2022年湖南省理财规划师（三级）考试题库及答案（含典型题）

2022年湖南省理财规划师（三级）考试题库及答案（含

典型题）

一、单选题

1.甲公司出资70%,乙公司出资30%成立丙有限责任公司，（）说法正确。

A、丙公司的第一次股东会议由乙公司的董事长张某召集主持

B、丙公司的董事由甲、乙公司协议确定，由乙公司的3名董事担任

C、丙公司的监事由甲公司的三名董事担任

D、经过甲、乙协议确定由丙公司的财务总监担任丙公司的监事会主席

答案：B

解析：董事会由股东会选出的董事组成，成员为3〜13人；董事会设董事长1

人，可以设副董事长。董事长为公司的法定代表人。

2.根据生命周期理论，人从出生到死亡会经历婴儿、童年、少年、青年、中年和

老年阶段，结合不同的阶段制定理财规划非常必要，一般而言理财规划的重要时

期是指（）。

A、婴儿、童年、少年

B、童年、少年、青年

C、少年、青年、中年

D、青年、中年、老年

答案：D

解析：个人理财规划基于人的生命周期，是一个长期的过程，一个努力达到终生

（身）的财务安全、自主、自由和自在的过程，由于婴儿期、童年期、少年期没

有独立的经济来源，通常也不必承担经济责任，因此这三个时期并不是理财规划

的重要时期。而青年期、中年期和老年期则是进行理财规划的三个重要时期。

3.2005年10月，蒋先生退休，当年他以定活两便方式存入银行20000元资金以

备不时之需。2007年2月，因老伴突然生病，蒋先生将资金取出，则这笔资金

适用的利率是（）。

A、一年期存款利率

B、一年期定期存款利率打六折

C、半年期定期存款利率打六折

D、活期存款利率

答案：B

解析：定活两便计息方式如下：①存期低于整存整取最低档次（不满3个月）的，

按活期利率计息；②存期超过3个月以上不满半年的，按3个月整存整取利率六

折计息；③存期超过半年以上不满1年的，按半年整存整取利率六折计息；④存

期超过1年（含1年）的，一律按1年期整存整取利率六折计息。

4.假定投资者甲以75元的价格买入某面额为100元的3年期贴现债券，持有两

年以后试图以10.05%的持有期收益率将其转让给投资者乙，而投资者乙认为买

进该债券给自己带来的最终收益率不应低于10%。那么，在这笔债券交易中，（）。

A、甲、乙的成交价格应在90.83元与90.91元之间

B、甲、乙的成交价格应在89.08元与90.07元之间

C、甲、乙的成交价格应在90.91元与91.70元之间

D、甲、乙不能成交

答案：A

解析：设定甲以10.05%作为其卖出债券所应获得的持有期收益率，那么他的卖

价就应为：75*(1+10.05%)2^90.83(元)；设定乙以10%作为买进债券的最终收

益率，那么他愿意支付的购买价格为：100/(1+10%)=90.91(元)；最终成交价

则在90.83元与90.91元之间通过双方协商达成。

5.()是指一切生产要素(包括劳动)都有机会以自己意愿的报酬参与生产的状态。

A、充分就业

B、结构性失业

C、周期性失业

D、摩擦性失业

答案：A

解析：一般来说，充分就业是指一切生产要素(包括劳动)都有机会以自己意愿

的报酬参与生产的状态。由于测量各种经济资源参与生产的程度十分困难，因此,

经济学家通常以失业与否作为衡量充分就业与否的尺度。

6.关于客户收入的说法中不正确的是()。

A、客户的收入主要由经常性收入和非经常性收入构成

B、客户的投资收入可分为实业投资、金融投资、不动产投资和艺术品投资

C、客户的收入主要是指税后收入

D、可以将客户子女的收入纳入客户收入之列

答案：D

解析:客户的收入主要由经常性收入和非经常性收入构成，又可细分为工资薪金、

自雇收入、奖金和佣金、养老金和年金、投资收入和其他收入等。客户收入是指

客户实际拿到手并有支配权的收入，即指纳税后的收入。如果客户子女已经财务

独立，则可不将子女的收入纳入统计之列。

7.下列关于理财服务费用条款的说法，错误的是()。

A、在对服务收费有国家管制的情况下，服务费的金额不得超过物价管理部门规

定的幅度

B、支付方式只能采取现金、支票或汇票支付

C、支付步骤是指在分阶段支付理财服务费用的情况下，客户支付每一笔理财服

务费用的时间和前提条件

D、接收账户是指理财规划师所在机构指定的接收理财费用的账户

答案：B

解析：B项，支付方式是指以现金支付、支票或汇票支付，或以信用卡支付。

8.如果客户双臂紧抱，则说明他们()。

A、放松

B、紧张

C、不信任规划师

D、愿意继续交谈

答案：C

解析：理财规划师应当注意客户胳膊和腿的位置和变化：①如果客户的腿没有交

叉并且胳膊放的很舒服，通常说明客户是放松的并且愿意继续交谈；②如果双臂

紧抱，则说明他们不信任规划师；③年轻的女客户边说话边不停地摸头发，很可

能是因为她紧张。

9.一般而言，财政采用结余政策和压缩财政支出，其目的最有可能是()。

A、调节资金供求和货币流通量

B、分流证券市场的资金

C、调节各地区之间的财力分配

D、缩小社会总需求

答案：D

解析:结余政策和压缩财政支出是紧缩的财政政策，具有缩小社会总需求的功能。

10.周先生如果买房，希望采用等额本息还款法，则周先生要在贷款期限内每月

以相等的还款额足额偿还贷款的（）。

A、本金

B、利息

C\本金和利息

D、本金或利息

答案：C

解析：等额本息还款也称定期付息，是指借款人每月按相等的金额偿还贷款本金

和利息，其中每月贷款利息按月初剩余贷款本金计算并逐月结清。

11.银行的汽车消费贷款利率按照中国人民银行的同期贷款利率计算，在贷款期

间如遇利率调整时，贷款期限在（）的，按合同利率计算。

A、1年（含）以下

B、1年（含）以上

C、半年（含）以下

D、半年（含）以上

答案：A

解析：汽车消费贷款利率按照中国人民银行规定的同期贷款利率执行。在贷款期

间如遇利率调整时，贷款期限在1年(含)以下的，按合同利率计算；贷款期间

在1年以上的，实行分段计算，于下一年年初开始，按相应利率档次执行新的利

率。

12.选择()进行投资通常可以分享行业投资的利益，同时又不受经济周期的影响,

在证券买卖的时机选择上也比较灵活，因此很多投资者对此倍加青睐。

A、增长型行业

B、周期型行业

C、防守型行业

D、发展型行业

答案：A

解析：增长型行业的运动状态与经济活动总水平的周期及其振幅无关。这些行业

收入增加速率相对于经济周期的变动来说，并未出现同步影响，因为它们主要依

靠技术的进步、新产品推出及更优质的服务，从而使其经常呈现出增长形态。投

资者对高增长的行业十分感兴趣，主要是因为这些行业对周期性波动来说，提供

了一种财富“套期保值”的手段。

13.不能使个人/家庭资产负债表中净资产值增加的事项是()。

A、所持有的股票升值

B、获得一笔遗产

C、以银行存款提前还贷

D、家庭住宅估值上升

答案：C

解析:净费产是客户总资产减去负债总额后的余额，是客户真正拥有的财富价值。

一般来说，扩大净费产规模的途径主要有：工资薪金增加或取得投资收益、接受

馈赠或继承遗产、由于减税等原因使得部分债务得以免除等。

14.家庭财产分配和传承的主要风险因素不包括()。

A、经营的风险

B、投资的风险

C、婚姻变动中的财产风险

D、财产的传承风险

答案：B

15.根据我国现行法律的规定，下列不属于合伙企业优点的是()。

A、设立方便

B、收益大

C、税收优势明显

D、风险小

答案:D

解析：根据我国现行法律的规定，合伙企业有设立方便、收益大、税收优势明显

的优点，但合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任，表明合伙企业存在较大风

险。

16.张女士1998年参加工作，2013年退休。如果她的社保缴费基数是3000元,

当年所在地的社会平均工资是4000元，则张女士可以领取的基础养老金是()元。

A、425

B、475

G525

D、575

答案：c

解析：张女士可以领取的基础养老金=(3000+4000)5=525(元)。

17.直接投资与间接投费同属于投资者对预期能带来收益的斐产的购买行为，但

二者有着实质性的区别，主要体现在()。

A、投资者是否参与投资项目的经营管理

B、投资者是否长期持有有价证券

C、投资者是否获取固定收益

D、投资者持有的是项目标的的股权还是物权

答案：A

解析：按照投资投入行为的直接程度，投资可分为直接投资和间接投费。直接投

资与间接投费同属于投斐者对预期能带来收益的斐产的购买行为，但两者有着实

质性的区别，主要体现在投资者是否参与投资项目的经营管理。

18.下列关于现金规划中交易动机的说法中，不正确的是()。

A、满足支付日常的生活开支而持有现金或现金等价物的动机

B、一般来说，个人或家庭的收入水平越高，交易数量越大，其为应付日常开支

所需要的货币量就越大

C、为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机

D、个人或家庭出于交易动机所拥有的货币量决定于收入水平、生活习惯等因素

答案：C

解析：交易动机是个人或家庭由于收入和支出在时间上常常无法同步，因而家庭

或个人必须有足够的现金及现金等价物来维持日常的生活开支需要；个人或家庭

出于交易动机所拥有的货币量决定于收入水平、生活习惯等因素；一般来说，个

人或家庭的收入水平越高，交易数量越大，其为应付日常开支所需要的货币量就

越大。为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机是谨慎动机或预

防动机，故选项c说法错误。

19.根据《银行卡业务管理办法》及《客户协议》，信用卡持卡人超过发卡银行

批准的信用额度用卡时，不享受免息期待遇，即从()之日起支付利息。

A、上期还款截止

B、本期实现透支

C、本期对账单发出

D、本期首次刷卡

答案：B

解析：信用卡是一种很便利的资金调度工具，取得资金方便快捷，而且还可以获

取资金的时间价值。根据《银行卡业务管理办法》及《客户协议》的规定，持卡

人超过发卡银行批准的信用额度用卡时，不享受免息期待遇，从透支之日起支付

透支利息。

20.甲和乙签订合同，约定违约金为5万元。后来甲违约，给乙造成近10万元的

损失，则()做法正确。

A、甲的实际赔偿数额不会超过5万元

B、乙可以请求甲双倍支付违约金

C、甲必须赔偿乙所有的损失

D、乙只能请求人民法院予以适当增加违约金

答案：D

解析：由违约造成的损失应该依据交易双方合同的规定执行，所以在本案例中，

乙方所遭受的损失应该由甲方按照合同的约定执行。约定的违约金与违约所致损

失在数额上有差异的，当事人可以请求人民法院或者仲裁机构另行调整。

21.梁某本月由于担任某公司独立董事职务所取得的董事费收入5000元，可扣减

的费用是()元。

A、0

B、800

C、1000

D、1500

答案：C

解析:个人由于担任独立董事职务所取得的董事费收入,属于劳务报酬所得性质，

按照劳务报酬所得项目征收个人所得税。梁某获得董事费收入5000元，超过40

00元，可扣减的费用为1000元(5000*20%)o

22.助理理财规划师告诉客户，在教育资金的各项来源中，属于无偿资助的是()。

A、国家教育助学贷款

B、商业助学贷款

C、特殊困难补助

D、国家奖学金

答案：C

解析：特殊困难补助和减免学费政策是高校斐助政策的辅助性措施。这两个政策

共同的特点就是无偿性费助。特殊困难补助是各级政府和高校对经济困难学生遇

到一些特殊性、突发性困难给予的临时性、一次性的无偿补助。

23.现金规划的核心是建立()基金。

A、投机

B、应急

C、日常生活

D、日常生活和投资

答案：B

解析：现金规划的核心是建立应急基金，保障个人和家庭生活质量和状态的持续

性稳定。

24.保单质押是现金规划的融资工具之一。下列关于保单质押的说法，错误的是()。

A、所有的保单都可以质押

B、以死亡为给付保险金条件的合同所签发的保险单，未经被保险人书面同意，

不得转让或者质押

C、分红性质的保单用于质押时，有可能享受不到分红

D、风险无处不在，对于个人或家庭来说，投保人寿险非常重要，切不可为了应

付费金周转而退保

答案：A

解析：并不是所有的保单都可以质押，质押保单本身必须具有现金价值。比如医

疗保险和意外伤害保险合同属于损失补偿性合同，与财产保险合同一样，不能作

为质押物。

25.借款人如果需要提前还贷，须提前()天持原借款合同等费料向贷款机构提出

书面申请提前还贷，其中公积金贷款向住房资金管理部门提出申请。

A、5

B、10

C、15

D、20

答案:C

26.刘某由所在工作单位安排，承接了一个国家软科学研究项目，在工作期间出

版了一本有关企业管理方面的专著并获稿费15000元，此稿酬应()。

A、全部归刘某所在单位

B、归刘某所有，由刘某所在单位缴纳所得税

C、归刘某所有，但刘某应缴纳个人所得税

D、归刘某所在单位，但应拿出一部分奖励刘某

答案：C

解析：职务作品是指为完成法人或非法人单位工作任务所创作的作品，其著作权

由作者享有，稿酬属于著作权的财产权利的范畴，应归刘某所有。稿酬作为个人

所得税的征税对象，是刘某个人取得的应税所得，应由刘某缴纳个人所得税。

27.我国企业的资产负债表和利润表是以为基础编制的，现金流量表则是

以为基础编制的。()

A、权责发生制；权责发生制

B、收付实现制；收付实现制

C、权责发生制；收付实现制

D、收付实现制；权责发生制

答案：C

解析：我国企业的资产负债表和利润表是以权责发生制为基础编制的。为简便起

见，个人及家庭收支流量大多以收付实现制计算，对照初期与末期的现金，看记

账时有无漏记之处。

28.投资者用协方差的正负来表示两个投资项目之间的()。

A、取舍关系

B、投资风险的大小

C、报酬率变动的方向

D、风险分散的程度

答案：C

解析：协方差的正负显示了两个投资项目之间收益率变动的方向。协方差为正表

示两种资产的收益率呈同方向变动；协方差为负值表示两种资产的收益率呈相反

方向变化，协方差绝对值越大，表示这两种资产收益率的关系越密切；协方差的

绝对值越小，则这两种资产收益率的关系也越疏远。

29.用()方式付息的债券通常被称为零息债券。

A、单利

B、贴现

C、复利

D、分期

答案：B

解析：零息债券也称零息票债券，指债券合约未规定利息支付的债券。通常，这

类债券以低于面值的价格发行和交易，债券持有人实际上是以买卖(到期赎回)

价差的方式取得债券利息。

30.投资设立公司是时下非常普遍的实业投资方式，其最大的优势就在于公司股

东的()。

A、承担有限责任

B、分配利润较多

C、投资风险较少

D、社会地位较高

答案：A

解析：公司的形式包括有限责任公司和股份有限公司，不论那种形式，股东只以

其出费额为限对公司承担责任，这也是公司最大的优势。

31.从狭义上讲，风险仅指()。

A、盈利发生的不确定性

B、损失发生的不确定性

C、是否发生的不确定性

D、何时发生的不确定性

答案：B

解析：风险是指某种事件发生的不确定性。从广义上讲，这种事件发生的不确定

性，或者说未来结果的不确定性，既包括盈利发生的不确定性，也包括损失发生

的不确定性。从狭义上讲，风险仅指损失发生的不确定性。

32.股票和债券在风险性上相比，特点是()。

A、股票风险较大，债券风险相对较小

B、债券风险较大

C、股票和债券风险基本相同

D、股票风险较小

答案:A

解析：股票风险较大，债券风险相对较小。因为无论公司经营好坏，债券持有人

均可以按照规定定期获得利息，并且在公司破产清偿时较股东有优先受偿的权利;

但股票持有者，尤其是普通股股票持有者获得股利的多少，要取决于公司的经营

状况。

33.下列关于直接投资与间接投资区别的说法中，不正确的是()。

A、直接投资的投资者拥有全部或一定数量的企业资产及经营的所有权

B、间接投资的投资者一般只享有定期获得一定收益的权利

C、直接投资的投资者可以直接参与投资项目的经营管理

D、间接投资的投资者有权干预被投资对象对这部分投资的具体运用及其经营管

理决策

答案：D

解析：间接投资的投资者除股票投资外，一般只享有定期获得一定收益的权利，

而无权干预被投资对象对这部分投资的具体运用及其经营管理决策，故选项D

说法错误。

34.社会消费品零售总额除包括国民经济各行业通过商品流通渠道向城乡居民供

应的消费品总额外，还包括()。

A、国民经济各行业通过非商品流通渠道向城乡居民供应的消费品总额

B、国民经济各行业通过专有商品流通渠道向城乡居民供应的消费品总额

C、国民经济各行业通过非商品流通渠道向社会集团供应的消费品总额

D、国民经济各行业通过商品流通渠道向社会集团供应的消费品总额

答案：D

解析：社会消费品零售总额指标反映各种商品流通渠道向城乡居民和社会集团供

应生活消费品，以满足他们生活需要的状况。它是研究人民生活、社会消费品购

买力、货币流通等问题的重要指标。

35.按照我国现行证券交易规则规定，上海证券交易所正常交易日连续竞价的时

间为()o

A、9:30—15:00

B、9:25—11:30x13:00—15:00

G9:25—11:00x13:00—15:00

D、9:30—11:30x13:00—15:00

答案：D

解析：注意区分我国两个证券交易所交易规则的区别：上海证券交易所规定，采

用竞价交易方式的，每个交易日的9:15〜9:25为开盘集合竞价时间，9：30—1

1:30、13:00〜15:00为连续竞价时间；深圳证券交易所规定，采用竞价交易方

式的，每个交易日的9：15〜9：25为开盘集合竞价时间，9：30~11:30s13:0

0-14:57为连续竞价时间，14:57〜15:00为收盘集合竞价时间。

36.保险赔偿，应坚持()的原则。

A、重置成本

B、平均成本

C、实际现金价值

D、预期现金价值

答案：C

解析：保险赔偿应坚持实际现金价值的原则。关于保险赔偿额，各国一般的做法

是：保险人的赔偿责任，仅以保险标的损失时的实际现金价值为限。

37.王某于6月份从刘某处购买了一套二手房，双方交钱后因王某急于出差没有

办理产权过户手续，后因该地段开发，房价急涨，刘某遂将该房屋卖给了张某,

双方办理了过户手续，王某3个月后回来，认为该房屋的所有权归自己所有，三

方就产权问题发生纠纷。关于该房屋的所有权归属说法正确的是()。

A、王某，同时可要求刘某赔偿损失

B、王某，但不能要求刘某赔偿损失

C、张某，但王某可以向刘某要求赔偿损失

D、刘某，但要向双方返还购房款

答案：C

解析：房屋是不动产，按照法律规定必须依法登记后才能取得完全的法律效力。

王某虽然与刘某签订购房合同并且交付购房款，但是没有办理房屋的产权过户，

故该房屋的所有权还没有发生转移。张某与刘某达成协议后办理了产权过户，属

于合法的产权所有人。王某不能要求张某让出房子，只能依照购房合同要求刘某

返还购房款并赔偿损失。

38.反映投资收益的指标不包括()。

A、市盈率

B、资产收益率

C、股利保障倍数

D、每股净资产

答案：B

解析：反映投资收益的指标主要包括普通股每股净收益、市盈率、股票获利率、

股利支付率'股利保障倍数'每股净资产等。费产收益率是反映企业整体盈利能

力的指标。

39.理财规划师通常需要给客户做现金规划，其中需要编制客户的家庭收入支出

表，下列四项中不属于编制家庭收入支出表需要遵循的原则是()。

A、真实可靠原则

B、明晰性原则

C、充分反映原则

D、预测性原则

答案：D

解析：编制个人或家庭收入一支出表的目的是提供个人或家庭获取现金的能力和

时间分布，以利于正确进行消费和投资决策。编制家庭收入一支出表需要遵循的

主要原则包括：①真实可靠原则；②充分反映原则；③明晰性原则。

40.关注的技巧可以用S01ER表示，其中S表示()。

A、保持适当的距离

B、采取一种开放的姿势

C、向客户倾斜

D、保持眼神的交流

答案：A

解析：关注的技巧可以用S01ER表示，包括：①保持适当的距离(Squarely)；②

采取一种开放的姿势(Open)；③向客户倾斜Clean)；④保持眼神的交流(Eye)；

⑤放松地去交流(Re1axed)。

41.在实务操作中，当保险人审核投保人填具的投保单后并在投保单上签章表示

同意承保时，并不意味着()。

A、保险责任开始

B、保险人与投保人双方达成协议

C、保险合同成立

D、投保人同意保险要求

答案：A

解析：保险合同的“生效”与“成立”是两个不同的概念，其关系有两种：①合

同一经成立即生效,双方便开始享有权利，承担义务;②合同成立后不立即生效，

而是等到合同生效的附条件成立或附期限到期后才生效。在实务操作中，当保险

人审核投保人填具的投保单后并在投保单上签章表示同意承保时，即意味着保险

合同的成立，但是，保险合同的成立并不一定意味着保险责任的开始。

42.如果基础货币为5亿，活期存款准备金率为10%,定期存款准备金率为2%,

定期存款比率为30%,超额准备金率为5%,通货比率为20%,则货币存量为()亿

兀°

A、9.23

B、12.45

C、16.21

D、16.85

答案：D

解析：根据乔顿货币乘数模型MFB.[(1+k)/Gd+r“t+e+k)],其中,为货币存

量；B为基础货币；白为活期存款的法定准备率；n为定期存款的法定准备率；t

为定期存款比率；e为超额准备金比率；k为通货比率，计算可得货币存量=5*(1

+20%)/(10%+2%*30%+5%+20%)=16.85(亿元)。

43.关于可保利益的构成要件，下列说法不正确的是()。

A、可保利益应为合法的利益

B、可保利益应为所有的利益

C、可保利益应为客观的确定的利益

D、可保利益应为经济上的利益

答案：B

解析：可保利益的构成要件主要包括：①可保利益应为合法的利益，投保人对保

险标的所具有的利益要为法律所承认，如果投保人为不受国家法律认可的利益投

保，则保险合同无效；②可保利益应为经济上的利益，投保人对保险标的的可保

利益在数量上应该可以用货币来计量；③可保利益应为客观的确定的利益，可保

利益必须是一种确定的利益，是投保人对保险标的在客观上或事实上已经存在或

可以确定的利益。

44.助理理财规划师建议客户在进行教育规划时应采取稳健投资策略，原因是()o

A、规划时间较短

B、规划资金不确定

C、资金用途特殊

D、投资方向不确定

答案：C

解析：客户投费的教育金并非越多越好，理财规划师切不可因筹资的压力而选择

高风险的投资工具，因为本金遭受损失对未来子女教育的不利影响会更大。根据

收益与风险配比原则，任何可能获得高收益的投费都将伴随着高风险，所以，投

资还是要坚持稳健性原则。

45.银行在票据未到期时将票据买进的做法被称为()。

A、票据交换

B、票据承兑

C、票据结算

D、票据贴现

答案：D

解析：A项，票据交换亦称票据清算，一般指同一城市(或区域)各金融机构对

相互代收、代付的票据，按照规定时间和要求通过票据交换所集中进行交换并清

算资金的一种经济活动；B项，票据承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的

行为；C项，票据结算是一种重要的结算方式。

46.最长保护期限的起算点是()。

A、权利受到侵害时

B、权利人知道权利受到侵害时

C、权利人可以行使权利时

D、权利人应当知道权利受到侵害时

答案:A

47.甲在首饰店购买钻石戒指二枚，标签表明该钻石为天然钻石，买回后被人告

知实为人造钻石。甲遂多次与首饰店交涉，历时1年零6个月，未果。现甲欲以

欺诈为由诉请法院撤销该买卖关系，其主张能否得到支持？()

A、不可以，因已超过行使撤销权的1年除斥期间

B、可以，因首饰店主观存在欺诈的故意

C、可以，因未过2年的诉讼时效

D、可以，因双方系因重大误解订立合同

答案：A

解析：根据《合同法》第55条的规定，具有撤销权的当事人自知道或者应当知

道撤销事由之日起一年内没有行使撤销权的，撤销权消灭。题中首饰店的行为属

于欺诈，受欺诈人甲有撤销权，但是应自甲知道或者应当知道撤销事由之日起一

年内行使，本题中已经历时1年零6个月，所以甲的撤销权已经消灭。

48.下列关于个人汽车消费贷款对象和条件的说法中，错误的是()。

A、必须具有有效身份证明且具有完全民事行为能力

B、能够部分偿还贷款本息的个人合法资产

C、在贷款行开立个人账户，能够支付规定的首期付款

D、能提供贷款行认可的有效担保

答案：B

解析：个人汽车消费贷款的贷款对象和条件包括：①申请贷款的个人必须具有有

效身份证明且具有完全民事行为能力；②具有正当的职业和稳定合法的收入来源

或足够偿还贷款本息的个人合法资产；③个人信用良好；④在贷款行开立个人账

户，能够支付规定的首期付款；⑤能提供贷款行认可的有效担保。

49.下列各项财产中，属于个人财产的是()。

A、张某婚前以个人名义购买了一套80平米的房子，婚后夫妻共同使用5年

B、蒋某的婚前个人财产与婚后共同财产无法查证

C、林某在婚内参加演出获得3万元的报酬

D、结婚后，王某以个人名义购买一台液晶电视

答案：A

解析：根据我国《婚姻法》规定，夫妻一方的个人财产包括：①一方的婚前财产；

②一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用；③遗嘱或赠与

合同中确定只归属于夫妻其中一方的财产；④一方专用的生活用品；⑤其他应当

归一方的财产。

50.我国《合同法》规定，当事人在合同中既约定了违约金又约定了定金的，一

方违约的，另一方()。

A、只能请求适用定金条款

B、只能请求适用违约金条款

C、可以请求同时适用定金条款和违约金条款

D、可以选择请求适用定金条款或请求适用违约金条款

答案：D

解析：定金具有预交违约金的性质，当事人既约定违约金，又约定定金的，如果

二者并用，违约人会同时承担两种性质相同的违约责任，产生不公平的后果。因

此不能并用，而由被违约人择其一适用。被违约人可以选择对自己有利的责任形

式。

51.某客户的消费支出一直大于工薪类收入，不得不用家庭原有财富积累填补缺

口，属于地道的“月光族”，则该客户消费支出模式为()。

A、收大于支

B、收支相抵

C、支大于收

D、财务自由

答案:C

解析：家庭消费模式主要有三种类型：①收大于支；②收支相抵；③支大于收。

C项，“月光族”就是支大于收这种消费模式。资料：周先生每月的工费3000

元，虽然平时收入不高，但其每年年底可获得大约20万元的年终奖。周先生有

半年内贷款买车的意愿，并有购买房屋的打算。根据斐料回答35〜39题。

52.在人的一生中，人们希望能够满足各个层次的需求：人们在满足温饱的前提

下，追求的是安全无虞；当基本的生活条件获得满足之后，则要求得到社会的尊

重，并进一步追求人生的最终目标—()o而这一切，无不与理财密切相关。

A、财务安全

B、财富传承

C、自我实现

D、财务自由

答案：C

解析：马斯洛提出了著名的需求层次理论，即人们的需求可从低到高分为：生理

需求、安全需求、社交需求、尊重需求和自我实现需求。

53.下列不是以保险的性质为标准进行分类的是()。

A、商业保险

B、社会保险

C、特定风险

D、政策保险

答案：C

解析：以保险的性质为标准分类，保险可以分为商业保险、社会保险和政策保险。

商业保险体现的是保险经济领域中的商品性保险关系，社会保险和政策保险体现

的则是保险经济领域中的非商品性保险关系。

54.消费支出规划涉及的内容不包括()。

A、资产流动性规划

B、购房规划

C、购车规划

D、信用卡与个人信贷消费规划

答案：A

解析：家庭消费支出规划主要是基于一定的财务资源下，对家庭消费水平和消费

结构进行规划，以达到适度消费，稳步提高生活质量的目标。家庭消费支出规划

主要包括住房消费规划、汽车消费规划以及信用卡与个人信贷消费规划等。

55.()是按全额累进税率计算的税额减去按超额累进税率计算的税额之间的差额。

A、税收附加

B、加成征税

C、速算扣除数

D、增值税

答案：C

解析：A项，税收附加是指地方政府在正税外，附加征收的一部分税额；B项，

加成征税是指对特定纳税人的一种加税措施；D项，增值税是就商品价值中增值

额课征的一种税。

56.乔顿货币乘数模型中没有考虑的因素是()。

A、货币存量

B、基础货币

C、活期存款的法定准备率

D、借入准备率

答案：D

解析：乔顿货币乘数模型可由下式表示:MFB.[(1+k)/(rd+rt.t+e+k)]o式中，

Mi为货币存量，B为基础货币，Q为活期存款的法定准备率，n为定期存款的法

定准备率，右为定期存款比率，e为超额准备金比率，k为通货比率，即银行在

扩张信用的过程中，一部分现金随放贷流出后，不再流回银行，而被人们持有。

可见，该模型并未考虑借入准备率。

57.甲为自己投保一份人寿保险，指定其妻为受益人。甲有一子4岁，甲母50

岁且自己单独生活。某日，甲因交通事故身亡。对该份保险的保险金处理正确的

是()。

A、应作为遗产由甲妻、甲子、甲母共同继承

B、应作为遗产由甲妻一人继承

C、应作为遗产由甲妻、甲子继承

D、应全部支付给甲妻

答案：D

解析：受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求

权的人，投保人、被保险人可以为受益人。题中甲指定其妻为受益人，其妻享有

保险金请求权，保险金属于其妻的个人财产，不得作为甲的遗产进行继承。

58.通常来说，金融资产的流动性与收益率呈反方向变化，高流动性意味着收益

率较低。由于的存在，持有收益率的现金及现金等价物也就意

味着丧失了持有收益率较高的投费品种的机会。()

A、流动性；较低

B、流动性；较高

C、机会成本；较低

D、机会成本；较高

答案：C

解析：通常来说，金融资产的流动性与收益率呈反方向变化，高流动性也意味着

收益率较低。现金及现金等价物的流动性较强，则其收益率也相对较低。由于机

会成本的存在，持有收益率较低的现金及现金等价物也就意味着丧失了持有收益

率较高的投费品种的机会，因此，持有现金及现金等价物存在机会成本。

59.下列说法不正确的是()。

A、火灾及其他灾害事故保险，主要承保火灾以及其他自然灾害和意外事故引起

的直接损失

B、运输工具保险，主要承保运输工具因遭受自然灾害和意外事故造成的运输工

具本身的损失及第三者责任，其中不包括船舶保险

C、货物运输保险，主要承保货物运输过程中自然灾害和意外事故引起的财产损

失

D、农业保险，主要承保种植业、养殖业、捕捞业的生产过程中因自然灾害或意

外事故所致的损失

答案：B

解析：运输工具保险主要承保运输工具因遭受自然灾害和意外事故造成的运输工

具本身的损失及第三者责任。主要险种有：承保车辆损失和第三者责任的机动车

辆保险；承保船舶本身及碰撞责任的船舶保险；承保飞机机身、第三者责任和旅

客法定责任的飞机保险和其他运输工具保险。

60.按照股东的权利划分，可分为普通股和()。

A、优先股

B、特殊股

C、A股

D、B股

答案:A

61.()方式适用于保险合同的条款文义不清或有歧义，无法用文义解释方式的情

况。

A、合同解释

B、意图解释

C、补充解释

D、保单解释

答案：B

解析：意图解释原则是指在无法运用文字解释方式时，通过其他背景材料进行逻

辑分析来判断合同当事人订约时的真实意图，由此解释保险合同条款的内容。

62.下列各项作品中，著作财产权由法人或其他组织享有的是()。

A、记者为所在报社采编的人物专访

B、设计人员利用单位物质技术条件创作的工程设计图

C、教师为完成教学任务编写的教案

D、专业作家创作的报告文学

答案：B

解析：如果职务作品是利用法人或者非法人单位的物质条件创作，并由法人或者

非法人单位承担责任的，作者享有署名权、受奖权，著作权的其他权利归法人或

者非法人单位。

63.工业企业在报告期内以货币形式表现的工业生产活动的最终成果称为()。

A、工业增加值

B、经济增加值

C、工业GDP

D、工业GNP

答案：A

解析：工业增加值是指工业企业在报告期内以货币形式表现的工业生产活动的最

终成果，是企业全部生产活动的总成果扣除了在生产过程中消耗或转移的物质产

品和劳务价值后的余额，是企业生产过程中新增加的价值。

64.某投资者以20元/股的价格买入某公司股票1000股，9个月后分得现金股息

0.90元，每股在分得现金股息后该公司决定以1：2的比例拆股。拆股消息公布

后股票市价涨至24元/股，拆股后的市价为12元/股。投资者以此时的市价出售

股票，其持有期收益率应为()。

A、18%

B、20%

C、23%

D、24.5%

答案:D

解析：拆股后持有期收益率=(调整后的资本损益+调整后的现金股息)/调整后

的购买价格*100%=[(12-10)+0.45]/10*100%=24.5%0

65.下列关于日经225平均股价指数的说法，错误的是()。

A、该指数系由日本经济新闻社编制并公布

B、该指数从1950年9月开始编制

C、最初在根据东京证券交易所第一市场上市的225家公司的股票算出修正平均

股价

D、能如实反映日本产业结构变化和市场变化情况

答案：D

解析：日经225平均股价指数是由日本经济新闻社编制并公布的反映日本股票市

场价格变动的股票价格平均数。该指数从1950年9月开始编制，最初根据在东

京证券交易所第一市场上市的225家公司的股票算出修正平均股价。D项指的是

日经500指数。

66.接上题，离婚后，小张可以分得()万元的房屋利益。

A、0

B、50

C、60

D、100

答案：c

解析：根据产权证上约定的权利分配，小张占60%,则可以分得60%*100=60（万

元）。

67.以下属于城乡居民储蓄存款余额的是（）。

A、农民个人储蓄存款

B、居民的手持现金

C、工矿企业单位存款

D、团体存款

答案：A

解析：城乡居民储蓄存款余额是指某一时点城乡居民存入银行及农村信用社的储

蓄金额，包括城镇居民储蓄存款和农民个人储蓄存款，不包括居民的手持现金和

工矿企业、部队、机关、团体等单位存款。

68.对于受益人来说，（）是索赔和获得保险保障的最高数额。

A、可保利益

B、保险价值

C、保险金额

D、保险费

答案：C

解析：保险金额是由保险合同的当事人确定、并在保单上载明的被保险标的的金

额，它又可以被看做是保险人的责任限额。保险金额涉及保险人与投保人(被保

险人、受益人)之间的权利与义务关系。对于保险人来说，它既是收取保费的计

算标准，也是补偿给付的最高限额；对于投保人(被保险人、受益人)来说，它

既是缴纳保费的依据，也是索赔和获得保险保障的最高数额。

69.甲方案在五年中每年年初付款2000元，乙方案在五年中每年年末付款2000

元，若利率相同，则两者在第五年年末时的终值()。

A、相等

B、前者大于后者

C、前者小于后者

D、可能会出现上述三种情况中的任何一种

答案：B

解析：考虑货币的时间价值，甲方案每次现金流发生的时间都早于乙方案，所以

其终值大于乙方案。

70.()是投保人向保险人购买保险所支付的价格。

A、保险费

B\保险基金

C、责任准备金

D、总准备金

答案：A

解析：保险费是投保人向保险人购买保险所支付的价格。它是建立保险基金的源

泉。保险人是否有赔偿能力，取决于它所收取的保费总额是否能够弥补他所承担

的全部赔偿责任。

71.在()的情况下，保险人有权解除合同。

A、投保人因过失未履行如实告知义务

B、投保人故意隐瞒事实，不履行如实告知义务

C、情况发生变化，保险人认为继续承保会对其造成重大损失

D、投保人申报的被保险人年龄不实

答案：B

解析：投保人因过失未履行如实告知义务，只有在足以影响保险人决定是否同意

承保或者提高保险费率的前提下，保险人才有权解除保险合同；同样，投保人申

报被保险人年龄不实时，同时其真实年龄不符合合同约定的年龄限制的，保险人

才有权解除合同。

72.张某在结婚前盖了一间小平房，盖房的钱是张某的父亲所出，结婚后，张某

的妻子王某认为小平房不显气派，就在小平房上另外盖了一层，并将小平房重新

修缮了一番，形成一座漂亮的二层楼。5年后，张某在外打工时认识一富婆，回

家要求离婚，但是双方对二层楼的归属发生争议，张某认为此房屋是婚前所盖,

虽然后来有所改变但是是在平房的基础上进行的，因此是他的；王某认为二层楼

是自己一手改造的，应该属自己所有。下列关于二层楼的归属说法正确的是()。

A、应当由张某和王某共同所有

B、张某的父亲出钱盖的小平房应视为赠与，小平房应属张某所有，在婚后又进

行了重大修缮，房屋价值增加，增加的价值部分才是夫妻共同财产

C、张某的父亲掏钱盖的小平房，应该由张某的父亲与张某共同所有

D、张某的父亲出钱盖的小平房，应该由张某、张某的父亲和王某共同所有

答案：B

解析：根据我国《婚姻法》规定，夫妻的婚前财产是夫妻各自所有的财产，不属

于夫妻共有财产。但是在婚后如果对一方的婚前财产进行重大修缮，通过修缮新

增加的价值部分，应认定为夫妻共有财产。例如，夫妻居住的房屋是男方的婚前

财产，在婚后对房屋做了重大修缮的，房屋价值的增加部分，应属于夫妻共有财

产。

73.某投资者连续100个交易日对股票A的价格进行观察，发现股票A的收盘价

高于开盘价的天数有40天，收盘价等于开盘价的天数有20天，那么可以说股票

A的收盘价低于开盘价的概率是()。

A、20%

B、30%

C、40%

D、60%

答案：C

解析：股票A的收盘价高于、等于、低于开盘价是三个互不相容的事件，且这三

个事件组成一个整体，因此股票A的收盘价低于开盘价的天数有40天(=100-4

0-20),股票A的收盘价低于开盘价的概率=40/100=40%。

74.下列各项不属于民事法律关系要素的是()。

A、主体

B、客体

G内容

D、形式

答案：D

解析：一般地，民事法律关系主要由三要素构成，即主体、客体、内容。

75.可以引起民事法律关系产生、变更、消灭的法律事实()。

A、只能是合法行为

B、只能是表示行为

C、只能是民事行为

D、可以是合法行为也可以是违法行为

答案：D

解析：民事法律事实是指引起民事法律关系的发生、变更和消灭的客观情况。而

行为事实，作为民事法律事实中的一类，以是否合法为标准，可以将行为分为合

法行为和不合法行为。

76.所有权的丧失根据不同的标准可以做不同的分类。下列不属于所有权的丧失

的种类的是()。

A、自愿丧失与强制丧失

B、长期丧失和短期丧失

C、绝对丧失和相对丧失

D、因行为而丧失和因其他原因而丧失

答案：B

解析：所有权的丧失又称所有权的消灭或终止，是指所有权人因为一定的法律事

实的出现而丧失所有权。所有权的丧失可以做如下分类:①绝对丧失和相对丧失；

②因一些行为而丧失或因其他原因而丧失；③自愿丧失与强制丧失。

77.欧阳先生与商业银行签订住房贷款合同，贷款30万元，则需交纳的印花税为

()元。

A、15

B、30

C、150

D、300

答案：A

解析：购房人与商业银行签订个人购房贷款合同时，要按“借款合同”税目缴纳

印花税。该印花税的计税依据为借款金额，税率为0.05%。，则应缴印花税=3000

00*0.05%0=15(元)。

78.2015年1月，张某从华丰商场购买了一台热水器。2015年3月，该热水器因

质量问题给张某造成了人身伤害。2015年5月，张某向华丰商场提出交涉。双

方协商未果，张某于2015年6月向人民法院提起诉讼。根据合同法律制度的规

定，下列表述正确的是()。

A、张某只能请求华丰商场承担侵权责任

B、张某只能请求华丰商场承担违约责任

C、张某有权请求华丰商场承担侵权责任和违约责任

D、张某可以请求华丰商场承担侵权责任或违约责任

答案：D

解析：因当事人一方的违约行为侵害对方人身、财产权益的，受损害方有权选择

依照《合同法》的规定要求其承担违约责任或者依照其他法律规定要求其承担侵

权责任。

79.6年分期付款购物，每年初付200元，设银行利率为10%,该项分期付款相当

于一次现金支付的购价是()元。

A、958.16

B、758.0

C、1200

D、354.32

答案：A

解析：将财务计算器设成期初形式，PMT=200,N=6,l/YR=10,PV=958.16。

80.下列不属于外汇的是()。

A、英国国债

B、美元

C、德国债券

D、中国发行的QDII产品

答案：D

解析：根据《中华人民共和国外汇管理条例》的规定，外汇包括：①外国货币，

包括纸币、铸币；②外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等；

③外币有价证券，包括政府债券'公司债券、股票等；④特别提款权；⑤其他外

汇资产。

81.某投资者在上海证券交易所和深圳证券交易所以外的场所进行有价证券交易,

则此场所属于()。

A、一级市场

B、二级市场

C、场内市场

D、场外交易市场

答案:D

解析：场外交易市场是在证券交易所以外的证券交易市场的总称。

82.根据我国《婚姻法》的规定，协议离婚的条件不包括()。

A、离婚双方具有限制民事行为能力

B、就夫妻财产、债权、债务和子女抚养等达成协议

C、双方必须是已经办理结婚登记的合法夫妻

D、双方本人自愿真实的意思表示

答案：A

解析：协议离婚双方必须具有完全民事行为能力。jin

83.书立()不需要见证人。

A、自书遗嘱

B、代书遗喔

C、录苜遗喔

D、公证遗喔

答案:A

解析：A项，自书遗嘱由遗嘱人亲笔书写，签名，注明年、月、日。公民在遗书

中涉及死后个人财产处分的内容，确为死者的真实意思表示，有本人签名并注明

了年、月、日，若无相反证据的，可按自书遗嘱对待。

84.甲将自己的自行车借乙使用，乙因手头缺钱，将该自行车卖给丙，则乙和丙

之间的合同()。

A、无效

B、效力待定

C、有效

D、可撤销、变更

答案：B

解析：甲将自己的自行车借给乙使用，乙对甲的自行车只享有使用权，并不享有

所有权。乙将自行车卖给丙属于无权处分行为，所以乙与丙之间的合同效力待定。

85.短期债权人在进行企业财务分析时，最为关心的内容是()。

A、企业长期盈利能力

B、企业资产周转速度

C、企业资产变现能力

D、企业的未来发展

答案：C

解析：短期债权人关心当前财务状况，如资产的流动性和变现能力；长期债权人

更关心资本结构和长期盈利能力。

86.某投资者投资了在上海证券交易的某企业债券，不属于该类债券风险的是()o

A、利率风险

B、信用风险

C、通货膨胀风险

D、汇率风险

答案：D

解析：投资债券具有如下风险：①利率风险；②信用风险；③提前偿还风险；④

通货膨胀风险；⑤流动性风险；⑥汇率风险；⑦价格波动风险；⑧事件风险。其

中，汇率风险只针对以外币计价的债券。

87.公司型基金在组织形式上与0类似，由股东选举董事会，由董事会选聘基金

管理公司，基金管理公司负责管理基金的投费业务。

A、合资公司

B、有限责任公司

C、股份有限公司

D、集团公司

答案：C

解析：公司型基金的特点在于：①基金公司的设立程序类似于一般股份公司，基

金公司本身依法注册为法人；②基金的组织结构与一般股份公司类似，设有董事

会和持有人大会。

88.甲与乙订立合同，规定甲应于2007年8月1日交货，乙应于同年8月7日付

款，7月底，甲发现乙财产状况恶化，无支付货款的能力，并有确切证据，遂提

出终止合同，但乙未允。基于上述因素，甲于8月1日未按约定交货。依据合同

法原理，有关该案的正确表述是()。

A、甲有权不按合同约定交货，除非乙提供了相应的担保

B、甲无权不按合同约定交货，但可以要求乙提供相应的担保

C、甲无权不按合同约定交货，但可以仅先交付部分货物

D、甲应按合同约定交货，但乙不支付货款可追究其违约责任

答案：A

解析：根据《合同法》第六十八条规定，应当先履行债务的当事人，有确切证据

证明对方有下列情形之一的，可以中止履行:①经营状况严重恶化;②转移财产'

抽逃资金，以逃避债务；③丧失商业信誉；④有丧失或者可能丧失履行债务能力

的其他情形。本案中甲公司作为先给付的一方当事人，在对方于缔约后财产状况

明显恶化，且未提供适当担保，可能危及债务实现时，可以中止履行合同，保护

权益不受损害。

89.理财规划师不按照合同约定提供承诺的服务，则客户可要求理财规划师所在

机构()。

A、承担侵权责任

B、承担违约责任

C、停业整顿

D、承担刑事法律责任

答案：B

解析：民事法律责任主要表现为违约责任和侵权责任：①如理财规划师不按照合

同约定提供承诺的服务，则客户可要求理财规划师所在机构承担违约责任，所在

机构承担责任后，再追究理财规划师的责任；②如理财规划师向客户提供虚假或

误导性信息，给客户造成损害的，理财规划师所在机构将承担侵权责任，所在机

构承担责任后，可以追究理财规划师的责任；③如理财规划师故意贬损其他理财

规划师的形象，进行不正当竞争，则理财规划师本人将被要求承担侵权责任。

90.对于购房行为，理财规划师应当提出相应的建议，下列不正确的一项是()。

A、应当量力而行

B、应一次到位

C、需要考虑住房环境

D、需要考虑住房面积

答案：B

解析：客户在购房时应考虑以下几个方面的因素：①购房面积需求；②购房环境

需求；③购房规划的流程图。其中，理财规划师在帮助客户选择合适面积的住房

时应把握以下几个原则：①不必盲目求大；②无需一次到位；③量力而行。

91.按照养老保险基金筹费模式的划分标准，可以将养老保险分为()模式。

A、现收现付式和基金式两种

B、国家统筹养老保险和强制储蓄养老保险

C、强制储蓄养老保险和投保资助养老保险

D、国家统筹养老保险、强制储蓄养老保险和投保资助养老保险

答案：A

解析：社会养老保险按照筹资模式可划分为现收现付式和基金式两种模式。现收

现付式是指当期的缴费收入全部用于支付当期的养老金开支，不留或只留很少的

储备基金。基金式又分为完全基金式和部分基金式两种。

92.林某、张某、江某和陈某合开了一家造纸厂，林某占30%的份额，因林某急

需用钱想转让份额，张某愿意出20万元购买，陈某也愿意出20万元购买，江某

愿出18万元购买，第三人周某愿出20万元购买，现林某应该将份额转让给()。

A、张某和陈某各买一半

B、江某

Cx周某

D、张某或陈某，由林某选择

答案：D

解析：在共有人转让他的份额时(通常限于出卖)，在价格等条件相同的情况下，

其他共有人有优先于非共有人购买的权利。如果几个共有人都想购买该份额，应

由转让份额的共有人决定将其份额转让给哪一个共有人。张某和陈某与周某相比

在同等条件下有优先购买权，林某可以选择是卖给张某还是陈某。

93.住所地在A地的甲死亡后留下了一栋在B地房屋作为遗产，对于该房屋的继

承问题，甲的大儿子乙与二儿子丙之间发生了纠纷，已知乙住在A地，丙住在C

地，现乙向人民法院提起诉讼，要求法院将该房屋判给自己，对于该案件，有管

辖权的是()。

A、A地人民法院

B、B地人民法院

C、C地人民法院

D、由丙丁二人协商确定管辖法院

答案：B

解析：协议管辖仅适用于合同纠纷案件，本案属于继承财产纠纷，不得适用协议

管辖；由于本案的标的物房屋属于不动产，根据规定，不动产纠纷案件应当由不

动产所在地人民法院管辖，属于专属关系，因此只有B地人民法院有管辖权。

94.财务分析的比较分析法不包括()。

A、趋势分析

B、差异分析

C、横向比较

D、期望比较

答案：D

解析：比较分析法是指将不同时间或不同空间的被评价指标进行比较，以确定差

异的方法。比较分析法往往采用不同的比较对象进行比较分析，主要有以下几种:

①与本企业历史比，即与不同时期指标相比，如本期实际与上期(或历史水平)

实际比较，也称“纵向比较”；②与计划预算比，即实际执行结果与本期计划(或

目标)比较，也称“差异分析”；③与同类企业比，即与行业平均数或竞争对手

比较，可以本期实际与国内外同行业先进企业水平比较，也称“横向比较”。

95.执业理财规划师违反职业道德规范，情节较为严重，但尚未给客户造成重大

损失，行业自律机构的制裁措施应为()。

A、警告

B、吊销执照

C、追究刑事责任

D、暂停执业或罚款

答案：D

解析：对于执业理财规划师而言，通常的制裁措施主要包括：警告、暂停执业、

罚款和吊销执照等措施。具体适用范围：①警告适用于情节轻微的行为；②暂停

执业、罚款一般适用于情节较为严重，但尚未给客户造成重大损失的情形；③吊

销执照一般适用于情节严重且造成较大损失的行为，通常该行为也触犯了法律的

规定。

96.下列行为中属于民事代理的是0。

A、代为书写遗喔

B、代拟发言稿

C、代买办公用品

D、代为主持会议

答案：C

解析:代理是指代理人以被代理人的名义，在代理权限内与第三人实施法律行为,

其法律后果直接由被代理人承受的民事法律制度。

97.为了反映客户资产的真实状况，我们需要以客户资产的()为依据。

A、购买成本

B、市场公允价值

C、重置成本

D、沉没成本

答案：B

解析：为真实地反映客户资产情况，我们必须为各类资产进行合理定价。与企业

资产的定价模式不同，客户资产的价值应以当前市场公允价值为定价依据。只有

按照当前市场公允价值对客户费产进行测算,理财规划才能真实客观地对客户资

产进行把握。

98.下列关于优先股的说法错误的是()。

A、优先股通常预先定明股息收益率

B、优先股的权利范围大

C、优先股股东一般不能在中途向公司要求退股(少数可赎回的优先股例外)

D、优先股是“普通股”的对称，是股份公司发行的在分配红利和剩余财产时比

普通股具有优先权的股份

答案：B

解析：优先股的权利范围小。优先股股东一般没有选举权和被选举权，对股份公

司的重大经营无投票权，但在某些情况下可以享有投票权。如果公司股东大会需

要讨论与优先股有关的索偿权，即优先股的索偿权先于普通股，而次于债权人。

99.某公司2015年预计销售产品X件，每件产品的变动成本为20元，制造产品

的固定成本总额为400000元，每件产品的售价为60元，为使该公司2015年不

至于亏损，X至少应为()件。

A、7500

B、10000

C、12500

D、15000

答案：B

解析：销售量、成本与利润的关系为：利润=销售收入-固定成本总额-变动成本

总额，因此，(60-20)*X-400000=0,求得X=10000(件)。

100.理财规划师进行任何理财规划前首先考虑和重点安排的目标是()。

A、投资规划

B、养老保障

C、教育保障

D、现金保障

答案：D

解析：根据专业理财规划的基本要求，为客户建立一个能够帮助客户家庭在出现

失业、大病'灾难等意外事件的情况下也能安然度过危机的现金保障系统十分关

键，也是理财规划师进行任何理财规划前应首先考虑和重点安排的。

101.汽车消费信贷计划的程序不包括()。

A、申请贷款

B、草签协议

C、签订合同

D、银行放款

答案:B

解析：汽车消费信贷计划的过程包括申请贷款、资信调查、签约、放贷'还款。

102.长期的总供给曲线又称为古典总供给曲线，在古典总供给理论的假定下长期

供给曲线是()。

A、向右上方倾斜

B、一条垂直线

C、向右下方倾斜

D、一条水平线

答案：B

解析：以长期看，所有投入品和产出品的价格都是灵活变动的。投人品的价格随

着产品价格的上升而上升，成本增长率等于价格增长率。尽管需求增加，企业因

无利可图所以没有增产的动力。所以，总供给不受价格水平变动的影响，它决定

于技术'生产资源的供给和生产资源的正常利用率，这样，长期总供给的曲线就

是位于潜在国民产出水平上的一条垂直线。

103.为了让小王有一个更加全面的了解，理财规划师进一步解释说，当前，大多

数国家的养老保险体系由三个支柱，即基本养老保险'企业年金和个人储蓄性养

老保险组成。三者设立主体不同，基本养老保险由国家设立，企业年金是一种一

个人储蓄性养老保险是一。0

A、企业化行为；个人行为

B、企业和国家共同行为；个人行为

C、企业和个人共同行为；家庭行为

D、国家和个人共同行为；家庭行为

答案:A

104.按基金的组织形态不同，基金可分为()。

A、契约型基金和公司型基金

B、开放式基金和封闭式基金

C、债券基金和股票基金

D、成长型基金和收入型基金

答案:A

解析：基金的分类有：①按照组织形态划分为公司型基金和契约型基金；②按照

是否可以赎回以及赎回的方式划分为开放式基金和封闭式基金；③按照基金的投

费风格划分为成长型基金、收入型基金与平衡型基金；④按照基金的管理形式划

分为主动管理基金和被动管理基金；⑤按照基金的投资对象划分为股票型基金、

债券型基金'混合型基金、货币市场基金和其他基金；⑥按照资本来源和运用地

域的不同划分为国内基金、国际基金、离岸基金和国家基金；⑦其他类型。

105.作为一种特殊的民事合同，保险合同约定的是()的保险权利义务关系。

A、投保人与保险人

B、受益人与保险人

C、被保险人与保险人

D、保险代理人与保险人

答案：A

解析：根据《保险法》第十条规定，保险合同是投保人与保险人约定保险权利义

务关系的协议。该定义揭示了保险合同的基本内涵，根据当事人双方的约定，投

保人支付保险费给保险人，保险人在保险标的发生约定事故时承担经济损失补偿

责任，或者当约定事件发生时承担给付保险金的义务。

106.GDP的变动可能是由于价格变动，也可能是由于数量表动，因此需要区分名

义GDP和实际GDP,名义GDP是用生产物品和劳务的价格计算的全部最终

产品的价值。而实际GDP是用的价格为基准计算出来的全部最终产品的市

场价值。()

A、前一年；当年

B、当年；从前某一年

C、从前某一年；当年

D、当年；前一年

答案：B

解析：GDP的变动可能是由于价格变动，也可能是由于数量变动。因此，需要区

分名义GDP和实际GDPo名义GDP是用生产物品和劳务的当年价格计算的全部最

终产品的市场价值。实际GDP是用从前某一年作为基础的价格计算出来的全部最

终产品的市场价值。

107.下列不属于荣氏模型对人的心理划分类型的是()。

A、外在感应型

B、内在感应型

C、感官型

D、直觉型

答案：C

解析：荣氏模型将人的心理分为外在感应型'直觉型'思想型和内在感应型四种

基本类型。jin

108.理财规划师在确定了客户希望购房后，应帮助其确定购房目标。以下不属于

购房目标的要素是()。

A、客户家庭计划购房的时间

B、希望的居住面积

C、购房时的市场利率

D、届时房价

答案：C

109.会计计量单位通常采用()。

A、产品数量

B、产品质量

C、产品体积

D、名义货币

答案：D

解析：会计计量由两个要素构成：一是计量单位，二是计量属性。其中，计量单

位通常采用名义货币，即不考虑货币购买力的变动(通货膨胀的影响)，一律按

不同时期同种货币的面值为计量单位。

110.下列各项中，关于指数基金特点的描述错误的是()。

A、当价格指数上升时，基金收益增加；反之，收益减少

B、基金因始终保持即期的市场平均收益水平，因而收益不会太高，也不会太低

C、基金因收益随着即期的价格指数上下波动，因而收益波动会很大，往往落差

很大

D、投资组合模仿某一股价指数或债券指数，收益随着即期的价格指数上下波动

答案：C

解析：指数基金的收益随着即期的价格指数上下波动，始终保持即期的市场平均

收益水平，因而收益不会太高，也不会太低。

111.下列关于财产保险合同的说法不正确的是()。

A、以财产及其有关利益为保险标的

B、保险标的既包括有形财产，也包括无形财产和财产的有关利益

C、大多数属于损失补偿性质的合同

D、纳入保险责任范围的财产损失，不可以是消极利益的损失