2024埃塞俄比亚联邦民主共和国投资环境评价报告

2024埃塞俄比亚联邦民主共和国投资环境评价报告2024年埃塞俄比亚投资环境评价报告目录第一章基础环境 2政治环境 2社会环境 3经济环境 5基础设施环境 8法律与监管环境 10第二章效率环境 12营商便利度 12商品市场环境 15劳动力市场环境 17金融环境 18总结 202024年埃塞俄比亚投资环境评价报告2024年埃塞俄比亚投资环境：中等基础环境政治环境较差中等效率环境营商环境较差较差调整项对华关系社会环境中等商品市场效率较差经济环境较差劳动力市场效率较差基础设施环境较差金融环境中等法律与监管环境较差附表-1投资环境指数逻辑及指数分区间附表-1投资环境指数逻辑及指数分区间国家投资环境指数指数流程概述如下：1、对政治环境、社会环境、经济环境、基础设施环境和法律监管环境评价指标标准化得分进行加权得到基础环境指数；2、对营商便利度、商品市场效率、劳动力市场效率和金融环境评价指标标准化得分进行加权得到效率环境指数；3、将上述两个指数进行加权得到基准分值；4、基准分值经对华关系、科研环境、其他投资优势和负面事件调整项调整得到最终分值，并对应到投资环境评价档位。政治环境政治环境基础环境调整项法律与监管环境基准分值最终分值效率环境劳动力市场效率金融环境 差 较差 中等 良好 优秀社会环境【中等】优势挑战社会环境【中等】优势挑战经济环境【较差】优势挑战⚫全球最贫困的国家之一；基础设施环境【较差】优势部分城市已覆盖挑战⚫公路网密度以及质量有待提升；⚫铁路密度较低，仍需大规模建设；⚫问题。法律与监管环境【较差】优势域。挑战⚫根据投资法选择适合的投资行业。营商环境【较差】优势挑战⚫整体营商便利度处于较低水平；⚫需改善。2024政治环境【中等】优势挑战政治环境【中等】优势挑战⚫民族冲突对政局稳定性构成一定威胁。劳动力市场环境【较差】优势劳动力成本很低；挑战⚫劳动力素质有待提升；⚫技术工人严重短缺；⚫需妥善处于与工会的关系。商品市场环境【较差】优势挑战⚫整体税率处于较高水平。金融环境【中等】优势挑战⚫本较高；⚫存在一定外汇管制措施。2024年埃塞俄比亚投资环境评价报告2024年埃塞俄比亚投资环境评价报告图1-1 2024年埃塞俄比国家投资境-基础环境上级指标 下级指标基础环境 政治环境 社会环境 经济环境 基础设施环境 法律环境（较差） （中等） （中等） （较差） （较差） （较差）数据来源：大公国际第一章基础环境优势执政党执政地位较为稳固；战略政策符合国家改革需求；中埃建立全天候战略伙伴关系。优势执政党执政地位较为稳固；战略政策符合国家改革需求；中埃建立全天候战略伙伴关系。挑战 民族冲突对政局稳定性构成一定威胁； 政治局面202164844101994-2018（201220182，201911（35202011200202211战略政策2018任何一个民族的立法机构以三分之二的多数票通过分离要求后，联邦政府应在三年内组织该族全民公决，多数赞成即可脱离埃塞联邦。1993年4月，厄立特里亚族举行全民公投，以绝对多数票赞成独立。最终，梅莱斯政府承认了厄立特里亚的独立。2024年埃塞俄比亚投资环境评价报告中埃政治关系2023年10月，中埃两国建立全天候战略伙伴关系，双边关系进一步深化。197011242000201742023102017优势非洲第二大人口大国；挑战优势非洲第二大人口大国；挑战社会安全在民族冲突下有所恶化；整体受教育水平仍处在较低阶段。社会安全2023567（NUMBEO）202351.4214420168人口20231.3（图1-2）犯罪指数是对某一城市或国家整体犯罪水平的估计。NUMBEO认为犯罪率低于20是非常低的，犯罪率在20到40之间是低的，犯罪率在40到60之间是中等的，犯罪率在60到80之间是高的，犯罪率高于80是非常高的。202422.8图1-22023年埃塞俄比亚人口结构金字塔岁及以上岁岁岁岁岁岁岁岁女性 男性数据来源：世界银行、大公国际教育6（Grades1-6）2（Grades7-8）4（Grades9-12），亚221/02301202107111007%和1110%、男11467.17040%、男44.6%31.5（INSEAD）等机构2023134202223.012.7埃塞俄比亚学年为当年7月至来年6月。2024年埃塞俄比亚投资环境评价报告图1-3等教入率和共教支出比（）90.0 35.080.0 30.070.025.060.050.0 20.040.0 15.030.010.020.010.0 5.00.0 0.02011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022中等教育入学率-埃塞俄比亚 中等教育入学率-全球政府教育支出/政府支出-埃塞俄比亚（右轴） 政府教育支出/政府支出-全球（右轴）数据来源：世界银行、大公国际注：2016-202020152021/20222022/政府支出为估计数。优势农牧业发展潜力巨大；经济二十年持续高速增长；中埃经贸互补，务实合作前景广阔。挑战全球最贫困的国家之一；经济结构对农业依赖度较高；优势农牧业发展潜力巨大；经济二十年持续高速增长；中埃经贸互补，务实合作前景广阔。挑战全球最贫困的国家之一；经济结构对农业依赖度较高； 持续经济结构转型以及减贫。 经济概述（2023GDP35.8807,0294,2915,699GDP24.52012102012GDP2024年埃塞俄比亚投资环境评价报告图1-4塞俄亚济增值占GDP比重（）农业增加值占GDP比重 工业增加值占GDP比重 服务业增加值占GDP比重数据来源：世界银行、大公国际经济发展20206%2004-2023GDP200310020231,600GDP200315020221,5112025201029.623.5%，202211IMF6.2%（2020/20212029/2030652024平为25.62024年埃塞俄比亚投资环境评价报告表1-1埃塞俄比亚关键经济指标项目年份值项目年份值GDP（十亿美元）2023159.7通货膨胀率（%）202330.22022119.0202233.9202199.3202126.8人均GDP（美元）20231511.2失业率（%）20233.520221143.020223.52021974.220213.9实际经济增速（%）20237.2兑美元汇率202354.620226.4202251.820216.3202143.7外商直接投资净额（百万美元）20233263.0经常项目平衡/GDP（%）2023-2.920223670.02022-4.320214259.42021-3.2进口/GDP（%）202314.0出口/GDP（%）20236.6202218.420228.2202116.720217.6数据来源：世界银行，世界货币基金组织，大公国际图1-5中国对埃塞俄比亚出口类目中埃经贸关系图1-5中国对埃塞俄比亚出口类目

30.225.94.43.917.91-540%1-62022 26.21-71,835图1-6中国自埃塞俄比亚进口类目图1-6中国自埃塞俄比亚进口类目

，202112533.220.220082024图1-7中国对埃塞俄比亚直接投资存量（亿美元）35302520151050数据来源：Wind优势1.4基础设施环境交通基础设施建设发展较为迅速；电力资源充沛且主要为清洁能源；5G网络。交通挑战公路网密度以及质量有待提升；铁路密度较低，仍需大规模建设；盖率偏低问题。埃塞俄比亚交通基础设施建设发展较为迅速，但整体建设仍有待提升。202115.587.92.873.852.905.961.62（56.4%，851.25（135.81.423.43011,600（AA2023ETC2021年南（Paloch）754201222018752.765696.72,000501551322024大20213716.8706.686.5%和22.4运和货运吞吐能力。电力90%2022/234,5154,42214.7%；8852020/20219,05036%。5,1509202255.00.843.0%。通信202417,4607,1703,64068.883.44G5G表1-2埃塞俄比亚基础设施概览信息速览亮点交通•50多个机场，其中国际机场3个•公路网总里程达15.58万公里•亚吉铁路埃塞俄比亚境内段为656公里•境内无港口，主要是通过吉布提海港出口机场14169（WEF2019）博莱国际机场是东部非洲的空运中心，多年被评为“非洲最佳机场”铁路71WEF2019)亚吉铁路是东非第一条标准轨距电气化铁路电力•总发电量为4,515兆瓦（2022/23）•电力出口营收9,050万美元（2010/21）电力水电资源丰富电力基本上均来自清洁能源通信7,460（2024）7170（2024）68.8（2024）83.4（2024）通信电信市场发展迅速5G2024年埃塞俄比亚投资环境评价报告优势投资相关法律体系较为完善；资领域。优势投资相关法律体系较为完善；资领域。挑战根据投资法选择适合的投资行业。投资相关法律公报上公布。与外国投资相关的职能主要是通过埃塞俄比亚投资委员会（EthiopianInvestment202053271-3表1-3 塞俄亚投相关律体系投资相关《投资法（2020）》劳动相关《劳动法》《投资管理条例（2020）》关税相关《海关法》《投资激励条例》《出口贸易关税激励法》《关于为扩大/升级投资提供税收优惠的指令》《埃塞俄比亚海关指南》《为开发项目提供允许免税进口车辆的类型和质量的指令》贸易相关《埃塞俄比亚商法典》工业园区相关《工业园区法（2015）》《商业登记及营业执照修订公告》《工业园区管理条例（2017）》《贸易竞争和消费者保护法》知识产权相关《著作权及相关权益保护法》《埃塞俄比亚民法典（经修订2009）》《注册商标规定和保护法》环境相关《环境影响评估法》《注册商标规定和保护管理条例》《环境污染控制法》《发明、次要发明和工业品外观设计管理条例》土地相关《土地租赁法》外汇相关《外币分配和外汇的透明度》税法相关《联邦所得税法》《外汇管理指令》《税务管理法》《银行业务法》《增值税法》《设立和操作外币储蓄账户的指令》《增值税管理条例》《保留和使用出口收入和汇入汇款的指令（经修订2017）》《消费税法》数据来源：埃塞俄比亚投资委员会，公开资料整理2024年埃塞俄比亚投资环境评价报告2024年埃塞俄比亚投资环境评价报告图2-12024年埃塞俄比亚国家投资环境-效率环境上级指标 下级指标效率环境 营商便利度 商品市场环境 劳动力市场环境 金融环境（较差） （较差） （较差） （较差） （中等）数据来源：大公国际第二章效率环境优势政府采取组合措施以提升营商便利度；势。优势政府采取组合措施以提升营商便利度；势。挑战整体营商便利度处于较低水平；获得信贷、保护少数投资者以及办理破产方面急需改善。营商环境状况图2-2埃塞俄比亚营商便利度分项开办企业200办理破产 办理施工许可150100合同执行 50 接通电力0跨境贸易 产权登记纳税 保护少数投资者埃塞俄比亚撒哈拉以南非洲数据来源：世界银行、大公国际2020，2020190159图2-2埃塞俄比亚营商便利度分项开办企业200办理破产 办理施工许可150100合同执行 50 接通电力0跨境贸易 产权登记纳税 保护少数投资者埃塞俄比亚撒哈拉以南非洲数据来源：世界银行、大公国际2-1。201940307100%30%902-2信息深度指数为2024年埃塞俄比亚投资环境评价报告信息。信用局覆盖率为局系统的覆盖率为03.911%66.7%327.31.770.2表2-1埃塞俄比亚营商环境便利改善措施营商便利度分项具体措施开办企业2019埃塞俄比亚取消了某些类型企业必须获得资格证书的规定，从而使开办企业变得更加容易。2018埃塞俄比亚取消了为公司注册开立银行账户的要求，并取消了实收最低资本要求，从而使开办企业变得更加容易。2016埃塞俄比亚通过对商标名称审批制定明确的指导，让创业变得更加容易。2010埃塞俄比亚通过简化登记程序，使创业变得更加容易。办理施工许可20202019埃塞俄比亚缩短了获得规划许可的时间，加快了获得建筑许可的进程。产权登记2020埃塞俄比亚提高了土地管理系统的质量，公布了财产登记所需文件的正式清单以及上一个历年的交易数量统计数字和交付具有法律约束力文件的服务标准。2010埃塞俄比亚通过下放行政任务以及合并土地登记处和市政府的程序，使财产转让更加容易。合同执行2019埃塞俄比亚通过设立专门法庭解决商业案件，使执行合同更为容易。2010埃塞俄比亚通过减少积压、改进案件管理和内部培训以及扩大执行法官的作用，减少了法院的拖延，使执行合同更加容易。获得信贷2013埃塞俄比亚通过建立一个分享此类信息的在线平台和保障借款人查阅其个人资料的权利，改善了获得信贷信息的机会。跨境贸易2018埃塞俄比亚通过一系列举措，包括实施基于风险的检查制度、简化进口商文件和加强海关当局，使跨境贸易更加容易。2011埃塞俄比亚通过解决内部官僚机构效率低下的问题，使贸易更加容易。数据来源：世界银行2024年埃塞俄比亚投资环境评价报告表2-22020年埃塞俄比亚营商环境便利状况得分指标埃塞俄比亚撒哈拉以南非洲经合组织高收入经济体2019年2020年2020年2020年开办企业指标70.871.780.191.3开办企业手续（个）11117.44.9开办企业耗时（天）323221.59.2开办企业手续所需成本（占人均收入比重%）52.745.436.33最低实缴资本（占人均收入比重%）009.37.6办理施工许可指标52.859.758.575.6办理施工许可手续（个）131515.112.7办理施工许可所需时间（天）134136145.4152.3办理施工许可手续成本（占库房价值比重%）14.412.68.91.5接通电力指标59.760.150.485.9接通电力手续（个）445.24.4接通电力所需时间（天）9595109.674.8接通电力手续所需成本（占人均收入比重%）891.8768.53187.561产权登记指标49.750.953.677产权登记手续（个）776.14.7产权登记时间（天）525251.623.6产权登记所需成本（占房产价值比重%）667.34.2获得信贷指标151545.264.3信贷信息深度指数（0-8）003.96.8信用局覆盖率(成年人百分比)001166.7保护少数投资者指标101038.568.2信息披露指标（0-10）335.56.5公司透明度指数(0-7)001.55.7纳税指标63.363.357.884.3纳税手续时间（小时）300300280.6158.8总税率和社会缴纳费率(占利润百分比)37.737.747.339.9纳税次数（次）292936.610.3跨境贸易指标565653.694.3办理出口手续所需时间（小时）12712716915办理进口手续所需时间（小时）266266222.311.9办理出口手续所需成本（美元）347347775.6170.2办理进口手续所需成本（美元）870870977.8121.6合同执行指标62.862.849.667.8合同履行过程中诉讼所需时间（天）530530654.9589.6合同履行过程中诉讼成本（占索赔比重%）15.215.241.621.5办理破产指标30.530.331.374.9办理破产手续所需时间（年）332.91.7破产清算手续成本（占资产比重%）14.514.522.89.3资本回收率（%）27.727.320.570.2数据来源：世界银行注：1.跨境贸易下一级指标，指单证合规手续和边境合规手续之和。2024年埃塞俄比亚投资环境评价报告优势针对投资者设置了多项税收优惠；立法保护公平的商品市场竞争环境；多个国家关税优惠政策的受惠国；优势针对投资者设置了多项税收优惠；立法保护公平的商品市场竞争环境；多个国家关税优惠政策的受惠国；易便利。挑战整体税率处于较高水平。税收制度以及主要税种的税率见表2-31～630%502～9101580%24520095142012年1111表2-3埃塞俄比亚税收体系及主要税率税种税率备注税收法律体系中央包括关税及其它货物进出口税收；受雇于中央政府、国际雇主人员的个人所得税；中央政府拥有企业的利润税、个人所得税和增值税；国家彩票收入和其它中奖收入的税收；飞机、火车和海运活动的税收；中央政府拥有的房屋、财产的租金收入的税收；中央政府颁发或许可的证照、服务费用的税收。中央和地方共享包括公司的利润税、个人所得税、增值税、特许权使用费和大规模开采石油、天然气、森林资源的土地租金税收。企业所得税一般30%针对经营所得以及租赁建筑物所得适用30%税率，股息、利息以及特许权使用费适用10%的税率。另外，微型企业按应税所得，适用10%-35%的税率。个人所得税10%-35%针对雇佣所得、建筑物租赁所得、营业所得按所得，适用10%-35%的税率，股息、利息以及特许权使用费适用10%的税率。增值税0、15%年起，以埃塞俄比亚历法按季申报。保护市场竞争（CommonMarketforEasternandSouthernAfrica，COMESA）COMESA市场竞争，还需受COMESA2024年埃塞俄比亚投资环境评价报告关税政策5%10%20303517%，2-410COMESA9%182731.5%9820201表2-4埃塞俄比亚部分进口关税税率产品分类税率产品分类税率车辆带火花点火发动机的车辆35%钢铁矩形热轧铁/钢棒（非方形X截面钢）20%柴油车35%U型、I型或H型热轧铁/钢，高度小于80mm10%货运车10%热轧钢(钢的角度、形状、截面无需再加工)10%公共车辆（不少于15座）10%热轧不锈钢线圈5%化学制品氮肥、磷肥、钾肥、磷酸盐化肥；含氮、磷和钾的复合化肥0%板材、薄板和精制铜制线圈，厚度大于0.15mm5%未漂白的针叶化学品，木浆，苏打或硫酸盐0%铝箔卷5%照相用化学制剂10%石油及其产品石油和从沥青矿物中提炼的原油5%其他化工产品及残余物10%其他从沥青矿物中提取的石油和机油0%钢铁扁钢、热轧钢卷，宽度大于等于600mm5%石油焦5%铸铁、钢镀铬氧化物，宽度大于600mm10%石油沥青5%非卷型四面热轧铁/钢，宽度150mm至600mm，厚度大于等于4mm5%其他石油残留物5%数据来源：埃塞俄比亚税收指南2024年埃塞俄比亚投资环境评价报告劳动力市场环境优势劳动力资源极为充足；劳动力成本很低；劳资关系规范良好。挑战劳动力素质有待提升；技术工人严重短缺；需妥善处于与工会的关系。数据来源：世界银行

劳动力资源图2-3埃塞俄比亚劳动人口数量（万）20230-1420236166191.32-