对A公司进行了法律尽职调查。调查过程中发现，A公司在几年前曾因产品侵权被诉，虽然最终胜诉，但诉讼过程中产生了较高的法律费用。请分析以下情况：

（1）投资者B应如何评估A公司的这一法律风险？

（2）针对这一风险，投资者B可以采取哪些措施来降低风险？

2.案例题：

投资者C计划收购一家初创企业D，在进行法律尽职调查时发现，D公司存在以下问题：

（1）D公司的主要产品存在一项尚未公开的专利，但该专利的申请文件存在重大遗漏；

（2）D公司有一项对外合同存在重大条款漏洞，可能导致公司权益受损；

（3）D公司存在一些未缴纳的罚款和滞纳金。

请分析以下情况：

（1）投资者C应如何评估D公司的法律风险？

（2）针对上述风险，投资者C可以采取哪些措施来保护自身利益？

标准答案

一、单项选择题

1.B

2.C

3.D

4.D

5.D

6.D

7.D

8.D

9.D

10.D

11.D

12.D

13.D

14.D

15.D

16.D

17.D

18.D

19.D

20.D

21.D

22.D

23.D

24.D

25.D

二、多选题

1.A,B,C,D

2.A,B,C,D

3.A,B,C,D

4.A,B,C,D

5.A,B,C,D

6.A,B,C,D

7.A,B,C,D

8.A,B,C,D

9.A,B,C,D

10.A,B,C,D

11.A,B,C,D

12.A,B,C,D

13.A,B,C,D

14.A,B,C,D

15.A,B,C,D

16.A,B,C,D

17.A,B,C,D

18.A,B,C,D

19.A,B,C,D

20.A,B,C,D

三、填空题

1.法律风险，准确性

2.公司章程

3.公司章程

4.知识产权

5.知识产权

6.劳动用工关系

7.签订程序，担保方式

8.定价，合规性

9.资产负债表，利润表，现金流量表

10.签订主体，标的，履行期限

11.完善性，执行情况，变更记录

12.标的，进展，胜诉可能性

13.缴纳情况，优惠情况，争议情况

14.效力，合规性，收益分配

15.公允性，合规性，财务状况，股东权益

16.股权结构变更，公司经营范围变更

17.审查，评估

18.合法性，合规性