金融机构资产负债项目统计制度

金融机构资产负债项目统计制度

2011年，为适应宏观经济金融形势的发展变化，推进标准

化工作，提高金融统计数据的准确性、完整性、系统性，降低统

计成本，人民银行以原人民币’‘全科目”统计指标为基础，以金

融工具、金融产品为主线，增设境外或非居民交易对手，调整“全

科目”统计指标顺序，实现人民币、外汇“全科目”统计指标的

一体化。并于2012年、2013年、2014年对金融机构资产负债统

计指标进行修订，主要修订内容如下：

一、全面调整存款类统计指标

为适应《存款统计分类及编码标准(试行)》(银发[2010]240

号文印发)，提高统计分类的科学性和统计数据的准确性。终止

原有的存款分类，按《存款统计分类及编码标准(试行)》中产

品与交易对手复合分类设置统计指标。

(一)统计指标。

L新增“(一)存款"(12MG2/22MG2)指标，下设“1.单位

存款"(12MG3/22MG3)、“2.个人存款"(12MH/22MH)、“3.财政

性存款"(12MIK/22MIK)、“4.临时性存款"(12MIV/22MIV)4个

子项。其中,新增“1.单位存款"(12MG3/22MG3)、“2.个人存款”

(12MH/22MH)、”4.临时性存款"(12MIV/22MIV)；将原“L

活期存款”(12343)项下的“财政存款”(12374)指标统计内容

扩大,并更名为“3.财政性存款"(12MIK/22MIK),作为“(一)

存款"(12MG2/22MG2)的子项0

2.“1.单位存款”指标下按照产品分类，设“单位活期存款”

(12MG4/22MG4)、“单位定期存款”(12MGB/22MGB)、“单位通知

存款"(12MGI/22MGI)、”单位协议存款"(12MGR/22MGR)、”单位

协定存款"(12MH4/22MH4)、“单位保证金存款"(12MHB/22MHB)、

“单位结构性存款"(12MHI/22MHI)7个子项。其中“单位活期

存款”(12MG4/22MG4)、“单位协议存款”(12MGR/22MGR)、“单位

协定存款"(12MH4/22MH4)为新增指标；“单位定期存款”

(12MGB/22MGB)、“单位通知存款"(12MGI/22MGI)统计内容扩

大，并调整为“1,单位存款”的子项；将原“单位保证金”

(12556/22398)更名为“单位保证金存款"(12MHB/22MHB),并

由原“14.保证金”(12555/22397)的子项调整为“L单位存款”

(12MG3/22MG3)的子项；“单位结构性存款"(12MHI/22MHI)由

原“5.结构性存款”(12701/22811)的子项调整为“L单位存款”

(12MG3/22MG3)的子项，以反映单位存款按不同合同性质分类

的结构情况。

“单位活期存款"(12MG4/22MG4)指标下设“企业活期存款”

(12MG5/22MG5)、“机关团体活期存款"(12MG6/22MG6)、“社保

基金活期存款"(12MG7/22MG7)、“部队活期存款"(12MG8/22MG8)、

“住房公积金活期存款"(12MG9/22MG9)、“非居民活期存款”

(12MGA/22MGA)6个子项。其中，新增“企业活期存款”

(12MG5/22MG5)；将原“机关团体存款”(12378)分拆为“机关

团体活期存款"(12MG6/22MG6)和“社保基金活期存款”

(12MG7/22MG7),并由原“L活期存款”(12343)的子项调整为

“单位活期存款”(12MG4/22MG4)的子项；将原“部队存款”

(12379)更名为“部队活期存款"(12MG8/22MG8),并由原“L

活期存款”(12343)的子项调整为“单位活期存款"(12MG4/22MG4)

的子项；将原“住房公积金存款”(12381)更名为“住房公积金

活期存款"(12MG9/22MG9),并由原“1.活期存款”(12343)的

子项调整为“单位活期存款"(12MG4/22MG4)的子项，新增“非

居民活期存款"(12MGA/22MGA)。

“单位定期存款"(12MGB/22MGB)指标下设“企业定期存款”

(12MGC/22MGC)、“机关团体定期存款”(12MGD/22MGD)、“社保

基金定期存款"(12MGE/22MGE)、"部队定期存款"(12MGF/22MGF)、

“住房公积金定期存款"(12MGG/22MGG)、“非居民定期存款”

(12MGH/22MGH)6个子项。其中，“企业定期存款”(12MGC/22MGC)

统计内容缩小，由原“1.定期存款”(12575)的子项调整为"单

位定期存款"(12MGB/22MGB)的子项；将原“机关团体定期存款”

(12987)分拆为“机关团体定期存款"(12MGD/22MGD)和“社

保基金定期存款“(12MGE/22MGE),并由原“L定期存款期12575)

的子项调整为“单位定期存款"(12MGB/22MGB)的子项；将原“部

队定期存款”(12988)由原“L定期存款”(12575)的子项调整

为“单位定期存款"(12MGB/22MGB)的子项；将原“住房公积金

存款”(12594)更名为“住房公积金定期存款"(12MGG/22MGG),

并由原“1.定期存款”(12575)的子项调整为“单位定期存款”

(12MGB/22MGB)的子项，新增“非居民定期存款"(12MGH/22MGH)。

“单位通知存款“(12MGI/22MGI)指标下新增“企业通知存

款”(12MGJ/22MGJ)、“机关团体通知存款“(12MGK/22MGK)、“社

保基金通知存款"(12MGM/22MGM)、“部队通知存款”

(12MGN/22MGN)、“住房公积金通知存款"(12MGP/22MGP)、“非

居民通知存款"(12MGQ/22MGQ)6个子项，按交易对手分类，填

报原计入定期存款的通知存款。

“单位协议存款"(12MGR/22MGR)指标下新增“企业协议存

款”(12MGS/22MGS)、“机关团体协议存款"(12MGT/22MGT)、“社

保基金协议存款"(12MGU/22MGU)、”部队协议存款”

(12MH1/22MH1)、“住房公积金协议存款”(12MH2/22MH2)、“非

居民协议存款"(12MH3/22MH3)6个子项，按交易对手分类。

“单位协定存款"(12MH4/22MH4)指标下新增“企业协定存

款”(12MH5/22MH5)、“机关团体协定存款"(12MH6/22MH6)、“社

保基金协定存款"(12MH7/22MH7)、”部队协定存款”

(12MH8/22MH8)、“住房公积金协定存款"(12MH9/22MH9)、“非

居民协定存款"(12MHA/22MHA)6个子项，按交易对手分类0

“单位保证金存款"(12MHB/22MHB)指标下新增“企业保证

金存款”(12MHC/22MHC)、“机关团体保证金存款"(12MHD/22MHD)、

“社保基金保证金存款"(12MHE/22MHE)、“部队保证金存款”

(12MHF/22MHF)、“住房公积金保证金存款"金2MHG/22MHG)、“非

居民保证金存款"(12MHH/22MHH)6个子项，按交易对手分类。

原单位保证金存款项下的“银行承兑汇票保证金”(12557/

22399)、“信用证保证金”(12558/22400)等明细指标均移至附

加指标填报，并增设“银行本票保证金"(12MUV/22MUV),“其他

保证金"(12MUW/22MUW)统计内容缩小，用以反映按用途分类的

单位保证金存款。

3.“2.个人存款”指标下按照产品分类，设“个人活期存款”

(12MI2/22MI2)、“个人定期存款"(12MI4/22MI4)、“定活两便

存款"(12MI6/22MI6)、“个人通知存款”(12MI8/22MI8)、“个人

协议存款"(12MIA/22MIA)、“个人协定存款"(12MIC/22MlC)、

“个人保证金存款”(12MIE/22MIE)、”个人结构性存款”

(12MIG/22MIO8个子项。其中“定活两便存款"(12MI6/22M16)、

“个人协议存款"(12MIA/22MIA)、“个人协定存款”

(12MIC/22MIC)为新增指标；个人活期存款、个人定期存款、

个人通知存款、个人保证金存款、个人结构性存款等五个子项则

由原来指标调整修订而来。将原“活期储蓄”(12369)更名为“个

人活期存款"(12MI2/22MI2),由原“1.活期存款“(12343)的

子项调整为“2.个人存款"(12MH/22MI1)的子项；将原“个人

定期储蓄存款”(12584)更名为“个人定期存款"(12MI4/22MI4),

剔除其项下的“个人通知存款”(12590),统计内容缩小，由原

“1.定期存款"(12575)的子项调整为“2.个人存款”

(12MI1/22MI1)的子项；“个人通知存款”(12590)由原“个人

定期储蓄存款”(12584)的子项调整为“2.个人存款”

(12MI1/22MI1)的子项；将原“个人保证金”(12563/22405)

更名为“个人保证金存款"(12MIE/22MIE),并由原“14.保证金”

(12555/22397)的子项调整为“2.个人存款"(12MI1/22MI1)

的子项;“个人结构性存款"(12MIG/22MIG)由原“5.结构性存

款”(12701/22811)的子项调整为“2.个人存款"(12MI1/22MI1)

的子项。

在“个人活期存款"(12MI2/22MI2)、“个人定期存款”

(12MI4/22MI4)、“定活两便存款“(12MI6/22MI6)、“个人通知

存款"(12MI8/22MI8)、“个人协议存款"(12MIA/22MIA)、“个人

协定存款”(12MIC/22MlC)、“个人保证金存款”(12MIE/22MIE)、

“个人结构性存款"(12MIG/22MIG)下均增设其中项：“其中：

非居民”(居MI3/22MI3、12Ml5/22MI5、12Ml7/22MI7、12Ml9/22MI9、

12MIB/22MIB、12MID/22MID、12MIF/22MIF、12MIH/22MIH)。

4.“3.财政性存款"(12MIK/22MIK)指标下设“代理财政存

款”(12MIM/22MIM)和“国库定期存款”(12和S/22MIS)2个子

项。其中,新增“代理财政存款"(12MIM/22MIM)指标，将原“财

政存款“(12374)的子项“中央财政存款“(12375)、“地方财政

存款”(12376)、“财政预算外存款(12377)"调整为“代理财政

存款”(12MIM/22MIM)的子项，并将“其他财政性存款”

(12MIR/22MIR)由原“L活期存款”(12343)的子项调整为、代

理财政存款"(12MIM/22MIM)的子项；将原“财政性定期存款”

(12582)更名为“国库定期存款“(12MIS/22MIS),并由原“L

定期存款”(12575)的子项调整为“3.财政性存款"(12MIK/22MIK)

的子项。

5.将“应解汇款及临时存款”(12存W/22MIW)、“汇出汇款”

(12MIY/22MIY)、“汇入汇款”(12MIZ/22MIZ)由原“(一)短期

负债”(12342/22251)的子项调整为“4.临时性存款”

(12MIV/22MIV)的子项，并在“应解汇款及临时存款”

(12MIW/22MIW)下增设其中项“其中：境外汇入应解汇款”

(12MIX/22MIX)O

除上述指标外，“L活期存款“(12343/22252)、“1.定期存

款”(12575/22414)指标及其项下其他子项全部终止。

具体指标调整见下表:

表单频启用终止

指标编码指标名称备注

代码度日期日期

A1401123431.活期存款月199520112011年终止

A140112344工业存款月199520112011年终止

A140112345商业存款月199520112011年终止

A140112346建筑企业存款月199520112011年终止

A140112347农业存款月199520112011年终止

A140112348城镇集体企业存款月199520112011年终止

A140112349乡镇企业存款月199520112011年终止

A140112350三资企业存款月199520112011年终止

A140112351私营企业及个体户存款月199520112011年终止

A140112352其他企业存款月199520112011年终止

A140112353其他活期存款月199520112011年终止

A140112354专用资金存款月199520112011年终止

A140112355特种企业存款月199520112011年终止

A140112356进口设备税利存款月199520112011年终止

A140112357驻华机构活期存款月199520112011年终止

A140112358清欠专用存款月199520112011年终止

A140112359外债专户存款月199520112011年终止

A140112360市政公司单位存款月199520112011年终止

A140112361地质勘探单位存款月199520112011年终止

A140112362国家投资公司存款月199520112011年终止

A140112363地方投资公司存款月199520112011年终止

A140112364看管帐户存款月199520112011年终止

A140112365外地联营企业存款月199520112011年终止

A140112366水产业存款月199520112011年终止

A140112367旅游及服务业存款月199520112011年终止

A140112368企业活期存款（县级专用）月200820112011年终止

A140112369单位银行卡活期存款月199520112011年终止

A140112370活期储蓄存款月199520112011年终止

A140112371储蓄账户存款月200420112011年终止

A140112372银行卡外个人结算帐户存款月200420112011年终止

A140112373个人银行卡活期存款月199520112011年终止

A140112753非居民月201021112011年终止

保证金月199520112011年终止

A140112807保证金（县级专用）月200820112011年终止

A1401125751.定期存款月199520112011年终止

A140112576单位大额可转让定期存单月199520112011年终止

A140112579自筹基建资金存款月199520112011年终止

A140112580股东定期存款月199520112011年终止

A140112583单位银行卡定期存款月199520112011年终止

A140112585定期储蓄存款月199520112011年终止

A140112586住宅储蓄存款月199520112011年终止

A140112587个人大额可转计定期存款月199520112011年终止

A140112588保值储蓄存款月199520112011年终止

A140112589个人银行卡定期存款月199520112011年终止

A140112591教育储蓄存款月200620112011年终止

A140112592信托存款月199520112011年终止

A140112593其他定期存款月199520112011年终止

A1401127015.结构性存款月200920112011年终止

A1411/A241112MG2/22MG2（一）存款月20112011年新增

A1411/A24U12MG3/22MG31.单位存款月20112011年新增

A1411/A241112MG4/22MG4单位活期存款月20112011年新增

A1411/A241112MG5/22MG5企业活期存款月20112011年新增

2011年更名，统计

内容缩小，调整为

A1411/A241112MG6/22MG6机关团体活期存款月1995

“单位活期存款”

的子项

A1411/A241112MG7/22MG7社保基金活期存款月20112011年新增

2011年更名，调整

A1411/A241112MG8/22MG8部队活期存款月1995为“单位活期存

款”的子项

2011年更名，调整

A1411/A241112MG9/22MG9住房公积金活期存款月2005为“单位活期存

款”的子项

A1411/A241112MGA/22MGA非居民活期存款月201120H年新增

2011年统计内容扩

A1411/A241112MGB/22MGB单位定期存款月1995大，调整为“1.单

位存款”的子项

2011年统计内容缩

A1411/A24I112MGC/22MGC企业定期存款月1995小，调整为“单位

定期存款”的子项

2011年统计内容缩

A1411/A241112MGD/22MGD机关团体定期存款月2010小，调整为“单位

定期存款”的子项

A1411/A241112MGE/22MGE社保基金定期存款月20112011年新增

2011年统计内容缩

A1411/A241112MGI722MGE部队定期存款月2010小，调整为“单位

定期存款”的子项

2011年更名,统计

内容缩小，调整为

A1411/A241112MGG/22MGG住房公积金定期存款月2005

“单位定期存款”

的子项

A1411/A24U12MGH/22MGH『居民定期存款月20112011件新增

2011年统计内容扩

A1411/A241112MG1/22MG1单位通知存款月1995大，调整为“1.单

位存款”的子项

A1411/A241112MGJ/22MGJ企业通知存款月20112011年新增

A1411/A241112MGK/22MGK机关团体通知存款月20112011年新增

A1411/A241112MGM/22MGM社保基金通知存款月20112011年新增

A1411/A241112MGN/22MGN部队通知存款R20112011年新增

A1411/A241112MGP/22MGP住房公积金通知存款月20112011年新增

A1411/A241112MGQ/22MGQ非居民通知存款月20112011年新增

A1411/A24U12MGR/22MGR单位协议存款月20112011年新增

A1411/A241112MGS/22MGS企业协议存款月20112011年新增

A1411/A241112MGT/22MGT机关团体协议存款月20112011年新增

A1411/A241112MGU/22MGU社保基金协议存款月20112011年新增

A1411/A241112MH1/22MH1部队协议存款月20112011年新增

A1411/A241112M112/22MH2住房公积金协议存款月20112011年新增

A1411/A241112MH3/22M1I3非居民协议存款月20112011年新增

A1411/A241112MH4/22MII4单位协定存款月20112011年新增

A1411/A241112MH5/22MH5企业协定存款月20112011年新增

A1411/A241112M1I6/22MH6机关团体协定存款月20112011年新增

A1411/A241112MH7/22MH7社保基金协定存款月20112011年新增

A1411/A241112MH8/22MH8部队协定存款月20112011年新增

A1411/A241112MH9/22MH9住房公积金协定存款月20112011年新增

A1411/A241112MHA/22MHA非居民协定存款月20112011年新增

2011年更名，调整

A1411/A241112MUB/22M1IB单位保证金存款月2007为“1.单位存款”

的子项

A1411/A241112MHC/22M1IC企业保证金存款月20112011年新增

AI411/A241112MHD/22MHD机关团体保证金存款月20112011年新增

A1411/A241112MHE/22MHE社保基金保证金存款月20112011年新增

A1411/A241112MHF/22MHF部队保证金存款月20112011年新增

A1411/A241112MHG/22M1IG住房公积金保证金存款月20112011年新增

A1411/A241112MHH/22MHH非居民保证金存款月20112011年新增

2011年调整为“1.

A1411/A241112MHI/22M1I1单位结构性存款月2009

单位存款”的子项

A1411/A241112MUJ/22MIIJ企业结构性存款月20112011年新增

A1411/A241112MHK/22MIIK机关团体结构性存款月20112011年新增

A1411/A241112MHM/22M1IM社保基金结构性存款月20112011年新增

A1411/A241112MHN/22MHN部队结构性存款月20112011年新增

A1411/A241112MHp/22MHP住房公积金结构性存款月20112011年新增

A1411/A241112MHQ/22MHQ非居民结构性存款月20112011年新增

A1411/A241112MI1/22MI12.个人存款月20112011年新增

2011年更名，调整

A1411/A241112MI2/22MI2个人活期存款月1995为“2.个人存款”

的子项

A1411/A241112MI3/22MI3其中：非居民月20112011年新增

2011年更名，统计

内容缩小，调整为

A1411/A241112MI4/22MI4个人定期存款月1995

“2.个人存款”的

子项

A1411/A241112M15/22M15其中：非居民月20112011年新增

A1411/A24I112MT6/22MT6定活两便存款月20112011年新增

A1411/A241112MI7/22MI7其中：非居民月20112011年新增

2011年调整为“2.

A1411/A241112MI8/22MI8个人通知存款月1995

个人存款”的子项

A1411/A241112MI9/22MI9其中：非居民月20112011年新增

A1411/A241112MIA/22MIA个人协议存款月20112011年新增

A1411/A241112MIB/22MIB其中：非居民月20112011年新增

A1411/A241112MIC/22M1C个人协定存款月20112011年新增

A1411/A241112MTD/22MTD其中：非居民月20112011年新增

2011年更名，调整

A1411/A241112MIE/22MIE个人保证金存款月2007为“2.个人存款”

的子项

A1411/A241112MIF/22MIF其中：非居民月20112011年新增

2011年调整为“2.

A1411/A241112MIG/22MIG个人结构性存款月2009

个人存款”的子项

A1411/A241112MIH/22MIH其中：非居民月20112011年新增

2011年更名，统计

内容扩大，调整为

A1411/A241112MIK/22MIK3.财政性存款月1995

“（一）存款”的

子项

A1411/A241112MIM/22MIM代理财政存款月20112011年新增

2011年调整为“代

A1411/A241112MIN/22MIN中央财政存款月1995理财政存款”的子

项

2011年调整为“代

A1411/A241112MIP/22MIP地方财政存款月1995理财政存款”的子

项

2011年调整为“代

A1411/A24I112MIQ/22MIQ财政预算外存款月1995理财政存款”的了

项

2011年调整为“代

A1411/A241112MIR/22MIR其他财政性存款月1995理财政存款”的子

项

2011年更名，调整

A1411/A241112MIS/22MIS国库定期存款月1995为“3.财政存款”

的子项

A1411/A241112MIV/22MIV4.临时性存款月20112011年新增

2011年调整为“4.

A1411/A241112MIW/22MIW应解汇款及临时存款月1995临时性存款”的子

项

A1411/A241112MIX/22MIX其中：境外汇入应解汇款月20112011年新增

2011年调整为“4.

A1411/A24U12MIY/22MIY汇出汇款月1995临时性存款”的子

项

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