差旅费用核算制度

差旅费用核算制度第一章总则第一条为规范公司员工差旅费用的发生、报销流程，提高差旅费用核算的质量和效率，特订立本制度。第二条本制度适用于全体公司员工在工作期间因公务需要所产生的差旅费用核算和报销。第三条差旅费用包含交通费、食宿费、通信费以及其他必需费用。具体标准和支出政策参照公司财务制度执行。第四条公司鼓舞员工选择合理、经济的差旅方式，而且在保证工作需求的前提下，节省差旅费用，减少不必需的开支。第二章差旅费用核算流程第五条员工因公务需要出差，应提前向上级部门递交出差申请，申请须包含出差事由、时间、地方、估计费用等相关信息，并获得上级批准后方可启程。第六条出差期间，员工应妥当保管和使用差旅费用发生凭证，确保费用的真实、合理和合规。第七条出差结束后，员工应及时填写差旅费用报销申请表，并附上相关凭证原件，包含但不限于交通票据、酒店发票、餐饮发票等。第八条差旅费用报销申请表须由员工本人填写，并经过所在部门审批后，提交财务部门进行核算。第九条财务部门收到差旅费用报销申请后，应依照规定时间对申请表进行审核，对凭证原件进行核实，确保费用的真实、合理和合规。第十条如有差旅费用核算不合规或有疑义的情况，财务部门有权要求员工供应进一步的解释和资料。第十一条财务部门在核算差旅费用后，将费用报销款项及时支出给员工本人，并及时记录差旅费用发生情况，作为公司预算和财务报表的紧要依据。第十二条员工应保存差旅费用报销申请表、凭证原件及发票等相关料子，以备公司审计和核实。第三章差旅费用标准第十三条差旅费用标准参照国家和地方相关法规，并结合公司的实际情况进行订立。具体标准如下：1.交通费在城市内出差，可依据具体距离选择乘坐公共交通工具或者使用公司车辆，具体费用依照公司相关规定执行。市外出差，可依据实际需要选择乘坐飞机、动车、高铁、汽车等交通工具，具体费用依照公司相关规定执行。2.食宿费城市内留宿费用依照公司相关规定执行，不得超出市场价。市外留宿费用依照公司相关规定执行，不得超出市场价。3.通信费出差期间因公需使用移动电话、上网等产生的通信费用，依照公司相关政策执行。4.其他费用出差期间因公务需要产生的其他必需费用，如会议费、礼品费等，依照公司相关规定执行。第十四条公司有权对差旅费用标准进行调整，并及时通知全体员工。第十五条员工应遵守公司订立的差旅费用标准，不得超出或私自更改标准。第四章监督和纪律第十六条公司各部门及时监督和检查员工的差旅费用核算，对违反制度和标准的行为予以矫正和处理。第十七条对于有意虚报、冒领差旅费用或其他违反制度的行为，公司将严厉处理，追究责任，并依据情况采取相应的纪律处分措施，包含但不限于扣减绩效、罚款、停职、辞退等。第十八条员工对差旅费用核算制度有疑问或发现问题，应及时向上级报告，搭配公司进行调查和处理。第五章附则第十九条本制度由公司财务部门负责解释和修改，并报公司领导批准后生效。第二十条本制度自颁布之日起执行，废止以前与本制度相悖的相关规定。第二十一条对本制度中未尽事宜，可由公司财务部门依据需要提出增补规定，并报公司领导批准后执行。以