福州税收外包课程设计

福州税收外包课程设计一、课程目标

知识目标：

1.让学生了解税收的基本概念，掌握税收的种类和作用；

2.使学生掌握我国税收制度的基本框架，了解税收政策对企业的影响；

3.帮助学生了解税收筹划的基本原则和方法，提高税收合规意识。

技能目标：

1.培养学生运用税收知识解决实际问题的能力，学会分析税收政策对企业的影响；

2.提高学生税收筹划的能力，学会运用税收优惠政策降低企业税负；

3.培养学生团队协作和沟通能力，能够就税收问题进行有效讨论和分析。

情感态度价值观目标：

1.培养学生树立正确的税收观念，认识到税收对国家和社会的重要意义；

2.培养学生诚信纳税的意识，树立良好的税收道德观念；

3.增强学生社会责任感，认识到税收合规对企业和社会的积极作用。

课程性质：本课程为实用性课程，结合税收理论与实践，注重培养学生的实际操作能力和税收合规意识。

学生特点：学生具备一定的税收基础知识，但对税收筹划和实践操作相对陌生，需要通过本课程的学习，提高税收应用能力。

教学要求：教师应结合实际案例，采用启发式教学，引导学生积极参与讨论，注重培养学生的税收合规意识和实际操作能力。同时，将课程目标分解为具体的学习成果，以便进行教学设计和评估。

二、教学内容

1.税收基本概念：包括税收的定义、特征、功能和分类，引用课本相关章节，让学生对税收有全面的认识。

2.税收制度：介绍我国税收制度的基本框架，包括增值税、企业所得税、个人所得税等主要税种，结合课本内容，分析税收政策对企业的影响。

3.税收筹划：讲解税收筹划的原则、方法和策略，以课本案例为参考，教授学生如何合理利用税收优惠政策降低企业税负。

4.税收合规与道德：强调税收合规的重要性，培养学生的诚信纳税意识，结合课本内容，讨论税收道德问题。

5.实践操作：安排实际案例分析和模拟演练，让学生运用所学知识解决税收问题，提高实际操作能力。

教学大纲安排：

第一周：税收基本概念及分类

第二周：我国税收制度及主要税种

第三周：税收筹划方法与策略

第四周：税收合规与道德

第五周：实践操作与案例分析

教学内容确保科学性和系统性，结合课本章节，按照教学大纲安排和进度，有序开展教学活动。

三、教学方法

本课程将采用以下多样化的教学方法，以激发学生的学习兴趣和主动性：

1.讲授法：针对税收基本概念、税收制度等理论性较强的内容，采用讲授法进行教学。教师通过生动的语言、形象的比喻，将课本知识传授给学生，帮助学生建立扎实的税收理论基础。

2.讨论法：在税收筹划、税收合规与道德等环节，组织学生进行课堂讨论。教师提出问题，引导学生运用所学知识分析问题、解决问题，培养学生独立思考和团队协作能力。

3.案例分析法：结合课本案例，教授学生如何分析实际税收问题。通过案例教学，使学生更好地理解税收政策对企业的影响，提高学生解决实际问题的能力。

4.实验法：安排实践操作环节，让学生模拟税收筹划和税收申报过程。通过实验法，让学生亲身体验税收工作，提高实际操作能力。

5.互动式教学：在教学过程中，教师注重与学生的互动，鼓励学生提问、发表观点，充分调动学生的主观能动性。

6.情景教学法：创设实际税收场景，让学生在角色扮演中学习税收知识。通过情景教学法，增强学生的学习兴趣，提高教学效果。

7.线上线下相结合：利用网络教学平台，提供税收法规、案例等相关资源，方便学生随时查阅和学习。同时，开展线上讨论、答疑等活动，拓宽教学渠道。

8.小组合作学习：将学生分成若干小组，针对税收问题进行合作研究。小组合作学习有助于培养学生的团队协作能力和沟通能力。

四、教学评估

为确保教学质量和全面反映学生的学习成果，本课程设计以下评估方式：

1.平时表现：占总评的30%。包括课堂出勤、课堂讨论、小组合作学习等环节。教师将对学生的积极参与、表现出的理解和分析能力、团队合作精神等进行评价，以激励学生在日常学习中保持积极态度。

-课堂出勤：评估学生按时参加课程的情况。

-课堂讨论：评估学生在讨论中的表现，如观点陈述、问题分析等。

-小组合作学习：评估学生在小组活动中的贡献和协作能力。

2.作业：占总评的30%。布置与课本内容相关的作业，如案例分析、税收筹划方案设计等。作业旨在检验学生对课堂所学知识的理解和应用能力，以及解决问题的能力。

-案例分析：评估学生对税收案例的分析深度和提出的解决方案。

-税收筹划方案设计：评估学生运用税收知识为企业制定合理税收筹划方案的能力。

3.考试：占总评的40%。期末进行闭卷考试，考试内容涵盖整个课程的知识点，旨在全面检验学生对税收理论和实践操作的理解和掌握程度。

-理论知识：包括填空、选择、简答等题型，评估学生对税收基础知识的掌握。

-实践应用：通过案例分析、计算题等形式，评估学生运用税收知识解决实际问题的能力。

4.评估标准：评估标准将根据课程目标和教学要求制定，保证评估的客观性和公正性。

-知识掌握：评估学生对税收理论和知识的掌握程度。

-技能应用：评估学生将税收知识应用于实际问题的能力。

-情感态度：评估学生在学习过程中表现出的诚信纳税意识和社会责任感。

五、教学安排

为确保教学进度和质量，本课程的教学安排如下：

1.教学进度：课程共计15周，每周2课时，总计30课时。教学进度将按照教学大纲和课本内容合理安排，确保在有限时间内完成教学任务。

-前8周：重点讲解税收基本概念、税收制度、税收筹划等理论知识。

-中间4周：进行税收案例分析和实践操作，提高学生的实际操作能力。

-后4周：复习巩固所学知识，进行期末考试准备。

2.教学时间：根据学生的作息时间，安排在每周的固定时间段进行授课。同时，为方便学生复习和讨论，预留一定的课外时间供学生自主学习和交流。

3.教学地点：理论教学在多媒体教室进行，便于教师运用多媒体教学资源进行授课。实践操作环节在实验室或计算机房进行，确保学生能够实际操作和模拟演练。

4.考试安排：期末考试安排在课程结束前一周，以便学生有足够的时间进行复习和准备。

5.课外辅导：针对学生在学习过程中遇到的问题，安排课外辅导时间，教师为学生提供个性化指导。

6.学生需求：考虑学生的兴趣爱好和实际需求，在教学过程