工程船舶及设备清关风险防控规则

工程船舶及设备清关风险防控规则1适用范围本管理文件适用于公司范围内（或者以其他窗口单位出口的自有船舶设备）在出口和退运中的风险防控2风险描述2.1出口风险（1）因出口货物清关清单不正确，有漏报或者瞒报，或者品牌型号错误，造成出口或者退运清关受阻的风险（2）因出口货物清单审查不严格，造成无法通关，造成工程项目实施进度滞后。（3）因货物申报或者手续遗漏造成货物无法进行出口或者退运通关。2.2法律风险：（1）因政策了解不及时造成走私违法行为，造成清关风险。（2）因夹带、瞒报造成的走私违法行为，增加清关风险。（3）因临时出口设备无法延期造成退运税务补缴风险。3风险预案流程图：4风险预警和关键点描述及操作规程风险防控关键点、风险描述、主责部门及防控操作规则风险防控关键点风险描述主责部门操作规则出口、进口清单审查对项目部或者二级单位上报的清单进行审查，履行审查手续。手续审查不严易将增加物资通关风险海外部（1）由项目部主管人员制作物资清单，由项目部进行审查（2）审查后报送海外部工程技术部并以报告形式说明物资出口情况（3）由海外部工程技术部进行审查清单，剔除无法出口以及具有出口清关风险的物资。物资出库及物资到港审查物资出库数量与清单不符或者与实际到港货物不符造成报送清关的数据错误，造成物资无法通关，增加通关风险各单位物资部、海外部（1）实际发运物资数量由发运组织单位确定实际出库数量并报送海外部（2）确认港口到货数据并核对物资进行最终确认出口、进口单据审查进出口报送海关的进出口单据需要与清单以及实际到港数量核对一致，若单据数据错误造成物资的通关风险。海外部（1）出口单据的制作由海外部完成，并按照规定流程进行审批（2）需要盖章的文件需要履行盖章流程审批查验前货物审查查验前需要对货物及单据进行确认，清点，再次确认是否有进出口单据未列明物资若海关对货物的查验出现疑问无法以合理理由进行解释，则会产生物资无法通关的风险海外部（1）现场清查物资并与进出口单据进行核对（2）发现不符情况，需要及时对单据进行修改或者向海关进行重新申报临时出口退运物资国内报关单据审查临时出口物资退运前对之前出口单据以及国外需要退运的物资进行一致性确认，若不一致则造成货物进口通关风险海外部（1）工程技术部发出之前出口货物数据，由国外发运单位进行核对。（2）退运单据需要按照单据审批及用章流程办理审批。5风险预警5.1预警等级按照清关风险对设备及物资发运的影响程度的高低把风险分为红色、橙色、黄色、蓝色四个预警等级，其中蓝色等级表示处于相对安全情形，红色、橙色、黄色三个预警等级按下列情形发布相应警示：序号预警指标红色预警指标值橙色预警指标值黄色预警指标值1需要出口设备及物资提供的基础数据不准海关查验出设备及物资不相符确认有走私嫌疑，或者已经移交缉私处理集港装船、装箱完成后，在海关查验之前发现设备及物资与申报不符。需要出口物资的初期数据不符。6.2预警报告预警等级报告人报告时间报告内容报告路线红色预警海外部情况发生后或获取信息的两小时内。设备及物资清关进度以及海关查验出现的问题向海外部相关领导报告，并视情况向相关设备及物资管理部门报告。橙色预警向海外部相关领导报告，并视情况向相关设备及物资管理部门报告。黄色预警向海外部相关领导报告，并视情况向相关设备及物资管理部门报告。5.3预警反应(1)出现预警后，海外部应该及时了解清关出现的问题，并积极联系相关设备及物资管理部门，准备应对措施。(2)海外部收到预警信息后按规定及时报告；组织有关部门和人员对预警信息进行分析，并评估影响。(3)根据出现的问题制定后续应对措施。(4)清关结束后进行总结报告。总结报告应包含预警信息出现的成因、相关调查、评估或检查的过程、发现的问题、处理措施、处理结果、对本次预警有效性的评价等内容。5.4预警后期处置及日常管理(1)对出现红色、橙色、黄色预警所列示的各种情况有意隐瞒或拖延上报的，一经发现，将对负责人进行处罚。(2)公司内部风险预警报告内容要严格保密，任何人不得随意对外泄露。如有泄露，对公司产生不良后果，应追究泄密者责任，并按公司保密制度进行处理。6监督检查6.1监督检查主体(1)海外部对二级公司（局直管项目部、海外部自有项目部）船舶及设备物资清关工作进行监督检查。(2)二级公司对其自身项目部的船舶设备物资清关工作进行监督检查。6.2监督检查方式每批次设备及物资需要从报送清单开始，每步进行相符性和合法性检查。6.3监督检查的主要内容(1)确定出口设备及物资的合法性、合规性检查；(2)出口设备及物资的出库、清单和集港的复合型检查；(3)报关单据的监督检查；(4)出现问题后的应对措施；(5)风险预警和预警反应的执行情况。重点检查风险的识别、报告、评估和反映情况