银行管理复习试题

第页银行管理复习试题1.根据《商业银行合规风险管理指引》，内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计，内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价，内部审计的风险评估方法不包括对合规风险的评估。()A、正确B、错误【正确答案】：B解析：【答案】B【解析】内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计，内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价，内部审计的风险评估方法应包括对合规风险的评估。2.商业银行发行的开放式公募理财产品应当持有不低于该理财产品资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的国债、中央银行票据和政策性金融债券。()A、正确B、错误【正确答案】：B解析：【答案】A【解析】根据《商业银行理财业务监督管理办法》第43条规定，开放式公募理财产品应当持有不低于该理财产品资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的国债、中央银行票据和政策性金融债券。3.我国银行监督管理部门对银行进行的检查属于审计。()A、正确B、错误【正确答案】：B解析：【答案】B【解析】我国银行监督管理部门对银行进行的检查，不属于审计，更谈不上是外部审计，而只是经济监督形式。4.商业银行销售理财产品，应当遵循风险匹配原则，只能向客户销售风险评级低于其风险承受能力评级的理财产品。()A、正确B、错误【正确答案】：B解析：【答案】B【解析】商业银行销售理财产品，应当遵循风险匹配原则，即只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品。5.合规管理部门是指商业银行内部设立的专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位。()A、正确B、错误【正确答案】：B解析：【答案】A【解析】合规管理部门是指商业银行内部设立的专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位。6.根据《银行业监督管理法》的规定，银行业监督管理机构根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构的高级管理人员进行监督管理谈话，同时有权要求其董事就其业务活动的重大事项作出说明。()A、正确B、错误【正确答案】：B解析：【答案】A【解析】《银行业监督管理法》第三十五条规定，“银行业监督管理机构根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构董事、高级管理人员进行监管谈话，要求银行业金融机构董事、高级管理人员就银行业金融机构的业务活动和风险管理的重大事项作出说明。”7.甲银行正在发行当年第X期理财产品，甲银行的销售人员小李给客户群发短信推荐该款理财产品，并声明该款理财产品预期年化收益率为5%，小李的做法是正确的。()A、正确B、错误【正确答案】：B解析：【答案】B【解析】《商业银行理财业务监督管理办法》第二十六条规定，商业银行发行理财产品，不得宣传理财产品预期收益率，在理财产品宣传销售文本中只能登载该理财产品或者本行同类理财产品的过往平均业绩和最好、最差业绩，并以醒目文字提醒投资者“理财产品过往业绩不代表其未来表现，不等于理财产品实际收益，投资须谨慎”。8.国别风险应该至少划分为低、中、高三个等级，风险暴露较大的机构可以考虑建立更为复杂的评级体系。()A、正确B、错误【正确答案】：B解析：【答案】B【解析】国别风险应当至少划分为低、较低、中、较高、高五个等级，风险暴露较大的机构可以考虑建立更为复杂的评级体系。9.商业银行开办并购贷款业务时资本充足率应不低于8%。()A、正确B、错误【正确答案】：B解析：【答案】B【解析】商业银行开办并购贷款业务时资本充足率应不低于10%。10.银行业金融机构严重违反审慎性经营规则，银行业金融监管机构可以区别不同情形，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予通报批评，并处五万元以上五十万元以下罚款。()A、正确B、错误【正确答案】：B解析：【答案】B【解析】对于检查中发现被查机构存在严重违反法律法规、审慎经营规则情形的，应依法采取《银行业监督管理法》第三十七条规定的以下监管强制措施：责令暂停部分业务、停止批准开办新业务；限制分配红利和其他收入；限制资产转让；责令控股股东转让股权或限制有关股东的权利；责令调整董事、高级管理人员或限制其权利；停止批准增设分支机构。11.商业银行发生了重大突发事件后，应认真仔细评估，在妥善处置之前无须向监管部门报告。()A、正确B、错误【正确答案】：B解析：【答案】B【解析】商业银行发生重大突发事件，应根据《银行业突发事件应急预案》进行处理，并及时上报监管部门。12.商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本，储备资本要求为风险加权资产的2.5%，由其他的一级资本来满足。()A、正确B、错误【正确答案】：B解析：【答案】B【解析】商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本，储备资本由核心一级资本来满足，储备资本要求为风险加权资产的2.5%。13.福费廷是指包买商从进口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由出口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。()A、正确B、错误【正确答案】：B解析：【答案】B【解析】福费廷是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。14.商业银行核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润等，但商誉、无形资产()均应从核心一级资本中扣除。()A、正确B、错误【正确答案】：B解析：【答案】A【解析】核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。核心一级资本应当全额扣除以下项目：商誉、其他无形资产（土地使用权除外）、由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺口、资产证券化销售利得、确定受益类的养老金资产净额、直接或间接持有本银行的股票、对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备、商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。15.商业银行就业制度和工作场所安全事件是指违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件，属于商业银行操作风险的损失事件。()()内部欺诈事件。指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。()外部欺诈事件。指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。()就业制度和工作场所安全事件。指违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件。()客户、产品和业务活动事件。指因未按有关规定造成未对特定客户履行分内义务()或产品性质或设计缺陷导致的损失事件。()实物资产的损坏。指因自然灾害或其他事件()导致实物资产丢失或毁坏的损失事件。()信息科技系统事件。指因信息科技系统生产运行、应用开发、安全管理以及由于软件产品、硬件设备、服务提供商等第三方因素，造成系统无法正常办理业务或系统速度异常所导致的损失事件。()执行、交割和流程管理事件。指因交易处理或流程管理失败，以及与交易对手方、外部供应商及销售商发生纠纷导致的损失事件。A、正确B、错误【正确答案】：B解析：【答案】A【解析】2013年起施行的《商业银行资本管理办法（试行）》在附件《操作风险资本计量监管要求》中，将操作风险的损失事件类型划分为7类：16.商业银行应全面审查流动资金贷款的风险因素，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。()A、正确B、错误【正确答案】：B解析：【答案】A【解析】商业银行应全面审查流动资金贷款的风险因素，并合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。17.商业银行应当明确重要岗位，对重要岗位人员实行轮岗和强制休假制度。()A、正确B、错误【正确答案】：B解析：【答案】A【解析】根据《中国银监会关于印发<商业银行操作风险管理指引>的通知》，商业银行应当明确重要岗位，对重要岗位人员实行轮岗和强制休假制度。18.融资性担保包括预付款保函、履约保函、投标保函、质量及维修保函等。()A、正确B、错误【正确答案】：B解析：【答案】B【解析】对成员单位提供担保包括融资性担保和非融资性担保。其中，非融资性担保包括预付款保函、履约保函、投标保函、质量及维修保函等。19.提款期从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕之日为止，或最后一次提款之日为止。()A、正确B、错误【正确答案】：B解析：【答案】A【解析】提款期是指从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕之日为止，或最后一次提款之日为止，期间借款人可按照合同约定分次提款。20.《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行的流动性比例应当不低于50%。()A、正确B、错误【正确答案】：B解析：【答案】B【解析】《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行的流动性比例应当不低于25%。21.在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项作统一考虑和计量，包括贷款、回购协议、再回购协议、信用证、承兑汇票、担保和衍生交易工具等。()A、正确B、错误【正确答案】：B解析：【答案】A【解析】在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量，包括贷款、回购协议、再回购协议、信用证、承兑汇票、担保和衍生交易工具等。22.根据《商业银行合规风险管理指引》，合规负责人应全面协调商业银行合规风险的识别和管理，监督合规管理部门根据合规风险管理计划履行职责，定期向高级管理层提交合规风险评估报告。()A、正确B、错误【正确答案】：B解析：【答案】A【解析】《商业银行合规风险管理指引》特别强调合规负责人作为高管层组成之一的重要责任，即应全面协调商业银行合规风险的识别和管理，监督合规管理部门根据合规风险管理计划履行职责，定期向高级管理层提交合规风险评估报告。23.高级管理层应牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。内部控制管理职能部门与风险合规部门是内部控制的第二道防线。()A、正确B、错误【正确答案】：B解析：【答案】B【解析】商业银行应当指定专门部门作为内控管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。内部控制管理职能部门与风险合规部门是内部控制的第二道防线。24.我国金融债券是指依法在境内外设立的金融机构法人在全球银行间债券市场发行的、并约定还本付息的有价证券。()A、正确B、错误【正确答案】：B解析：【答案】B【解析】我国金融债券是指依法在中华人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。25.单位通知存款通知时间是7天和14天。()A、正确B、错误【正确答案】：B解析：【答案】B【解析】单位通知存款不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短，可再分为1天通知存款和7天通知存款两个品种。26.根据《民法典》第四百零六条规定，抵押期间，抵押人可以转让抵押财产，但应当及时通知抵押权人，抵押权人能够证明抵押财产转让可能损害抵押权的，有权予以拒绝。()A、正确B、错误【正确答案】：B解析：【答案】B【解析】根据《民法典》第四百零六条规定，抵押期间，抵押人可以转让抵押财产。当事人另有约定的，按照其约定。抵押财产转让的，抵押权不受影响。抵押人转让抵押财产的，应当及时通知抵押权人。抵押权人能够证明抵押财产转让可能损害抵押权的，可以请求抵押人将转让所得的价款向抵押权人提前清偿债务或者提存。转让的价款超过债权数额的部分归抵押人所有，不足部分由债务人清偿。27.根据《商业银行内部控制指引》，商业银行内部审计部门履行内部控制的监督职能，负责对商业银行内部控制的充分性和有效性进行审计，及时报告审计发现的问题，并监督整改。()A、正确B、错误【正确答案】：B解析：【答案】A【解析】商业银行内部审计部门履行内部控制的监督职能，负责对商业银行内部控制的充分性和有效性进行审计，及时报告审计发现的问题，并监督整改。28.商业银行应当指定某一个机构或部门负责内部控制的建设、执行和内部控制的监督、评价。()A、正确B、错误【正确答案】：B解析：【答案】B【解析】商业银行应当指定不同的机构或部门负责内部控制的建设、执行和内部控制的监督、