DB3201T 1005-2020 镇街财政所建设管理指南

DB3201南京市市场监督管理局发布I 1 1 1 2 2 2 2 5 6 7 8 8 8 8 9 翔、李昌训、郭舒宇、张益民、张世福、何世文、唐国民、邱耀权、刘刚、马志1镇街财政所建设管理指南本标准适用于镇街财政所的建设与管理工作，镇街内设财政部门3.1.1岗位包含：所长岗、副所长岗、总预算会计岗、集中支付会计岗、会计核算管理岗、综3.2.1工作人员分为行政编制人员、聘用人员、3.2.23.2.2在职在岗人b)不少于4名行政编制人员，原则上财政所长、总预算会计等岗位由行政编制人员担任。——上岗前参加培训，考核合格后，方可从事相关工——具有与岗位职责相应的财会经济专业知识和业务工作能力；——持有《财政干部培训证书》，每年应参加在岗培训，年度培训不少于48课时。2——实行首问责任制，属责任范围内的，自己负责接待；不属职责范4工作场所4.2便民服务厅划分为办公区和便民服务区，以柜台作为分割。办公区配备办公桌椅、计算机、打印5.1镇街财政建成局域网，实现市、区、5.2可通过自助查询机、手机软件等实现政策法规查询、惠农宣传、公开公示等。5.3档案信息化符合《江苏省档案信息化建设安5.4按省市区财政部门的要求及相关安全规定开展以下信息化安全管理工作：b)配置防火墙安全设备并定期检查更换；6.2.1建立健全工作环节的风险点控制机制，排出各项业务风险点，制定相应的风险控制制6.2.2充分运用现代科学技术手段加强内部控制。对信息系统建设实施归口管理，将经济活动及对内部控制建立与实施情况进行内部监督检查和自我评6.3.2定期及随机相结合检查财政所内部管理制度的建立与执行情况，检查内部控制关键岗位37.2.1预算按遵循量入为出、收支平衡的原则编制。预算收入的编制与经济社会发展水平相7.2.3按支出功能和经济性质分类编7.2.4编制年初预算时,所有收入预算科目细化到款,所有支出7.2.6项目支出预算做好项目分类，专项资金预算按照零基预算要求细化编制到项目。加强7.2.7政府采购预算按照政府采购目录、政府购买服务目录内的单位编报预算建议数财政所审核单位预算建议数经批准后向单位下达预算控制限额上报建议数下达控制数财政部门审核上报预算数财政部门审核上报预算数单位编报预算数批复预算上报预算数单位执行预算批复预算上报预算数单位执行预算7.3.1.1镇街执行镇、区人大批准的财政预算，不超预算或无预4预算执行单位通过使用预算软件形成年初预算资金申请单申请单位报分管领导审批交由单位专管员初审总预算会计提出建议报至主要领导审批审批完成，履行支出手续7.3.2.2如确需调整单位预算，申请预算调e)人大批准的预算决议规定确保的支出项目需要调减支出；7.3.2.4财政所编制财政预算调整方案报告，提交镇人大或街道人大工委预先审查，同时报区财5审核上报审批下达审核上报审批下达实施部门各行政事业单位财政所财政所财政所7.4.1编制决算草案符合法律、行政法规，做到收支7.4.4财政决算等各项报表资料完整、真实、准确，并及时7.5.1财政所全部公开镇政府（街道办事处）的预决算报告、报表以及相应说明，支出细化7.5.3财政所督促各行政事业单位公7.5.4财政所督促各行政事业单位公开本部门的“三8.1.1未设置金库的镇街，可将镇街视同区级预算单位实施国库集中支付制度改革，设置镇街零余额8.1.2已设置独立金库，或财政收支规模较大、具备国库集中支付管理条件的镇街，可建立完整的镇68.2.2支付系统涵盖镇街所有预算单8.2.3逐步实现镇街国库集中支付电子化业务全覆级，支出经济分类科目编码填到“类”级，同时填8.4.1财政所对预算单位提出的集中支付申请进行审核，审核通过后，开具支付凭证，加盖印章后在8.4.2代理银行完成支付后，财政所根据代理银行财政支付汇总清算单和签章的支付凭证回单记录各年度预算年度预算指标录入月度用款计划申请审核汇总用款计划各部门单位结报审核结报员凭证开具支付令年度预算年度预算指标录入月度用款计划申请审核汇总用款计划各部门单位结报审核结报员凭证开具支付令实施岗位各行政事业单位 指标管理员结报员支付会计9.1项目类9.1.2财政所参与工程项目招投标、结算等。79.2补助(补贴)类9.2.1财政所按照相关政策和要求，通过“一折通”将惠农补贴、民政优抚、社保、卫生、教育、保9.2.2财政所按以下流程通过“一折通”系a)根据补助(补贴)发放政策，逐条、逐项审核、复核各部门提供的各类补助(补贴)清册数据；b)通过“一折通”系统发放的补助(补贴)类资金，根据主管部门提供的基础资料，在“一折通”镇街财政所补贴信息录入“一折通”系统补贴资金发放9.3资金监管档案管理9.3.1镇街财政资金监管档案由监管工作底稿、监管台账及季报等组成。各类相关文件、图片、音像资料、会议记录、调研报告、培训名册等原始9.3.2监管工作底稿分类别装订成册，即信息通达类、公开公示类、抽查巡查类等。监管台账根据一8理办法申领、使用、管理，设置票据领用登记记录及10.3.2结算财政票据填写符合相关10.4.1印鉴种类包括财政所公章、财务妥善保存。因用印不当、保管不妥而出现差错，造成后报表、印章、现金、支票簿、票据以及会计软件及密码、数据存储介质等资料内容。11.1建立健全政府采购预算与计划管理、政府采购活动管理、验收管理等11.3建立预算编制、政府采购和资产管理等部门或12.4建立健全镇街国有资产台账和明9财政监督事项进行日常的事前审核、动态监控、跟街部门（单位）对所提供资料的真实性、准确性和完整性效目标的实现程度、存