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文档简介

财务报销制度及流程一、制定目的及范围为规范公司财务报销管理，提高报销效率，确保财务透明，特制定本制度。本制度适用于公司所有员工的费用报销，包括差旅费、办公费用、业务招待费等。二、报销原则1.报销必须遵循“真实、合规、合理”的原则，确保所有报销项目符合公司政策。2.所有报销需提供合法有效的凭证，凭证包括发票、收据等。3.各部门需指定专人负责报销审核，确保报销流程的顺畅。三、报销流程1.报销申请员工在发生费用后，需填写《报销申请表》，并附上相关凭证。申请表需包含费用发生的时间、地点、事由及金额等信息。2.部门审核报销申请提交后，部门负责人需对申请进行审核，确认费用的真实性和合规性。审核通过后，部门负责人在申请表上签字。3.财务审核部门审核通过后，报销申请需提交至财务部进行进一步审核。财务人员需核对凭证的合法性、合规性及金额的准确性。4.审批流程财务审核完成后，报销申请将进入审批流程。根据公司规定，报销金额在一定额度内的由财务经理审批，超过额度的需报请总经理审批。5.报销支付审批通过后，财务部将根据报销申请进行支付。支付方式可选择银行转账或现金支付，员工需在支付凭证上签字确认。6.凭证归档所有报销申请及相关凭证需进行归档，财务部应妥善保存，以备后续审计和查阅。四、特殊情况处理1.紧急报销对于因特殊情况需要紧急报销的，员工需向部门负责人说明情况，部门负责人可直接向财务部申请加急处理。2.未提供凭证的报销若因特殊原因未能提供凭证，员工需填写《特殊情况说明》，并由部门负责人签字确认，财务部可酌情处理。3.报销金额调整若在审核过程中发现报销金额与实际不符，财务部有权进行调整，并需将调整情况告知申请人。五、报销纪律1.员工责任员工需如实填写报销申请，确保所提供凭证的真实性，任何虚假报销将受到严肃处理。2.审核人员责任审核人员需认真审核报销申请，确保每一笔费用的合规性，发现问题及时反馈。3.财务人员责任财务人员需对报销流程进行监督，确保资金的安全与合规，定期对报销情况进行分析与总结。六、反馈与改进机制为确保报销流程的有效性，鼓励员工对报销制度提出意见和建议。财务部将定期收集反馈，并根据实际情况对制度进行调整和优化。七、附则本制度自发布之日起实施，所有员工需遵守。如有未尽事宜，按公司相关规定执

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