养老院环境保护管理制度

养老院环境保护管理制度题目：企业内部控制制度第一章总则第一条为加强企业内部控制，提高企业风险管理水平，保障企业资产安全，促进企业健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。第二条本制度适用于本企业及下属子公司、分公司等分支机构。第三条企业内部控制是指企业为实现经营目标，维护企业资产安全，防范和降低风险，建立健全内部控制体系，规范企业经营管理行为的一系列措施。第四条企业内部控制应当遵循以下原则：（一）全面性原则：内部控制应当覆盖企业经营管理全过程，涉及所有部门和岗位。（二）预防性原则：内部控制应当以预防为主，事前防范与事中控制相结合。（三）协同性原则：内部控制应当协同企业内部各部门、各岗位，形成合力。（四）责任制原则：内部控制应当明确各部门、各岗位的职责和权限。（五）持续改进原则：内部控制应当根据企业实际情况和外部环境变化，持续改进。第二章组织架构第五条企业设立内部控制委员会，负责企业内部控制的指导和监督。第六条内部控制委员会由以下人员组成：（一）董事长或总经理；（二）财务总监或财务负责人；（三）审计负责人或审计部门负责人；（四）其他相关部门负责人。第七条内部控制委员会职责：（一）研究、制定企业内部控制制度；（二）监督企业内部控制制度执行情况；（三）协调企业内部控制工作；（四）处理内部控制重大事项。第八条企业各部门设立内部控制小组，负责本部门内部控制的组织实施。第九条内部控制小组由以下人员组成：（一）部门负责人；（二）内部控制负责人；（三）相关部门人员。第十条内部控制小组职责：（一）组织实施本部门内部控制制度；（二）监督本部门内部控制制度执行情况；（三）开展内部控制培训和宣传教育；（四）收集和反馈内部控制问题。第三章内部控制制度体系第十一条企业内部控制制度体系包括以下内容：（一）内部控制基本制度；（二）内部控制专项制度；（三）内部控制操作规范。第十二条内部控制基本制度主要包括：（一）内部控制管理制度；（二）财务管理制度；（三）人力资源管理制度；（四）采购与合同管理制度；（五）销售与市场管理制度；（六）项目管理制度；（七）生产与质量管理制度；（八）安全与环境管理制度。第十三条内部控制专项制度主要包括：（一）投资管理制度；（二）融资管理制度；（三）风险管理制度；（四）内部控制评价制度；（五）内部审计制度。第十四条内部控制操作规范主要包括：（一）内部控制岗位职责规范；（二）内部控制工作流程规范；（三）内部控制工作记录规范。第四章内部控制实施第十五条企业各部门应当按照内部控制制度体系，组织实施内部控制。第十六条企业各部门负责人应当对本部门内部控制工作全面负责。第十七条企业各部门内部控制小组应当定期开展内部控制自查，发现问题及时整改。第十八条企业内部控制委员会应当定期组织内部控制检查，对发现的问题进行整改和跟踪。第五章内部控制评价与改进第十九条企业内部控制评价应当遵循以下原则：（一）全面性原则；（二）客观性原则；（三）科学性原则。第二十条企业内部控制评价主要包括以下内容：（一）内部控制制度完善程度；（二）内部控制执行情况；（三）内部控制效果。第二十一条企业内部控制评价方法：（一）内部控制自查；（二）内部控制检查；（三）内部控制审计。第二十二条企业内部控制评价结果应当及时反馈给相关部门，并提出改进措施。第六章附则