业务周转金管理制度范文（二篇）

业务周转金管理制度范文第一章总则1.1为规范和强化业务周转金的管理，加速资金周转，确保资金安全与有效运用，特制定本管理规定。1.2业务周转金定义为用于日常经营活动中临时性资金，旨在满足业务发展和运营需求。1.3本规定适用于本企业内部所有业务周转金的管理活动。1.4业务周转金管理遵循公开、公正、公平、高效的原则，以保障资金安全和合理使用。1.5业务周转金的使用与管理须遵守国家相关法律法规，不得违反财务纪律和内部规章制度。第二章业务周转金的申请与审批2.1相关部门应根据实际需求申请业务周转金，并填写《业务周转金申请表》，明确申请金额、用途及预计回款时间。2.2业务周转金申请表须在规定时限内提交至上级部门或财务部门，并附相关证明材料，如合同、订单、开票凭证等。2.3财务部门在收到申请后3个工作日内进行初步审核，并将审核结果通知申请部门。2.4申请部门收到审核结果如有疑问或异议，可向财务部门提出，并提供相关证明材料。2.5财务部门接到疑问或异议后，应及时核查并与申请部门沟通解决。2.6财务部门应在5个工作日内完成申请表的最终审核，并将结果通知申请部门。2.7经财务部门审核通过的申请，应提交上级主管或负责人进行审批。第三章业务周转金的发放与使用3.1业务周转金的发放由财务部门负责，发放前需核对申请内容，并填写《业务周转金发放单》。3.2发放方式可采用现金、银行转账或电子支付，根据实际情况选择。3.3业务周转金应按申请用途使用，并在规定时间内用尽。3.4如需变更用途或延长使用时间，需提前向财务部门申请并提供相关证明材料。3.5财务部门需对业务周转金使用进行监督和管理，及时核对资金使用情况，并记录在《业务周转金使用登记簿》。第四章业务周转金的回款与结算4.1业务周转金回款应按申请表预计时间进行，如实际回款时间有异，需及时报告财务部门。4.2回款应优先用于偿还相应贷款或债务，然后按约定顺序归还。4.3业务周转金结算应按申请表中约定方式，如采用合同约定结算方式，需提供相应证明。4.4财务部门需及时核对回款和结算情况，并记录在《业务周转金回款和结算登记簿》。第五章业务周转金的监督与检查5.1财务部门应定期对业务周转金使用情况进行监督和检查，发现问题及时整改并向主管报告。5.2上级主管或负责人有权对业务周转金使用进行审查和核实，要求财务部门提供相关资料和解释。第六章业务周转金的账务处理6.1业务周转金的账务处理应遵循国家财务会计制度和企业内部会计规定。6.2收入与支出应如实记账核算，及时汇总形成财务报表。6.3财务部门应按规定的时点和流程进行业务周转金的核算和结账，并向主管提交财务报表。第七章附则6.4本管理规定的解释权归企业财务部门所有。6.5本规定自发布之日起执行，与以往规章制度冲突之处无效。6.6本规定的修改与补充由财务部门提出，经上级主管或负责人审批后生效。以上为业务周转金管理规定参考模板，具体规定应根据企业实际情况制定和调整。业务周转金管理制度范文（二）第一章总则第一条为规范业务周转金的申请、使用及管理，保障企业资金权益，提升资金使用效率，特制定本规程。第二条本规程适用于企业所有部门及人员，各部和个人均有执行本规程的义务。第三条业务周转金指企业用于日常运营的资金，包括但不限于员工薪酬、采购成本、差旅费、办公费用等。第四条业务周转金管理应遵循合理、合法、透明、高效及风险可控的原则。第五条企业需设立专门的业务周转金账户，确保业务周转金的独立核算与监督。第二章业务周转金的申请与发放第六条任何部门及人员需提前申请业务周转金，申请内容应包含金额、用途、时间、账户等详细信息。第七条业务周转金的申请需经过相关部门经理审批，并由财务部门进行审核及批准。第八条业务周转金的发放可采取现金、支票、电汇等多种形式，具体方式由财务部门决定。第九条发放前需核实申请人身份，并取得相关部门经理的确认。第三章业务周转金的使用与管理第十条业务周转金的使用范围涵盖但不限于办公耗材、差旅费、采购成本、员工福利等。第十一条使用业务周转金必须遵守企业相关规定和政策，禁止用于个人借贷、投资或赌博等非法行为。第十二条所有支出需有相关凭证和票据，以确保资金使用的合法性、合规性和可追溯性。第十三条业务周转金的使用应遵循预算控制，未经批准不得超出预算范围。第十四条若业务周转金余额超出规定合理范围，应及时返还至指定账户。第十五条企业财务部门应负责监控业务周转金余额，定期进行核对并提交报告。第四章业务周转金的监督与检查第十六条企业高层应密切关注业务周转金的使用和管理，确保资金安全及合理使用。第十七条财务部门应定期对业务周转金使用情况进行审计和审查，发现问题及时报告并采取相应措施。第十八条对于违规使用和管理业务周转金的部门和个人，企业将依据相关规定进行纪律处分。第十九条对违反本规程的行为，应及时整改并追究相应责任。第五章业务周转金的风险防控第二十条企业应建立全面的风险防控机制，通过内部控制、审计和风险管理等措施，防范业务周转金风险。第二十一条对具有特殊风险性质的业务周转金，应实施严格管理，进行风险评估和控制。第六章附则第二十二条本