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文档简介

财务报销制度及报销流程一、制定目的及范围为提高公司财务管理效率，保证财务报销的规范性与透明度，特制定本财务报销制度。该制度适用于所有员工的费用报销，包括差旅费、办公费用、会议费用等，确保财务报销流程的顺畅与高效。二、报销原则1.报销必须遵循“合法、合规、合理”原则，确保所有报销费用均有合法凭证。2.所有报销申请需经过相应的审批流程，确保财务支出合理性。3.各部门应指定专人负责报销事宜，确保信息传递的准确性与及时性。三、报销流程1.报销申请准备1.1费用收集：员工需将相关费用凭证（如发票、收据、机票等）收集齐全，确保凭证的合法性与有效性。1.2填写报销单：员工需根据公司要求填写《费用报销单》，包括费用明细、金额、用途等信息。报销单需附上相关凭证。2.报销申请审核2.1部门审核：填写完毕的报销单须提交给部门负责人审核，负责人需对费用的合理性、合规性进行审核。2.2签字确认：经部门负责人审核通过后，报销单需进行签字确认。3.财务审核3.1提交财务部：经部门审核通过的报销单由员工提交至财务部，财务人员将进行进一步审核。3.2凭证审核：财务人员需对报销凭证的合法性进行检查，确保所有凭证符合报销要求。3.3费用核对：财务人员需核对报销金额与凭证金额是否一致，如有不符之处，需与员工沟通确认。4.报销审批4.1审批流程：财务人员审核完成后，将报销单送至财务经理进行最终审批。4.2审批结果：财务经理需对报销的合规性与合理性进行审核，审批通过后，报销单将进入支付流程。5.报销支付5.1支付处理：经审批通过的报销单，财务部将在规定时间内完成支付。5.2支付方式：报销款项可通过银行转账或现金支付方式发放，具体方式由财务部决定。6.报销记录与归档6.1记录管理：所有报销单需在财务系统中进行入账，并记录相关费用信息。6.2档案保存：报销单及凭证需按照公司档案管理规定进行保存，以备后续查阅。四、特别注意事项1.报销时限：员工应在费用发生后一个月内提交报销申请，逾期未报销的费用将不予受理。2.虚报与伪造：如发现员工虚报或伪造费用凭证，财务部应立即上报人事部门，视情节轻重给予相应处理。3.费用限制：公司对某些费用（如餐饮、娱乐等）设定上限，超出部分需自行承担，未事先审批的费用不予报销。五、流程反馈与改进机制为确保财务报销流程的有效性与适应性，公司将定期对报销流程进行评估与反馈。各部门可对流程提出改进建议，财务部将定期召开会议，讨论并优化报销制度，及时解决流程中出现的问题。六、总结建立科学合理的财务报销制度，有助于提高公司财务管理水平

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