阿拉伯联合酋长国投资环境评价报告-2024

2024目录第一章基础环境 2政治环境 2社会环境 3经济环境 5基础设施环境 8法律与监管环境 10第二章效率环境 13营商便利度 13商品市场环境 15劳动力市场环境 16金融环境 18总结 202024年2024年投资环境指数“一带一路”之阿联酋2024年阿联酋投资环境：优秀基础环境优秀效率环境优秀调整项系 社会环境优秀商品市场效率优秀经济环境优秀劳动力市场效率良好基础设施环境优秀金融环境优秀法律与监管环境优秀附表-1国家投资环境指数逻辑附表-1国家投资环境指数逻辑国家投资环境指数计算流程概述如下：1、对政治环境、社会环境、经济环境、基础设施环境和法律监管环境评价指标标准化得分进行加权得到基础环境指数；2、对营商便利度、商品市场效率、劳动力市场效率和金融环境评价指标标准化得分进行加权得到效率环境指数；3、将上述两个指数进行加权得到基准分值；差 较差 中等 良好 优秀社会环境【优秀】优势人口结构较年轻；劳动力供应充足。挑战⚫社会环境【优秀】优势人口结构较年轻；劳动力供应充足。挑战⚫对外国移民较为依赖；⚫本土高校和世界一流名校相比仍有一定差距。经济环境【优秀】优势油气资源储备丰富；经济多元化程度高于周边国家；2022年经济实现高速增长。挑战⚫2023年经济增速有所放缓。基础设施环境【优秀】优势公路质量处于世界领先水平；迪拜拥有全球自动化程度最高的地铁系统；电力供应充足且可获得性强；移动电话、宽带渗透率均较高。挑战⚫可再生能源发电量占比较低。法律与监管环境【优秀】优势投资法律体系相对完备；外汇管制较为宽松。挑战⚫央行对外资银行网络拓展和准入以及颁发商业银行牌照均十分谨慎。营商便利度【优秀】优势于全球领先地位。政府致力于改善营商环境，营商环境持续优化。挑战⚫跨境贸易和办理破产方面有待提升。政治环境【优秀】优势政权实现平稳过渡，政局保持稳定；中阿全面战略伙伴关系进一步深化。挑战政治环境【优秀】优势政权实现平稳过渡，政局保持稳定；中阿全面战略伙伴关系进一步深化。挑战⚫政府财政对石油部门依赖度较高。劳动力市场环境【良好】优势劳动力供应充足；劳动者平均受教育年限较长。挑战⚫外籍劳工占比过高；⚫不允许建立工会组织。商品市场环境【优秀】优势税种相对简单；商品关税税率较低；竞争法在营造良好的市场竞争环境方面发挥了重要作用。挑战⚫对部分企业不再免征企业所得税。金融环境【优秀】优势金融市场较为发达；外国投资股市的标准有所放松；金融体系总体稳健。挑战⚫货币政策缺乏独立性；⚫通胀率仍高于目标水平。图1-12024年阿联酋国家投资环境-基础环境上级指标 下级指标基础环境 政治环境 社会环境 经济环境 基础设施环境 （优秀） （优秀） （优秀） （优秀） （优秀） 数据来源：大公国际第一章基础环境政治环境政治局面优势政权实现平稳过渡，政局保持稳定；强；中阿全面战略伙伴关系进一步深化。挑战政府财政对石油部门依赖度较高。7优势政权实现平稳过渡，政局保持稳定；强；中阿全面战略伙伴关系进一步深化。挑战政府财政对石油部门依赖度较高。52022513（20233本本40208645战略政策2202211203120317个酋长国分别为阿布扎比、迪拜、沙迦、哈伊马角、阿治曼、富查伊拉和乌姆盖万。2023GDP26.0%50.0%。2024年阿联酋投资环境评价报告20218,20020314,000754050%3，并增强阿为4式中国-阿联酋政治关系中国和阿联酋政治关系取得长足发展，目前两国已建立全面战略伙伴关198411201217201810202132022320197202222420172018116202452861530201872019社会环境社会安全2023/24》显示，20220.93717位。20236827位。2024年阿联酋投资环境评价报告优势人口结构较年轻；劳动力供应充足。挑战对外国移民较为依赖；差距。（NUMBEO）202415.61465145优势人口结构较年轻；劳动力供应充足。挑战对外国移民较为依赖；差距。国家和地区中排在第60位，处于靠前位置，安全性总体较高。人口2023651.9%10.01015～6480（年阿联酋520180.10.2（。200718.11.00.12023图1-2近10年阿酋同年段人比率）1008060402002014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023岁 岁 岁及以上数据来源：世界银行、大公国际表1-1阿联酋2018年与2020年5岁以人口存对比）指标名称男性女性合计2018202020182020201820205岁以下人口生存率99.099.299.299.399.199.2数据来源：世界银行教育比仍有一定差距。首先，阿联酋国民平均受教育质量较高。全球创新指数146个国家和地区包含该统计数据，下文同理。另外犯罪指数排名越靠后表明犯罪率越低。2024年阿联酋投资环境评价报告（GlobalInnovationIndex）202442.8，3222022120.4%77.2GDP图2024QS100500290465图1-3联酋学学率政府育支与GDP比（）150 4.5100 350 1.50 02019 2020 2021 2022中学入学率-全球 中学入学率-阿联酋政府教育支出/GDP-全球（右轴） 政府教育支出/GDP-阿联酋（右轴）数据来源：世界银行、大公国际注：2021、2022年阿联酋中学入学率和2022年阿联酋政府教育支出/GDP均为估计值。社会文化2022经济环境优势油气资源储备丰富；优势油气资源储备丰富；经济多元化程度高于周边国家；2022挑战2023100，202374.020242024年阿联酋投资环境评价报告35292021～20222022GDP177.5示，2023310112022年上升了10位。表1-2阿联酋关键经济指标项目年份值项目年份值GDP（十亿美元）2023514.1通货膨胀率（%）20233.22022507.120224.82021415.22021-0.1人均GDP（美元）202352,933.0失业率（%）20233.0202252,625.120222.8202143,438.520213.1实际经济增速（%）20233.4实际有效汇率2023101.9320227.92022102.1220214.4202194.98外商直接投资净额（十亿美元）20238.4经常项目平衡/GDP（%）20239.32022-2.1202211.62021-1.9202111.5数据来源：国际货币基金组织、国际清算银行、世界银行、Tradingeconomics、阿联酋官方、大公国际整理。注：外商直接投资净额为负值表示本国对外投资流出大于外国直接投资流入。图1-4联酋图1-4联酋济长拉率（）10.07.96.02.0 0.0-2.0-4.0-6.0 -5.0 -8.02018 2019 2020 2021 2022 2023数据来源：Wind、大公国际注：2021至2023年的三驾马车拉动率均为估计值。短期经济20222023（202220212022320222024年阿联酋投资环境评价报告2023（1-5）年阿联酋经济实现7.9，20233.4%。20249504.9%20242024620247864.8202420254.0图1-52022年以来阿联酋基准利率变化（）图1-52022年以来阿联酋基准利率变化（）6.005.004.003.002.001.002022-3-12022-4-12022-3-12022-4-12022-5-12022-6-12022-7-12022-8-12022-9-12022-10-12022-11-12022-12-12023-1-12023-2-12023-3-12023-4-12023-5-12023-6-12023-7-12023-8-12023-9-12023-10-12023-11-12023-12-12024-1-12024-2-12024-3-12024-4-12024-5-12024-6-12024-7-12024-8-12024-9-12024-10-1数据来源：阿联酋央行、大公国际中国-阿联酋经贸关系中国和阿联酋两国在经贸、投资和金融等领域都有广泛的合作。2023年中阿两949.82023（）52022年度中国对外直接投20222024年阿联酋投资环境评价报告61，202216.1Yasat10%20121350/200201520232015350/1802015建立人民币清算安排的合作备忘录，同意将人民币合格境外机构投资者5002023119基础设施环境交通优势公路质量处于世界领先水平；统；电力供应充足且可获得性强；移动电话、宽带渗透率均较高。挑战可再生能源发电量占比较低。20234,300优势公路质量处于世界领先水平；统；电力供应充足且可获得性强；移动电话、宽带渗透率均较高。挑战可再生能源发电量占比较低。2023217203020502.5162004,000港，年吞吐量约1,500万标准集装箱，居世界前10位。电力2024年阿联酋投资环境评价报告20312050205044（63812%来2通信年全球竞争力报告显示，阿联酋每百人移动电话和移动宽带使用率分别为208.5%和21201942023（NetworkReadinessIndex）62.42表1-3阿联酋基础设施概览信息速览亮点交通•港口：拥有超过200个港口泊位•机场：用有21座机场，其中7座国际机场•铁路：联邦铁路一期项目已建成，二期项目已完成主线铺轨•公路：总长度约4,300公里•主要海港：•杰贝阿里港机场7WEF2019)铁路公路7WEF港口12WEF2019)•班轮运输连通性排名第13位(WEF2019)杰贝阿里港是世界最大人工港电力•火力发电为主，约为总发电量的75%40海合会统一输电系统已建成电力2WEF2019)•政府鼓励太阳能、风能、核能等可再生能源发电•光伏发电是中国-阿联酋产能合作的重点领域之一通信100208.5100250.010027.7成年人口互联网用户占比(%)：98.5通信2(WEF2019)1(WEF2019)•每百人光纤互联网用户数排名第4位(WEF2019)2023302法律与监管环境优势投资法律体系相对完备；优势投资法律体系相对完备；外汇管制较为宽松。挑战发全商业银行牌照均十分谨慎。20202021460（ADCCAC）、迪拜国际仲裁中心（DIAC）、DIFC-LCIA仲裁中心（迪拜国际金融中心-伦敦国际仲裁院）、阿布扎比全球市场法院（ADGMCourt）等。表1-4阿联酋投资相关法律体系贸易相关法规《反倾销、反补贴和保障措施法》绿色发展法规《2015年至2030年阿联酋绿色议程》《海湾合作委员会国家第460号动物检疫规定》劳动法规《劳工法》税收法规《增值税法》投资相关法规《外国直接投资法》《企业所得税法》《商业公司法》《消费税法》《投资法》环境保护法规《国家环保战略规划》《破产法》《危险物质、危险废料以及医疗废料的处理规定》《审计法》《控制危险废料越境转移及处置的巴塞尔公约》《商业交易法》《濒危野生动植物物种国际贸易公约》《商业代理法》《关于在国际贸易中对某些危险化学品和农药采用事先知情同意程序的鹿特丹公约》《公司法》《巴黎气候协定》《保险法》《危险物质、危险废料以及医疗废料的处理规定》保护知识产权法规《知识产权法》获取土地法规《土地法》《版权法》反不正当竞争法规《阿联酋竞争法》《商标法》《阿联酋竞争法实施细则》《专利法》外汇管制1002010图2-12024年阿联酋国家投资环境-效率环境上级指标下级指标图2-12024年阿联酋国家投资环境-效率环境上级指标下级指标效率环境营商便利度商品市场环境劳动力市场环境金融环境（优秀）（优秀）（优秀）（良好）（优秀）数据来源：大公国际优势方面处于全球领先地位；政府致力于改善营商环境，营商环境持续优化。优势方面处于全球领先地位；政府致力于改善营商环境，营商环境持续优化。挑战跨境贸易和办理破产方面有待提升。营商便利度营商环境状况图2-2阿联酋营商便利度及分项全球排名开办企业 办理施工许可 3接通电力 1产权登记 获得信贷 保护少数投资者 纳税 跨境贸易 合同执行 9办理破产 总体 0 50 图2-2阿联酋营商便利度及分项全球排名开办企业 办理施工许可 3接通电力 1产权登记 获得信贷 保护少数投资者 纳税 跨境贸易 合同执行 9办理破产 总体 0 50 100数据来源：世界银行、大公国际101317211表72OECD4.216OECDOECD高OECD7OECD227.7OECD40%9280名202132024年阿联酋投资环境评价报告2021年6月生效。其次，阿联酋政府推出了综合一体化电子平台，投资者表2-12020年阿联酋营商环境便利状况指标阿联酋中东北非地区经合组织高收入经济体开办企业94.88491.3手续（个）26.54.9耗时（天）3.519.79.2所需成本/人均收入（%）17.216.73最低实缴资本/人均收入(%）08.97.6办理施工许可89.861.775.6手续（个）1115.712.7耗时（天）47.5123.6152.3成本/库房价值（%）2.24.41.5接通电力10072.485.9手续（个）24.44.4耗时（天）763.574.8成本/人均收入(%）0419.661产权登记90.163.477手续（个）25.44.7耗时（天）226.623.6成本/房产价值(%）05.64.2获得信贷7041.864.3信贷信息深度指数（0～8）85.36.8保护少数投资者8051.968.2交易透明度指数（0～10）10-6.5纳税85.375.184.3纳税耗时（小时）116202.6158.8纳税次数（个）516.510.3总纳税额/利润（%）1632.539.9跨境贸易74.161.894.3办理出口手续耗时（小时）32118.915办理进口手续耗时（小时）66166.711.9办理出口手续成本（美元）602682.5170.2办理进口手续成本（美元）836775.1121.6合同执行75.95667.8诉讼耗时（天）445622589.6诉讼成本/索赔（%）2124.721.5办理破产49.334.574.9手续耗时（年）3.2-1.7成本/占资产（%）20-9.3跨境贸易指标项下的进出口时间及成本包括单证合规及通关等系列流程所需的时间及成本总和。2024年阿联酋投资环境评价报告资本回收率（%）27.727.370.2数据来源：世界银行商品市场环境税收制度优势税种相对简单；商品关税税率较低；竞争法在营造良好的市场竞争环境方面发挥了重要作用。挑战对部分企业不再免征企业所得税。2023620169（FTA）122023637.5优势税种相对简单；商品关税税率较低；竞争法在营造良好的市场竞争环境方面发挥了重要作用。挑战对部分企业不再免征企业所得税。2023177,000（865041002-25表2-2阿联酋主要税种税率税种税率企业所得税37.50%37.59%。合规自由区企业的合规收入部分，适用税率0%；非合规收入部分，适用税率9%。个人所得税无增值税除《增值税法令》规定的适用增值税免税或零税率的货物和服务外，税率为5%。消费税烟草及其制品、电子烟及所使用的液体和能量饮料税率为100%，碳酸饮料和加糖饮料税率为50%。天课（Zakat）非阿联酋官方税种，一般由天课基金会负责向阿联酋的伊斯兰银行和企业强制征收，评估标准和征收办法依据先知穆罕默德生前训令制定。教育、医疗保健、石油天然气、交通和房地产等行业增值税为零税率，交通运输、房地产、金融服务等行业服务提供商完全免征增值税。这四个条件分别为：在阿联酋和其他征收增值税的海合会国家没有注册地点；不是阿联酋纳税人；在相应国家履行过正规的注册手续；企业所在国给予阿联酋企业同等退税待遇。商品市场竞争力20124201437（500拉姆的罚款，其中企业违反经营者集中条款且可确定年度销售额或服务收2%2021”表2-3《阿联酋竞争法》明确的不正当竞争行为及惩罚措施不正当竞争行为惩罚措施违反限制协议可处以50万至500万迪拉姆的罚款。违反经营者集中条款可处以上年度销售额或服务收入2%至5%的罚款，如无法确定销售额和服务收入，可处以50万至500万迪拉姆的罚款。滥用市场支配地位可处以50万至500万迪拉姆的罚款。关税政策（1,236（5%10050%100%20192023300劳动力市场环境2024年阿联酋投资环境评价报告优势劳动力供应充足；优势劳动力供应充足；劳动者平均受教育年限较长。挑战外籍劳工占比过高；不允许建立工会组织。2020（HumanCapitalIndex），202013.5220180.413.713.2图2-3阿联酋15至64岁劳动参与率（）84838220182019202020212022数据来源：世界银行、大公国际，2018～2022156482.5%（66.32023图2-3阿联酋15至64岁劳动参与率（）84838220182019202020212022数据来源：世界银行、大公国际阿联酋