现金管控管理制度（2篇）

现金管控管理制度企业现金管理旨在确保企业资产的安全性、准确性与合规性，其包含一系列规章制度及流程设计。现金作为企业基础的资金形态，对于企业的运营与发展扮演着至关重要的角色。企业现金管理制度主要涵盖以下几个核心领域：1.支付流程管理：确立支付流程，明确支付各环节的责任与权限，保障支付行为的精确性与合规性。这包括付款申请、审核、复核以及支付的操作规程，以及与之相关的凭证与记录的管理。2.收款流程管理：制定收款流程，明晰收款各环节的责任与权限，确保收款操作的精确性与合规性。这涉及收款凭证的编制、存储与备查，收款信息的记录、核对，以及收款信息传递与反馈机制的建立。3.现金库存管理：对现金库存进行监督，保障其安全与精确。这要求制定现金库存记录表，记录库存的收支情况，并进行日常盘点与妥善保管。4.现金预算管理：制定现金预算，明确各部门的现金需求与使用计划，合理调配与控制现金流动。这包括编制现金流量表和现金预测，根据企业资金需求和来源制定现金使用计划。5.现金流量管理：对现金流量进行监控与管理，确保其合规使用与流转。这需要建立现金流量监控系统，实现现金流的实时监测与分析，及时发现并纠正异常情况。6.现金核算与报告：编制现金账户与报告，准确及时地核算与报告企业现金状况与流动情况。这包括编制现金流量表、现金账户和现金报告等，为管理层及相关利益相关者提供决策参考。上述内容构成了企业现金管理制度的基本框架，企业可根据自身实际情况进一步具体化与优化。现金管理制度应与其他管理制度协同配合，共同构筑起企业的完整管理体系，从而提升企业的整体管控效能。现金管控管理制度（二）一、目的与适用范围本制度的制定旨在规范和管理企业现金资金，提升现金管理效率及安全性。该制度适用于企业全体成员，包括但不限于财务部门、经营部门及其他涉及现金结算的岗位。二、基本原则1.确保现金的安全性、准确性及高效性，同时预防现金操作过程中可能出现的风险。2.现金管理遵循国家相关法律法规及企业财务制度，确保资金安全与合法性。3.构建健全的现金监控机制，以提高现金管理的有效性及规范性。4.加强内部控制，提升现金管理的透明度与可追溯性。三、职责与权限分配1.财务部门负责任务包括编制现金流量计划、拟定预算、核算收支及维护相关会计记录。2.员工需依据现金管控制度执行任务，并严格按照规定权限处理现金相关事务。3.经营部门需提供精确经营数据，协助财务部门编制现金流量计划和预算。4.财务审计部门负责监督、检查和评估现金管理制度的实施情况。四、现金收付管理1.现金收取应由指定人员负责，并通过对勾验证、签收等方式确认。2.现金支付也应由指定人员处理，严格按照流程核对并授权。3.对较大金额的现金收付，实施双人复核机制，保障资金准确性。4.现金应采取适当的保管措施，包括密封、防潮、防火、防盗，并定期清点核对。五、现金流量管理1.财务部门应依据企业经营活动需求编制现金流量计划，并定期进行调整与评估。2.依据现金流量计划，财务部门需拟定现金预算，并提交给相关部门审批。3.对现金预算执行情况进行监控分析，并根据实际情况及时调整预算。六、内部控制1.构建现金收付验证体系，以保证现金交易的真实性与准确性。2.设立现金审批机制，明确各岗位现金操作权限，并定期进行复核。3.实施现金存储区域内的内部控制，确保现金的安全。4.建立现金报表制度，确保按时编制并备份现金报表。七、现金风险预防1.定期开展现金差异调查，及时发现并处理问题，避免再次发生。2.建立严格的查账程序，确保现金收支的合规性与真实性。3.加强安全教育，提高员工的安全防范意识，预防现金丢失或被盗。八、违规处理与监督1.违反现金管理制度的员工将依法承担相应责任，并接受相应的纪律处分。2.经营部门与财务部门需进行定期