李先生家庭理财方案设计3

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录

1客户家庭基本资料........................................................................................................1

2家庭基本情况分析........................................................................................................2

2.1客户家庭资产负债表.........................................................................................2

2.2家庭现金流量表.................................................................................................2

2.3财务比率分析表.................................................................................................3

3理财规划目标................................................................................................................4

4基本假设条件................................................................................................................4

5理财方案设计................................................................................................................5

5.1现金规划.............................................................................................................5

5.2保险规划.............................................................................................................5

5.3教育规划.............................................................................................................6

5.4养老规划.............................................................................................................7

5.5投资规划.............................................................................................................8

6理财规划方案效果预测................................................................................................8

6.1资产负债表预测.................................................................................................8

6.2现金流量预测.....................................................................................................9

6.3规划后财务比例分析.........................................................................................9

7总结..............................................................................................................................10

参考资料.........................................................................................................................11

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李先生家庭理财方案设计

1客户家庭基本资料

李先生家庭是一个幸福美满的三口之家，目前家庭处于一个成长期，家境

殷实，工作稳定。李先生今年36岁，在一家百事公司从事广告策划，目前是策

划部经理，每个月税后收入2.5万元，年终奖5万元。李太太（邱嘉慧）今年33

岁，在永乐佳公司担任人事行政人员，月工资税后9000元，年终奖1.5万元。

李先生现有一套150平方米的自住房，是结婚2015年1月结婚贷款购置，目前

市场价100万，购买价80万，当初首付40万，其余进行10年期的贷款按揭40

万，每个月还3500元，由于两人都公司购买了五险一金每个月还款2500元，

还款10年从购买当月即开始还款。李先生还有郊区度假别墅一栋，是父母赠送，

现值150万元。目前李先生家还有一辆代步汽车，2020年1月份购买了一辆新

车买价20万元，贷款购买0首付。目前市场价15万元，每个月车贷4200元，

每年花费8000元购买车险，1000元保养车子。家庭存款30万，定期存款25万

元，活期存款5万元。并且2020年购买了股票型基金5万元，目前账户余额3.8

万元。李先生夫妇为女儿（李佳佳）购买了人身意外险，保费3000元。

目前家里有一个五岁的女儿，目前是在都幼儿园，一年学费1万元，考虑

到为以后自己减轻负担，从现在开始就为小孩从小学到大学的教育准备教育金。

每个月家庭固定开支1万元。小孩子教育费用1000元，李先生家每年都会组织

一次家庭旅行1万元，李太太美容卡5000每年。由于双方父母年迈当有退休金，

每年给双方父母各1万元。李先生希望理财师帮助他解决以下问题：

（1）为女儿准备从小学到大学毕业的教育金。

（2）为自己和妻子退休后能保持现有水平制定养老规划。

表1-1家庭基本情况概述表

项目本人配偶子女

姓名李志伟邱嘉慧李佳佳

性别男女女

年龄36335

职位策划经理人事部门员工学生

1

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续表1-1

工作单位百事公司美乐佳幼儿园

工资250009000/

拟定退休年龄5855/

拟完成教育//大学（本科）

身体状况良好良好良好

2家庭基本情况分析

2.1客户家庭资产负债表

表2-1李先生家庭资产负债表

（2023年1月1日）（单位：万元）

资产负债

项目金额项目金额

自住房产250汽车贷款余额10.08

活期存款5房屋贷款余额9

定期存款25

汽车15

基金3.8

资产总计298.8负债总计19.08

净资产279.72

总结：从资产负债表可以看出李先生的家庭资产既有流动字长也有投资类，

但从表中可以看出李先生的投资比较保守且单一，并且因为现金流动性太强而

丧失了一定的收益。并且没有购买任何的商业保险，在面对突发状况时，不能

很好的应对。

2.2家庭现金流量表

表2-2李先生家庭收入支出表

（2022年全年）（单位：万元）

收入支出

项目金额项目金额

2

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续表2-2

工资收入40.8基本消费支出12

年终奖6.5教育支出1.1

房屋按揭支出3

汽车按揭支出5.46

保障性支出1.2

美容支出0.5

旅游支出1

赡养费4

收入合计47.3支出合计28.26

年结余19.04

从现金流量表可以看出李先生的家庭来源主要来源于夫妻二人的劳动所得

和年终奖，购买的基金也是处于一个亏的状态。只给女儿购买了商业保险，并

没有为自己购买，应当增加购买商业保险。

2.3财务比率分析表

表2-3李先生家庭财务比率分析表

项目计算公式参考数值主意功能实际值诊断

流动流动性资产/3-6应急储备状况13.4偏高

性比每月支出

率

结余年结余/税后10%-40%储备意识和投46.67%偏高

比率收入资能力

家庭投资资产/净50%投资意识3.6%很低

投资投资总额

比率

即付流动资产/负70%短期偿债能力230%偏高

比率债总额

3

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续表2-3

负债当年负债/当<40%短期偿债能力15.5%偏高

收入年税后总收

比率入

清偿净资产/总资>50%综合偿债能力93.6%偏高

比率产

负债负债总额/总<50%综合偿债能力6.4%偏高

比率资产

财务投资性收益/≧1财务自由度0没有

自由日常消费支

度出

通过财务比率分析表可以发现，李先生家庭是个中产家庭的三口之家，资

产不算太多，收入稳定，负债较少。财务状况总体来说非常安全。具有良好的

家庭应急储备能力和偿债能力。但金融资产结构不合理，流动性太强而丧失了

一定的流动收益。投资意识不够强，投资收益不多，比较保守且单一，需要对

其所拥有的资产进行合理的规划，来进行投资获取收益，使其资产获得更大的

收益。可以为了调整投资结构，适当的增加手里的负债。

3理财规划目标

李先生的家庭是一个明显的“上有老，下有小的家庭。”四个老人和一个

小孩需要李先生夫妇来进行赡养，但双方父母都有退休金，对张先生而言减轻

了不少的赡养压力。张先生夫妇作为家里的主要收入来源，没有购买任何的商

业保险，保障能力不足，应适当购买商业保险，来保证张先生夫妇面对突发的

重大疾病来规避家庭陷入困境。张先生家庭是非常重视孩子的教育问题，孩子

的教育基金也要做好充足的规划。为张先生家庭做出以下调整：

（1）为张先生夫妇购买商业保险，提高保障能力。

（2）为女儿准备从小学到大学毕业的教育金。

（3）优化手里的流动资产，达到保值并且增加收益的功能。

（4）为了确保退休之后保持现有的生活水平，制定养老规划。

4基本假设条件

（1）通货膨胀率。做理财规划书时假设通货膨胀率保持在3%左右。

（2）教育增长率。据统计，培养一个小孩到大学，所需费用平均下来每年

4

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大约在20000元左右。假设大学学费增长率=5%。

（3）投资收益率。目前货币市场基金收益率在2%-4%之间，假设做理财规

划书时3%。目前该家庭投资收益率为3%，规划后综合投资收益率达到6.2%。

（4）退休及养老假设：退休前还需工作22年，假设能领取的退休金每年

96000元；假设退休后李先生李太太剩余寿命20年。

5理财方案设计

5.1现金规划

现金规划是为李先生家庭合理的处理现金流的不规律性，来缩短消费和储

蓄中间的不平衡，并且现金是具有高流动性的，但是因吸收收益性来获得的。

从李先生的家庭收支表可以看出李先生的家庭现金主要来源与工资收入及年终

奖。

建立应急储备在家庭储蓄中处于一个非常重要的地位，建议保持3-6个月

的家庭支出为宜，以银行的活期存款或货币市场基金的形式，保持20000元的

现金；将剩余手里30000元活期存款转换为货币市场基金，T+1日就可以赎回，

建议购买汇富现金宝，流动性强,安全且有收益性。

5.2保险规划

根据家庭收支表发现家庭主要收入来源是由张先生夫妇。他们俩作为家庭

顶梁柱，为规避和避免各类风险给这个家庭带来冲击,给夫妻俩购买商业保险。

李先生和李太太的公司都购买了“五险”，建议张先生夫妇都购买重大疾病和

寿险，作为家庭的顶梁柱疾病的危害对于一个成长期的家庭来说是毁灭性的，

未来还有很多重要任务需要完成：车贷，房贷，教育金。所以您们的健康是重

中之重。

表5-1李先生家庭保险规划表

5

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家庭保险品种保额（元）保费（元/交费年限建议产品

成员年）

李重疾险60万2220/年20年平安保重疾险

先

寿险150万3500/年20年人寿.国寿福终身寿

生险

续表5-1

李意外保险10万200/年每年中国人寿.成人意外

险

先

车险150万8000/年每年太平洋车险、交强险、

生车损险、第三者责任

险

李重疾险60万1720/年20年平安保重疾险

太

寿险150万3500/年20年人寿.国寿福终身寿

险

太

意外险15万500/年每年平安综合意外险

女儿人身意外80万3000/年15年众安人身保险

险

教育保险12万8000/年10年恒大金状元教育险

共计/687万30640//

5.3教育规划

李先生的女儿现在在读幼儿园，为减轻李先生夫妻俩以后的负担，打下良

好的经济基础。做出以下规划：参考多数家庭各个阶段教育支出；假设李先生

的女儿从小学到大学就读公办学校。

表5-2小学—高中期间教育费用估算表（单位：元）

受教育程度年限每年学杂费、伙食费其他费用合计

小学6年3000200030000

6

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初中3年5000300024000

高中3年60001000048000

由于从小学到高中教育费用不多，一共102000，现来制定孩子上大学（12

年）后的教育费用；假设通货膨胀率=3%，大学学费增长率=5%。

表5-3大学本科期间教育费用估算表（单位：元）

学杂费生活费和住宿费合计

当前费用280007000098000

续表5-3

增长率5%3%/

12年后的预期费用5028599806150091

从小学到大学本科一共需要252091元，选择购买教育保险，可以起到强制

储蓄的作用。可选择恒大金状元保险，提供孩子从初中到大学期间的教育费用，

保费8000元/年，交满10年，保额高达12万元，16岁高中开始每年返还16000

元直到18岁高中毕业（3年）；19岁大一开始每年返还18000元直到23岁读

完大学（4年）。

计算教育金缺口金：252091-120000=132091元，可选择稳定的投资型金融

产品，建议风险较小的债券型基金，建议购买招商产品债券A，并进行定投式方

法。N=12,I/Y=6%,FV=132091计算得出每年定投7829.96元。即可完善李先生女

儿小学到大学教育金费用。

5.4养老规划

养老费测算：李先生夫妇还有22年都退休了，预计退休后生活20年。双

方公司都有五险一金，退休后保持现有生活水平70%，退休后每年支出84000元

/年，根据通货膨胀率为3%，则22年后支出费用估计为160952元/年。假设22

年后工资增长3%，养老保险金额按每个月工资20%计算。退休后每年收入为

96000元，则每年养老金缺口64952元。20年养老金缺口一共1299040元。

养老规划工具：为解决养老金缺口问题建议李先生采取基金定投式，购买

鹏华丰禄债券，利率为6%。PV=0,N=22,I/Y=6%,FV=1299040,计算得出每年定投

33736.7元。

表5-4养老费用测算表

养老测算参数计算结果

退休前工作年数22

退休前假设通胀率（%）3

7

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退休前投资收益率（%）6

退休后余寿年数20

退休后假设通胀率（%）3

退休后投资收益率（%）3

预测退休后每年生活费现值（元）84000

预测退休后每年生活费终值（元）160952

续表5-4

退休后预计领取每年退休金（元）96000

预期退休后每年养老金缺口（元）64952

养老金缺口（元）1299040

如从现在每年投入需要（元）33736.7

5.5投资规划

李先生家庭处于家庭成长期，在这一时期应该提高投资资产比重，目前是

还没有达到这一程度。建议进行平衡投资，货币市场10%（汇添富现金宝），银

行理财产品20%（七天滚动理财），债券型基金40%（易方达安心回报债券A、

鹏华丰禄债券），股票型基金30%（建议购买博时黄金ETF联接C），用于做长

期投资。

表5-5李先生家庭投资规划表

投资项目投资产品投资金额（单位：投资比率投资

元）收益

货币市场基金汇添富现金宝3000010%3%

股票型基金博时黄金ETF联接C5200017.3%9%

中信建投稳祥C3800012.7%9%

债券型基金招商产品债券A80002%6%

鹏华丰禄债券5300017.6%6%

易方达安心回报债5900019.6%6%

券A

银行理财产品七天滚动理财6000020%4%

合计300000100%6.2%

8

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6理财规划方案效果预测

6.1资产负债表预测

表6-1李先生家庭资产负债表（预估）

（2024年1月1日）（单位：万元）

资产负债

项目金额项目金额

续表6-1

自住房产250汽车贷款余额10.08

活期存款2房屋贷款余额9

货币型基金3

债券型基金12

银行理财产品6

股票型基金9

汽车15

资产总计297负债总计19.08

净资产277.92

6.2现金流量预测

表6-2李先生家庭现金流量表（预估）

（2023年全年）（单位：万元）

收入支出

资产项目金额资产项目金额

工资收入40.8家庭基本支出12

年终奖6.5旅游支出1

资产生息1.8510赡养费4

美容支出0.5

保障性支出3.0640

教育支出0.7385

其他支出0.3

养老支出5.2781

收入合计49.1510支出合计26.8806

9

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年结余22.2704

6.3规划后财务比绿分析

表6-3财务比率分析表

项目计算公式参考数值主意功能