营业现金收款及备用金管理制度模版（2篇）

营业现金收款及备用金管理制度模版一份公司现金收款及备用金管理制度一、总则1.1制定本制度的目的是为了规范公司的现金收款及备用金的管理，确保资金的安全、有效使用，并维护公司利益。1.2公司现金收款及备用金管理必须遵守国家法律法规和公司内部规章制度。二、收款管理2.1收款人员必须遵循以下原则进行现金收款：2.1.1确保客户身份的真实性和合法性，严禁收取非法或涉嫌非法活动的款项。2.1.2及时、准确地登记收款信息，包括客户姓名、款项金额、收款时间等。2.1.3向客户出具正式的收款凭证，并保存相关信息备查。2.2收款人员必须遵守以下操作规程：2.2.1佩戴工作证件，并向客户提供有效联系方式，以便客户随时核实身份。2.2.2使用防伪设备、印章等，防止收款凭证被伪造或复制。2.2.3在规定的时间和地点将收款凭证和现金交至财务部门，由财务人员进行核对和入账。三、备用金管理3.1备用金的设立目的是为了应对少量现金支付的场景，确保公司各部门正常运转所需的资金。3.2各部门申领备用金必须满足以下条件：3.2.1提前向财务部门提出申请，说明用途和金额，经批准后方可发放。3.2.2备用金的使用必须在申领的用途范围内，不得私自挪用或超出预算使用。3.2.3使用备用金后，及时向财务部门报备并提供完整支出明细。3.3财务部门备用金的发放和管理必须按照以下程序进行：3.3.1制定备用金申领和管理流程，并进行培训和指导。3.3.2设立备用金账户，进行专项管理，确保备用金的安全和有效使用。3.3.3定期对备用金进行核对和盘点，并向公司领导层报告。四、监督与考核4.1公司内部设立专职监督人员，负责对现金收款和备用金管理进行监督检查。4.2监督人员必须按照以下程序进行监督与考核：4.2.1定期检查各部门的收款和备用金管理情况，并向公司领导层报告。4.2.2发现问题或违规行为时，及时制定整改方案，并监督整改落实情况。4.3现金收款和备用金管理情况必须纳入公司绩效考评体系，对相关工作人员进行绩效评估。五、附则5.1违反本制度规定的行为，将依据公司内部纪律处分相应责任人员，并追究其法律责任。5.2本制度由公司财务部门负责解释和修订，并经公司领导层批准后生效。六、有效期本制度自发布之日起生效，有效期为三年，超过有效期需重新审查和修订。七、附录无本制度旨在规范公司现金收款及备用金的管理，确保资金的安全和有效使用，维护公司利益。语言风格简洁明了，避免使用过多的分段语句，以保持文章的流畅性和条理性。营业现金收款及备用金管理制度模版（二）一、宗旨与目的本办法旨在规范企业运营中营业现金收入的收取与管理，确保资金流动的安全性、合理性及效率性。本办法强化对营业现金收入和备用金使用的监管力度，以支持公司的连续稳定运营。二、营业现金收入管理1.原则（1）积极收取：公司应主动向客户提供服务或商品时收取现金。（2）安全确保：采取必要措施预防现金在收取、存储过程中发生遗失或损坏。（3）及时处理：确保现金收入及时入账，减少现金囤积风险，避免财务问题。（4）准确无误：收银人员需精确计算现金收入，减少计算错误。2.程序（1）准备工作：收银人员在开始收款前应检查所有必要设备的功能是否正常。（2）收款流程：收银人员在收到现金后应与收费单据金额相核对，不符时应立即与客户协商处理。（3）入账与储存：收到的现金应及时入账，并存入指定保险柜，同时准确记录收入情况。（4）日结：每日营业结束时，财务部门应核对当天现金收入记录，确保其准确无误。三、备用金管理1.备用金动用（1）备用金仅用于公司运营及相关费用支出。（2）动用备用金必须遵守公司规定并经过相应的授权审批程序。（3）每笔备用金的使用都需要填写申请表，并获得相关部门负责人的批准。2.备用金保管（1）指定专人负责备用金的保管，保管人应具备相应的财务知识和管理能力。（2）备用金应存放在安全可靠的保险柜中，并定期进行盘点。（3）所有备用金的领用和归还记录应及时填写，并由保管人和使用人共同签字确认。3.备用金审计（1）备用金的使用应定期接受审计，确保资金的合规及安全使用。（2）审计部门应加大监督力度，发现问题应及时提出改进建议。四、违规行为处理对违反本办法的行为，公司将依规定给予纪律处分，处分措施包括但不限于口头警告、书面警告，以及追究相应的法律责任。五、附录本办法由