公司应付款管理制度范文（2篇）

公司应付款管理制度范文一、目的及适用范围本制度的宗旨在于规范公司应付款管理流程，确保操作过程符合法律法规要求，数据准确无误，并按时履行支付义务。此制度适用于公司所有涉及应付款项的管理事务。二、定义及原则1.应付款：指公司依据合同或法律义务，应向供应商、服务提供商或其他债权人支付的款项。2.应付款管理：指对应付款项从记录、审批、支付到保管的全过程管理。3.应付款管理原则：a.合法性：所有应付款项必须严格遵守国家法律法规及公司合同规定。b.准确性：应付款项的记录、核算及支付必须准确无误。c.及时性：应付款项应依照合同约定或公司内部规定的时间节点进行支付。d.审批流程：应付款项的审批需遵循公司既定的审批流程，确保审批权限的合规性。三、应付款管理流程1.申请阶段：a.供应商或服务提供商需向公司提交包含应付款金额、付款方式、支付截止日期等信息的申请。b.申请人需填写规范的应付款申请单，并附上合同、发票等相关支持文件。2.审批阶段：a.财务部首先对申请单进行初步审核，确认申请信息及支持文件的完整性和准确性。b.审核通过后，财务部将申请单转交至相关部门负责人进行进一步审批。c.部门负责人需根据公司规定的权限范围对申请单进行审查，并作出是否批准的决定。d.若部门负责人同意申请，则将申请单返回至财务部。3.支付阶段：a.财务部对已批准的应付款申请进行支付前的准备工作，包括核算应付款金额、完善相关信息等。b.准备工作完成后，财务部将付款信息及支持文件提交给负责付款的人员。c.负责付款的人员依据付款信息进行支付操作，并遵循公司规定的支付方式。d.支付完成后，财务部需及时将付款记录登记至公司应付款账簿中。四、应付款监控1.余额监控：a.财务部需定期对公司的应付款账簿进行审核，确保应付款余额的准确无误和支付的及时性。b.如发现应付款余额异常或存在逾期未支付的情况，财务部需及时跟进并通知相关部门采取相应措施。2.异常情况处理：在遇到供应商或服务提供商违约或与其发生纠纷时，相关部门需及时向财务部报告。财务部将与法务部门共同协商处理方案。五、应付款档案管理1.档案登记：a.财务部负责对公司应付款档案进行登记管理，包括供应商或服务提供商名称、应付款余额、付款方式等信息。b.在登记过程中，需详细记录供应商或服务提供商的基本信息，并及时进行更新。2.档案保管：a.财务部需妥善保管公司的应付款档案，确保其安全性和完整性。b.应付款档案的保管期限通常为五年。超过保管期限后，财务部可依据公司文件归档规定进行相应处理。六、违规处理对于违反本应付款管理制度的行为，公司将视情节轻重采取相应的纪律处分措施，并依法追究相关责任人的法律责任。七、附则本制度的最终解释权归公司所有。公司保留根据实际情况对本制度进行修改和完善的权利，并及时向相关人员进行通知。以上为公司应付款管理制度的范本，各公司可根据自身实际情况进行适度调整和修改，以确保制度的有效性和可执行性。公司应付款管理制度范文（二）一、目的与背景为规范公司应付款管理流程，确保公司资金安全及合理运用，提高资金使用效率，特制定此制度。二、适用范围本制度适用于公司所有部门及员工在进行应付款管理过程中的相关行为。三、应付款管理流程1.申请阶段（1）申请人需遵循公司既定流程，完整填写《应付款申请表》，详细注明应付款金额及支付事由。（2）申请人需在申请表中明确标注应付款的紧急程度，以便财务部门依据实际情况安排支付优先级。2.审批阶段（1）申请表需经申请人签字确认后，提交至部门经理进行审批，包括部门经理的签字及审批日期。（2）部门经理审批通过后，申请表将转至财务部门进行支付审批。（3）财务部门将审核后的申请表提交至上级领导进行最终审批。（4）领导审批通过后，财务部门负责将申请表归档保存。3.支付阶段（1）财务部门在收到领导审批通过的申请表后，将对申请人所填写的账户信息进行核实，确认无误后办理支付手续。（2）支付款项将通过转账或按照申请人指定账户进行支付，财务部门将保留相关银行交易记录等凭证。（3）财务部门需及时将支付款项信息录入支付台账，确保账目清晰准确。4.监督与控制（1）财务部门应对应付款项进行持续跟踪与监控，确保按时支付并避免逾期情况的发生。（2）财务部门需按照公司相关制度和政策要求，定期对支付台账进行核对与调查，确保款项使用合规。（3）财务部门应定期向领导层提交支付情况报告，详细汇报应付款项的支付率及逾期情况，以便领导层及时采取相应措施。四、风险控制措施1.内部控制（1）财务部门应建立完善的内部控制制度体系，确保支付环节的合规性与安全性。（2）财务部门需严格审查申请表中的各项信息及财务凭证的真实性与完整性，防止虚假与冒领行为的发生。（3）财务部门应定期对支付台账进行复核与比对工作，及时发现并处理异常情况。2.外部合作（1）积极与供应商及客户建立长期稳定的合作关系，提升彼此的信任度与满意度水平，从而降低付款风险。（2）与银行机构保持良好的沟通与合作