公司现金管理制度范例（2篇）

公司现金管理制度范例1.现金管理框架本公司的现金管理制度旨在规范现金管理流程，提升资金运用效率，确保资金安全，以支持公司稳定运营和持续发展。该制度适用于公司内部所有涉及现金管理的活动，要求严格执行，确保实施无误。2.现金管理职责2.1董事会负责制定现金管理策略，并监督其执行情况。2.2财务部门负责具体执行现金管理策略，确保现金账户的安全与准确。2.3各部门经理需确保本部门现金管理的合规性，并对现金资金的使用负直接责任。3.现金收支流程3.1现金收入：3.1.1收款人员需确认现金金额准确，并立即在财务系统中记录收款信息。3.1.2收款时需出具正式收据，并记录收据编号，以便后续查询。3.2现金支出：3.2.1付款人员应在授权范围内进行现金支付，确保金额无误。3.2.2支付时需填写付款申请，由相关负责人签字确认。3.2.3现金支付应直接从指定保管处提取，并详细记录支付明细，以确保资金使用准确。4.现金保管措施4.1公司需设立专用现金保管区域，并指定专人负责现金保管与管理工作。4.2现金保管区应配备保险柜或安全箱，以存放现金和有价证券，并定期进行盘点。4.3只有获得授权的人员方可进入现金保管区，进出需登记并由相关人员签字确认。5.现金日记账管理5.1公司需设立现金日记账，按照财务规定记录所有现金交易，确保及时记录和核对。5.2日记账应区分收入和支出，每日记录并进行审核，以保证数据的准确性和完整性。6.现金核算与报告6.1公司应遵循会计准则和财务规定，对现金进行准确核算和报表编制。6.2核算内容应涵盖现金收入、支出及余额等，确保资金记录的准确性和报表的真实性。6.3财务部门需定期编制现金流量表和收支表，并及时提交给相关部门和上级管理层。7.现金管理监督机制7.1公司需建立内部监督机制，包括内部审计和经济责任制，以监督现金管理执行情况。7.2公司应定期进行现金管理的审查和评估，发现问题及时纠正，并提出改进建议。7.3公司需定期报告现金管理状况，接受上级管理层和相关部门的监督指导。8.现金管理制度更新公司现金管理制度应根据业务运营变化和相关法规要求进行适时修订，修订过程需征求相关人员意见，并经董事会批准后执行。以上为公司现金管理制度的概述，通过明确职责、规范流程、确保现金安全、详细记录交易以及强化内部监督，旨在提升公司的现金管理水平，保证资金安全和准确性，为公司的稳健运营和长远发展提供坚实保障。公司现金管理制度范例（二）第一章总则第一条为建立规范化的公司现金管理制度，提升财务管理效率，特制定本规定。第二条公司现金管理的目标旨在确保现金资产的安全与合理运用，以保障公司运营的正常进行。第二章现金资金的保管与使用第三条现金资金的管理应由财务部门集中负责，并需建立完备的保管机制，以确保资金安全。第四条公司员工在操作现金时，必须遵循以下准则：1.现金使用需经领导批准，并填写相应申请表。2.使用过程中应仔细核对现金数额及真伪，准确记录领款单和交款单，确保流程记录无误。3.严禁私自挪用、出借或侵占公司现金，违规者将被追责。4.禁止冒领或虚报、套取公司现金，违规者同样将被追责。第三章现金的收付与结算第五条现金的收付与结算操作应遵循以下原则：1.收款：收款人应确认收款对象及金额无误，及时填写收款凭证，并将现金存入指定银行账户。2.付款：付款人需仔细审核支付对象和金额，使用公司规定的支付方式操作。3.结算：公司应按业务需求定期进行结算，及时核对并调整账目。第四章现金的年末盘点第六条公司每年应进行一次全面的现金盘点，涵盖库存现金及银行存款等，核实并记录金额与数量，以保证数据的准确性和完整性，同时需编制现金盘点报告。第五章现金的审计与监督第七条公司需定期进行内部审计，对现金的收付、结算、保管及使用等环节进行检查与审计。第八条公司应建立日常监督机制，加强对现金管理的监督指导，及时发现并纠正问题，提出改进建议。第六章其他事项第九条本制度的解释权归公司财务部门所有。第十条公司需将本制度向全体员工普及，并确保员工理解并遵守相关规定。第十