C03 中原工程月末成本分摊操作手册

地区公司月末成本分摊操作手册

一、定额数据维护

事务代码：ZFIVSG00560

50129A0110000N01项目大队▼2017.12.312017.01.01：®0001100,000.00

50129A0110000N02机构制造♦...▼2017.12,312017.01,01000001365,700.00

50129A0110000N03辅助生产▼2017.12.312017.01.0100000164,600.00

50129A0111000N01项目大队▼2017.12.312017.01,01000001100,000.00

50129A0111000N02机构制造♦...▼2017.12.312017.01.01000001365,700.00

50129A0111000N03辅助生产▼2017.12,312017.01,0100000164,600.00

50129A0112000N01项目大队♦...▼2017.12.312017.01.01000001100,000.00

50129A0112000N02机构制造♦.▼2017.12.312017.01,01000001365,700.00

UC1。GAC11GCCCWCC4：击RhZt立。CC171OQ1CC17CCCCC1A.4AAACC

维护说明：

1）每年年初维护一次，后续在程序分摊和比较时以此作为分摊的对比参数。

2）分摊类别按机关制造费用和辅助生产需要分别维护。

3）建议此权限，仅中原工程财务处有，不做下放。

二、每月月末维护统计指标值

1、事务代码:ZCOESG00050

号程序(R)UB8(E)转到(6)浜娩5)HV>(tl)

❷匚-«HAjCsir^rrmBioe

输入界面说明：

公司代码必须

利润中心必须

会计年度当期的年度

期间当期的月份

WBS元素层级必须间接费用一般为3级，直

接费用为4级

备注：对于劳务项目最底层的可能存在5级。如果4级未获取到，请选择5级。

间接费用获取在3级。

©列表（L）缁讯E）跨到⑹设置⑸系统（Y）常助出）

领计指标自动获取

®鼠C?"ATV£向向且公施穿上由已过陈

统计指标自动获取

B公司代码线计指标斫域阶段WBS元素WB湖迷利闰中心故里累计过张致量凭证编号冲徜凭证

n

匚"5011」000001-A-M--C-G-1-7-0-9-6-1-C--0OxJ--J-G--机关到造费用9AM150000N0.6000.000

5011000001AHCG170961C0OJEX二妓初违费用9AM150000N0.6000.000

5011000001AMCG170961C0OJFZ辅助生产费用9AM150000N0.6000.000

获取统计指标说明：

1）获取统计指标是依据项目的细类确定，目前钻井按钻机台月，劳务项目按价

值量，主要依据PS月末的报工获得。

2）自动获得的统计者标对应的表是ZIMPSTSG60780、ZIMPSTHQ60250

3）获取统计指标需要点击过账，生成统计指标的CO凭证，

4）只有过账的才能作为分摊的参数。

2、手工统计指标维护

对于待工项目的成本分摊目前需要手工维护统计指标，钻井利润中心的待工项目需

要按钻机台月手工维护统计指标，需要将待工时间折算成钻机台月。劳务项目折算

成工作量价值。

事务代码：KB31N

修入装计关健抬效

同也人射掘附加信息

为58期2017.08.31

拶考"证

文格文本

05SAPWBS要素网8W入矽|L与中陵

项…「接收方VQS格收网络RecO指库神.eufti

oooo:

AMCG17007130000010.4

0000

0000

0000

0000

0000

0000

八CM

输入界面说明：

过帐日期必须当月

屏幕变式必须选择WBS要素/网络

接收方必须待工项目WBS要素

指标必须填入钻机台月或者_L作量

总计量必须填入换算后当月的钻机台

月或者工作量价值

3、批量统计指标维护

事务码：ZCOBLH10030-KB31N统计指标实际过账的批量上载

KB31N^计指标实际过寐的批量上载

⑨依板下载【

|涉收件

文件路径：选择要导入的文件.•二A

下载模板后，在excel中补充完整所有需要过账数据，然后选择文件，执行。

KB31N疑计指标实际过裱的批量上载

更归《团行曲•

项目凭证日期记味日期文本文档统计指标勃里文本接收方成本中心接收方订单捌”5\VB玩去接收方阳接收方网络作11号返回沿

12017082020170822QTE服微0000031AOCG170523C0XJYX

22017082020170822QTE眼分饯0000031AOCG170523C0YLYX

32017082020170822QTYXW邠0000031AOCG170524C0XJYX

42017082020170822QTE服分配0000031AOCG170524C0YLYX

52017082020170822QTYX1跟分钗0000031AOCG170525C0XJYX

62017082020170822QTYX1游相0000031AOCG170525C0YLYX

72017082020170822QTE国初用0000031AOCG170526C0XJYX

82017082020170822QTYX1跟分饯0000031AOCG170526C0YLYX

92017082020170822QTYX1游绷0000031AOCG170527C0XJYX

102017082020170822QTE服分鬣0000031AOCG170527C0YLYX

112017082020170822QTYX1眼分饯0000031AOCG170534C0XJYX

«■CC/YCCf«Azx/'Z'vrcurwv

检查数据无误后，点击一,导入按钮。

三、分摊程序

1、总体概述：

操作使用事务代码：ZCOESG00060

主要功能区分：

分摊类型：直接费用、间接费用、定额分摊

统计指标要求：钻井作业统计指标统一录入000001钻机台月；劳务项目统计指

标统一使用000003工作量价值

企业月末收集的成本费用，仅剩余在本核算单位（本利润中心）内分摊的时候，进

行如下结转：

适用顺发送方成本中

企业序心月末结转接受方功能点

差额项目，WBS定额分摊-机关的制造费用结转到差

1

机关制造费用元素额项目

钻井项目部制造费差额项目，WBS定额分摊-大队的制造费用结转到差

1

单位用元素额项目

后勤单位辅助差额项目，WBS定额分摊-辅助生产费用结转到差额

2

生产成本元素项目

后勤单位制造后勤单位辅助生产直接费用-辅助成本中心制造费用转

1

费用成本，成本中心辅助生产

正式单井项目，直接费用-人工、折旧、材料、其他

1

井队钻进作业WBS-RG\ZJ\CL\QT分摊

间接费用-生产一线制造费用分摊到

1正式单井项目，

井队制造费用WBS-YX项目

差额项目机关定额分摊-将差额项目的制造费年结

2正式单井项目，

制造费用WBS-JG转到正式项目机关制造费用

差额项目项目定额分摊-将差额项目的费用结转到

2正式单井项目，

部制造费用WBS-EX正方页目大队制造费用

差额项目辅助定额分摊-将差额项目的辅助生产成

3正式单井项目，

生产成本WBS-FZ本分摊到项目

正式服务项目，

1

机关制造费用WBS-JG间接费用-机关制造费用分摊到项目

项目部制造费间接费用-项目部或大队制造费用分

1正式服务项目，

用WBS-EX摊到项目

后勤单位辅助

2正式服务项目，

劳务生产成本WBS-FZ间接费用-辅助生产成本分摊到项目

单位后勤单位制造后勤单位辅助生产直接费用-辅助成本中心制造费用转

1

费用成本，成本中心辅助生产

服务队劳务成直接费用-人工、折旧、材料、其他

1正式服务项目，

本WBS-RG\ZJ\CL\QT分摊

服务队制造费间接费用-生产一线制造费用分摊到

1正式服务项目，

用WBS-YX项目

注：同颜色的有先后执行顺序。

屏幕字段利润中心的作用：

费用结转

选援条件

公司代码:Boi2P一利润中心，限定了操作对应的核算主体：所有

---凭证必须在本利润中心下生成，不能跨利润中

利词中心9A0600000N

心

会计年度2017

期间______________CT

分摊类型选择

直接费用

屏幕字段：涉及执行

屏幕字段：生成凭证

如滕特

点击鼬诟，系统会树耕页面的瞩点击B志查

神悔姓始怏证凭曲诟，与等联看,矶事到

―就晚曲曲1曲S替眼工

性咸加氟I

g战方就何姑蕊辩^业务旗徒酷旗场级）

缝能方就衲能泓BS朝秀斜1需耀绫E楙津金会佛I翳运行日志

8A0600406C4000040001831.608AO6002752AOCGi7Q497COQ])G0000032.000YU554.405iff

8A0600406C4000040001831.608A06004152AOCGi7Q491COQJ)G0000031.000YU277.20

8A0600406C40000400024,127.308AO6002752AOCG；7O497C0QJ)G0000032.000YU2,751.53

8A0600406C40000400024,127.308A060Q4152AOCG170491CDQJJG0000031.000YU1375刀

8A0600406C410001000164372.008AO6002752AOCG;7Q497COQJ)GOOOM32.000YU42,)14.67

2、功能详述:

1）共用：直接费用：人工、材料、折旧、其他费用的成本分摊

发送方：为钻井作业6结尾（例：8AO1402136）或劳务成本的成本中心2结尾

（例：8A00000002）类型的成本中心;

接受方：责任成本中心为6结尾或者2结尾成本中心对应的的WBS元素

。口岸页WHS登嫉

日后结W俄I则折归愧尔P5文本

WBS先布AOCO1ZOA^iaQQJJCYX4几关一K龙和JiX历用

二XX4.瓶加：口.月外E2，生面」用户十。至行砌H与上场ittfS

I而目类型CA升值土旗日画期ID

优先娱〜qu免目:匚一

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F.ELSETC15

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志任力”工标d

契K人15012401中ETT；由工程塔里木分公H4.郃

中冶人号码0&J和目；

|G小成亦中心STNORAO14CN136:中汉堆拈机吴T占井|

i有^^1+,心、

i天术公司

会计科目：根据ZFIVSG00260■成本要素和允许分配到的WBS的对应关系分配

到项目WBS中。

会计科目：接收方WBS按发送方原始明细会计科目进行接收。

史班"因"皿木"素和元件分限

汐制条目g0"匿电电

加布荽声和尤许分gc型旧勺s/esa勺又寸应---

WBS后师位…K许成本充壬E3

4201280000I1

ZJ41OO1GOOOO

ZJ4200440001

ZJ4200440003

ZJ4200440005

ZJ420044000。

ZJ4200440008

ZJ4200440009

ZJ4200440010

NJ4200440011

ZJ4200440015

ZJ4200450002

ZJ4200450003

ZJ420045000©

ZJ4200450008

r▼qrccquccrc

执行后，进入到凭证生成页面。

费用结转

国8守M先>.|(E.;也Q旧23并加辰则心笺3吐疝厂

后砂方皿中。成本同*«JMRIhftBMWaW金核受方成本中©瞰方、\的鼻用囊*候XfWi：HB金8黑正塌身运行B击“1-

^8AO14«517C^410016000060,176.878AO14O517E0.00060,>76.87ESH1

U8A0140517C4200070100MZYW00247^>00.008AO14O517E0.00047,000.00舐

点击“模拟”后，系统会在后台模拟凭证生成，模拟完毕后，可以点击“运行日志”，

查看凭证生成过程中是否有报错。若无报错，点击‘生成会计凭证”，系统自动生成

凭证。

0国SOffi图12E2KI1即瓯田EE*也?里

国发M成本中心蚓骂业务核寓分.U^WMSSC^lk)急金接受方成本申小接受方也於鼻阳！统计指分小，皎讲瓶金彳金讨我视运行日富消

8AO140517C410016000060,176.8..8AO140517E0.00060,17“010000*♦士乱

8AO140517C4200070100双¥008247,000.0.8AO140517E0.00047.000.0010000*♦，用•

凭证生成后，会反写日志中，可以点击凭证号穿透到凭证明细查看。

2)共用：直接费用：辅助成本中心制造费用转辅助生产

发送方：月末后勤辅助单位的制造费用（C结尾）成本中心，收集的制造费用,

接受方：结转到后勤辅助单位的辅助生产成本中心（E结尾），系统根据屏幕输入

的8AO120213C,取此成本中心前9位编码8AO120213+E后得到接收方

执行后，得到结转明细如下:

费用结转

[g]i|ai|g||MIIG8W-I|i|0][@力ia/阻力11瓯植/II®生成会计凭证

总金|

发送方成本中，t成本要素物料号业务核算分类业务核算类理311)।接受方成本中d

8AO120213C40000400026,122.028AO120213E

8AO120213C410001000194,380.008AO120213E

8AO120213C41000300001,887.608AO120213E

8AO120213C410005000211,238.008AO120213E|

凭证生成时，将科目进行替代，最终形成:

借：4000090004成本■制造费用E结尾成本中心

贷：4100190002成本费用结转C结尾成本中心

3)共用：间接费用：生产一线制造费用分摊

费用结转

条件表选择

发送方：屏幕录入成本中心（或成本中心组），此部分为井队制造费用，或劳务队

制造费用，成本中心以C结尾

接收方：责任成本中心为6结尾或者2结尾成本中心对应的的WBS元素；前9位

与发送方成本中心保持一致，WBS元素结尾带有“YX”一线的编码

©QE1(2)/8OO显示WBS元素

WBS元素^0CG170A43C0QJEXYX9二线一线制造费用,留|

基本数据日期分配J控制.L用户字段_《行政事务」上级进度长文本客户项目

项目类型CA井筒类项目▼简明IDA0CG170A43C0QJEX

优先级▼1。项目汇总

状态

熟克状态REL01

用户状态发布

［责任加工标志

负责人15012401中原石油工程塔里木分公司本部。计划元素

申请人号码0（3科目设置元素

1年击成本中心SIHO3Aoi404376中庾塔钻70717B1T占井1□开票元素

请求成本中心

请求公司代码组合WBS要素

点击“执行”磅按钮，

进入凭证生成界面，检查结转金额是否正确，涉及明细是否正确，正确无误的情况

下，点击“生成凭证按钮”

费用站转

匐㈤即画语陋］AT陋.@「府力府加，©生凭3

1发雄方贰本中心成本号宏拘3号北到修4分a北务核"MX仝北）足金侬方成本中心«^V/BS管用总素姨讨酬stf含讦依0号通竹日壬

：8AO14Q437Cj40000400012,500.88AO14Q4376AOCG17g95CMZJYXOOCW1500.00

BAO14(M37C400004000!2300.008Aoi4X376AOCG170A43C0ZJZKX020601000001S00.00

8AOH(M37C400004。⑼4300.88AOU04376AOCG170A3K0ZJZJYX020601300.00

8AO140437C40000400012,500.008AO1404376AOCG170A63C0ZJZJYX020601oooooi500.00

8AO140437C40000400014500.88Aoi48376AOCG17QA74COZJ5X020601oocw:500.00

8AO140437C4100080XJ75,000.008AO1404376AOCG170995COZJZJYXOOWOl1.000.00

8AO140437C4100080?075.000.008AO1404376AOCG170A43C0ZWYX020606OOOMl1.000.00

8AO14Q4J7C41000802078Aoi4X376AOCG170A55C0ZJZJYX020606OOOW11.000.00

8AO140437C41000807075,000.008Aoi404376AOCG170A63C0ZJZKX020606OOCW11.000.00

8AO14(M37C4100080207*000.88AO1404376AOCG170A74CDZJZHX020606OOCW11.000.00

生成会计凭证，反写会计凭证号字段，可点击穿透查询

aStaHKI.RI«»窈”号SS联方“BSIWJIC统H*»»Pl1.9也日七A

[8AO14CM376410016C«0085,206.868A01404376AOCG170995C0ZJZJK00&X10300PCT17,059.78ihLKA

8Aoi43376410016000085,296.66a*OM(HP6AOCG170A74C0Z)ZnX0000010300KT17,059.77Q100MW6a±U

8AO14CM3764M045W03S.SS5.73aAOM(HJ76A0CG1000»l0.500KT1,171.13n击”

8AO14CM37642004500035.SS5.738AO1404376AOCG170A74C0ZJZnXOOOM1OJOOPCT1.171.154在3•

会计科目：

借：4000090004成本■制造费用单井WBS元素或劳务项目（含待工）

贷：4100190002成本费用结转制造费用成本中心

4）劳务：间接费用：项目部或大队制造费用分摊到项目

注：此功能，仅劳务项目使用，钻井作业项目不使用

发送方：项目部或大队的制造费用成本中心，编码C结尾

接收方：WBS元素，编码结尾带有“EX”字样，根据对WBS的000003统计指标

的数量录入，确定接收的WBS以及接收的比例。

会计科目：

借：4000090004成本-制造费用劳务项目WBS元素

贷：4100190002成本费用结转制造费用成本中心

前提要求：

对于项目部或者项目大队的管理类成本中心，月末需要将归集的制造费用分摊到

项目，由于项目部或者大队管理的项目有范围规则，需要提前维护项目部或者大

队成本中心所对应的生产成本中心范围

事务代码：ZFIVSG00610

新景目，所添加景目的根苑

&H电兔电

I灵目大B人制隹菸用奏用结转

旗目大B人制作空用组I页目邰生产成本中心“F1贡自部生产成本中，二、丁EZ3

8A0600459C8A060041428A06004512-

项目大队制造费用组必须输入项目大队的制造费

用成本中心组

项目部生产成本中心F必须输入项目大队所管理的

成本中心开始值

项目部生产成本中心T必须输入项目大队生产成本

中心的截至值

系统会根据项目部生产成本中心的值，找到责任中心与之相同的项目编码，作为项

目部或大队制造费用分摊对应的接收者。

5）劳务：间接费用：机关制造费用分摊到项目

注：此功能，仅劳务项目使用，钻井作业项目不使用

发送方：机关部门的制造费用成本中心，编码C结尾

接收方：WBS元素，编码结尾带有“JG”字样，根据对WBS的000003统计指标

的数量录入，确定接收的WBS以及接收的比例。

会计科目：

借：4000090004成本-制造费用劳务项目WBS元素

贷：4100190002成本费用结转制造费用成本中心

6）劳务：间接费用：辅助生产分摊到项目

注：此功能，仅劳务项目使用，钻井作业项目不使用

发送方：辅助生产成本中心，编码E结尾

接收方：WBS元素，编码结尾带有“FZ”字样，根据对WBS的000003统计指标

的数量录入，确定接收的WBS以及接收的比例。

会计科目：

借：4000090004成本■制造费用劳务项目WBS元素

贷：4100190002成本费用结转辅助生产成本中心

7）钻井：定额分摊：大队制造费用结转到差额项目

此功能，仅钻井作业使用，劳务项目不使用

发送方：项目部或大队的制造费用成本中心，编码C结尾

接收方：WBS元素，此WBS元素与原AIC中“分配差额”的项目使用方法对应，

差额项目对应的责任成本中心为6结尾，功能范围0054,钻井作业。

借：4000090004成本-制造费用差额项目WBS

贷：4100190002成本费用结转制造费用成本中心

8）钻井：定额分摊：机关制造费用结转到差额项目

此功能同7步，需要注意的是：屏幕输入的成本中心，是机关部分的制造费用成

本中心，C结尾。

借：4000090004成本-制造费用差额项目WBS

贷：4100190002成本费用结转制造费用成本中心

9）钻井：定额分摊：辅助生产成本结转到差额项目

此功能同7步，主要注意的是，屏幕输入的成本中心，是后勤单位辅助生产成本

的成本中心，E结尾。

借：4000090004成本■制造费用差额项目WBS

贷：4100190002成本费用结转辅助生产成本中心

10）钻井：定额分摊：差额项目结转到正式项目大队制造费用