2024年10月中证ESG月报

中证ESG⽉报2024年10⽉（总第44期）打造中国ESG标准，推动ESG最佳中国实践指数及产品速览可持续发展指数与产品⽅⾯，截⾄2024年10⽉底，中证指数累计发布ESG等可持续发展指数146条，其中股票指数109条，债券指数34条，多资产指数3条。⽬前，基于沪深300、中证500、中证800、中证1000、上证50、上证180、上证380等宽基的ESG指数不断丰富，形成了ESG基准、ESG领先和ESG策略等系列，跟踪ESG等可持续发展指数的产品有89只，规模合计截⾄2024年9⽉30⽇基⾦三季度报告数据，如⽆三季度报告数据，采⽤上季度报告数据或基⾦成⽴公告的数据。第02⻚|Vol.44|202410刊境内ESG市场动态10⽉11⽇⽣态环境部发布《⼊绕设置、备案、监测、执法检10⽉24⽇国家发改委、⽣态环境部等⼋部⻔联合发布《完善碳排放统计核算体系⼯作⽅案》，从健全区域碳排放统计核算制度、完善重点⾏业领域碳排放核算机制、健全企业碳排放核算⽅法等8⽅⾯提出23条重点任务，着⼒破解构建碳排放统计核算体10⽉30⽇国家发改委、⼯信部等六部⻔联合发布《关于⼤⼒实施可再⽣能源替代⾏动的指导意⻅》，从着⼒提升可再⽣能源安领域可再⽣能源替代应⽤等4⽅全球ESG市场动态10⽉4⽇巴基斯坦证券交易委员会提出分阶段执⾏ISSB准则⽅案。10⽉9⽇加拿⼤政府宣布⾸次扩⼤其对⽓候相关财务披露，计划对⼤型公司引⼊强制性⽓候相关报告。10⽉21⽇中国⾹港发布可持续⾦融⾏动计划，⽀持亚洲和全球的可持续发展。10⽉24⽇欧洲证券和市场管理局发布《欧洲共同执法重点声明》，重点关注双重重要性评估等内容。中证ESG市场动态中证500、中证800ESG基准指数⾃2017年7⽉以来累计收益分别⽐97.70%和98.73%的上市公司采取了明确碳减排措施，平均社会贡献值分别为698.83亿元、50.87亿元和297.54亿元，反映ESG基准指数相对⺟指数的优异表现。市场焦点10⽉12⽇中国⼈⺠银⾏、⽣态环境部、⾦融监管总局、证监会联合发布《关于发挥绿⾊⾦融作⽤服务美丽中国建设的意⻅》，从加⼤重点领域⽀持⼒度、提升绿⾊⾦融专业服务能⼒、丰富绿⾊⾦融产品和服务等⽅⾯提出19项重点举措。《意⻅》强调，要着⼒提升⾦融机构绿⾊⾦融服务能⼒，丰⾏、保险、证券、基⾦等⾦融机构要⽴⾜职能定位，通过完善⼯作机制、优化流程管理等健全内部管理体系，提升绿⾊⾦融供给质量。持续加⼤绿⾊信贷投放，发展绿⾊债券、绿品，强化绿⾊融资⽀持。聚焦场、资源环境要素、⽣态环境导向的开发项⽬、多元化⽓候投融资、绿⾊消费等关键环节和领域，加⼤绿⾊⾦融产品创新⼒度。第03⻚|Vol.44|202410刊ESG市场动态境内ESG市场境内市场ESG等可持续发展指数及产品动态截⾄2024年10⽉底，中证指数累计发布ESG等可持续发展指数146条，其中股票指数109条，债券指数34条，多资产指数3条。⽬前，基于沪深300、中证500、中证800、中证1000、上证50、上证180、上证380等宽基的ESG指数不断丰富，形成了ESG基准、ESG领先和ESG策略等系列。绿⾊主题债券（28）4.8%9.6%0.7%4.1%ESG多资产（3）2.1%绿⾊主题股票（70）47.9%图1：中证ESG相关指数分布（数据来源：中证指数）2024年10⽉，易⽅达中证光伏产业ETF成⽴，规模2.37亿元。截⾄2024年10⽉底，基于中证ESG等可持续发展指数的产品有89只，规模合计833.00亿元[1]。ESG等可持续投资类型不断拓展，为碳中和国家战略增添新的投资⼯具，推动⾼质量资本供给。境内市场ESG动态10⽉11⽇，⽣态环境部发布《⼊海排污⼝监督管理办法（试轻污染物排海压⼒、推进美丽海湾建设、保障海洋⽣态环境安全具管理、全过程监管”的原则，明确了⼊海排污⼝的定义、类型、分类管理原则，并围绕设置、备案、监测、执法检查、信息管理、信息公开等各监管环节，分别明确了相应的监管要求，为建⽴健全责任明晰、设置合理、管理规范的⻓效监督管理机制，不断完善⼊海[1]截⾄2024年9⽉30⽇基⾦三季度报告数据，如⽆三季度报告数据，采⽤上季度报告数据或基⾦成⽴公告的数据。第04⻚|Vol.44|202410刊境内ESG市场10⽉12⽇，中国⼈⺠银⾏、⽣态环境部、⾦融监管总局、证监会四部⻔联合发布《关于发挥绿强调，要着⼒提升⾦融机构绿⾊⾦融服务能⼒，丰富绿⾊⾦融产品和服务。银⾏、保险、证券、基⾦等⾦融机构要⽴⾜职能定位，通过完善⼯作机制、优化流程管理、推动⾦融科技应⽤、强化队伍建设等健全内部管理体系，提升绿⾊⾦融供给质量。持续加⼤绿⾊信贷投放，发展绿⾊债券、绿⾊资产证券化等绿⾊⾦融产品，强化绿⾊融资⽀持。聚焦区域性⽣态环保项⽬、碳市场、资源环境要素、⽣态环境导向的开发（EOD）项⽬、多元化⽓候投融资、绿⾊消费等关键环节和领域，加⼤绿10⽉24⽇，国家发改委、⽣态环境部等⼋部⻔联合发布《完善碳排放统计核算体系⼯作⽅案》批⾏业企业碳排放核算标准和产品碳⾜迹核算标准发布实施，产品碳⾜迹管理体系建设取得积极进展，国家温室⽓体排放因⼦数据库基本建成并定期更新，碳排放相关计量、检测、监测、分析能⼒制、健全企业碳排放核算⽅法、构建项⽬碳排放和碳减排核算体系、建⽴健全碳⾜迹管理体系、建设国家温室⽓体排放因⼦数据库、建设国家温室⽓体排放因⼦数据库、加强国际合作等8⽅⾯提出2310⽉30⽇，国家发改委、⼯信部等六部⻔联合发布《关于⼤⼒实施可再⽣能源替代⾏动的指导包括全⾯提升可再⽣能源供给能⼒、加快可再⽣能源配套基础设施建设、协同推进⼯业⽤能绿⾊低全球ESG市场全球市场ESG动态10⽉4⽇，巴基斯坦证券交易委员会（SECP）提出分阶段执⾏国际可持续披露准则（ISSB准则）的⽅案，并就该⽅案公开征求意⻅。该⽅案要求符合条件的巴基斯坦上市公司及⾮上市公司，不满⾜特定规模标准的上市公司，将⾃2027年1⽉起执⾏ISSB准则。此外，SECP还提议，⾃执⾏第05⻚|Vol.44|202410刊全球ESG市场全球市场ESG动态10⽉8⽇，国际证监会组织（IOSCO）主席在英国⾦融⾏为监管局举办的国际资本市场会议上发表演讲指出，IOSCO正在积极推动全球采⽤国际可持续披露准则（ISSB准则）。通过向各成员国提供技术⽀持和专业指导，帮助其监管机构了解将ISSB准则融⼊本国监管框架并进⾏适当调整的⽅法。IOSCO中规模最⼤的委员会，即增⻓和新兴市场委员会，负责统筹协调这⼀⼯作，预计未来将有约13万家公司采⽤ISSB准则框架进⾏的⽓候相关财务披露，并启动监管程序以确定披露要求的实质内容以及新规涵盖的公司规模。声明指出，中⼩型企业将不会受到新要求的约束，但正在考虑⿎励这些企业⾃愿提供⽓候相关披露。此10⽉21⽇，中国⾹港发布可持续⾦融⾏动计划，旨在巩固⾹港作为区内可持续⾦融中⼼的地位，并⽀持亚洲和全球的可持续发展。计划包括银⾏业迈向净零排放、投资可持续未来、净零融资和更具包容性的可持续发展四个⽅⾯，并提出包含将⾹港打造为区内以⾄全球⾸选的可持续发展融资平台、外汇基⾦投资组合在2050年或之前达⾄净零排放、催化可持续⾦融创新、填补区内可持续报告等问题列为重点关注内容，并明确表⽰“进⾏涵盖影响和财务重要性的双重重要性评估是确定全球ESG产品动态DWS发⾏1只ESGETF，名称为XtrackersGlobalInfrastructureESGUCITSETF（XIFE费率为0.35%，在伦交所上市。XIFBrookfieldGlobalGreenInfrastructureIndex指数，该指数样本空间为发达市场与新兴市场上市公司证券，在剔除武器、烟草、化⽯燃料发电等⾏业后，选取业务涉及基础设施建设的证券作为指数样本，采⽤优化算法进⾏加权，使得平均碳强度较整体样本空间降低30%以上。截⾄2024年10⽉底，美国市场共有ESGETF130只，规模合计917.04亿美元。Top5产品规模为405.70亿美元，占ESGETF产品总规模的44.24%，Top10产品总规模占⽐62.10%。图2：过去12个⽉美国ESGETF产品数量和规模（数据来源：ETF.com）第06⻚|Vol.44|202410刊中证ESG基准系列指数表现图3：沪深300ESG基准指数相对沪深300指数累计超额收益率⾛势（数据来源：中证指数）中证500ESG基准指数相对⺟指数基⽇[3]以来的超额收益9.16%，成份公司ESG平均分数为⽇[4]以来的超额收益7.51%，成份公司ESG平均分数为0.83，有98.73%的公司采取碳减排措施，有图4：中证500ESG基准指数相对中证500指数累计超额收益率⾛势（数据来源：中证指数）图5：中证800ESG基准指数相对中证800指数累计超额收益率⾛势（数据来源：中证指数）第07⻚|Vol.44|202410刊表1：中证ESG指数体系说明类别指数代码指数全称指数简称指数定位发布⽇期ESG基准931463沪深300ESG基准指数300ESG为ESG类基⾦产品提供业绩基准2020/4/30931648中证500ESG基准指数500ESG2021/4/12931650中证800ESG基准指数800ESG2022/7/8931782中证1000ESG基准指数1000ESG2024/3/28950223上证50ESG基准指数50ESG2022/1/24950224上证180ESG基准指数180ESG2022/1/24950225上证380ESG基准指数380ESG2022/1/24ESG领先931465沪深300ESG领先指数300ESG领先衡量ESG评价⾼的公司股票的市场表现2020/4/30931649中证500ESG领先指数500ESG领先2021/4/12931651中证800ESG领先指数800ESG领先2021/4/12931686中证1000ESG领先指数1000ESG领先2024/3/28950226上证180ESG领先指数180ESG领先2022/1/24950227上证380ESG领先指数380ESG领先2022/1/24000691上证科创板ESG指数科创ESG2024/3/21ESG策略931466沪深300ESG价值指数300ESG价值ESG+SmartBeta，在投资过程中考虑ESG因素降低组合⻛险，同时使⽤SmartBeta提升组合收益2020/4/30931661中证500ESG价值指数500ESG价值2021/4/12931662中证800ESG价值指数800ESG价值2021/4/12碳中和931859沪深300碳中和指数300碳中和相对⺟指数具有更低的碳强度，并逐渐递减，为投资者提供以“碳中和”为⽬标的基准和投资标的2022/3/7表2：ESG基准指数和相应指数的ESG绩效和⻛险收益情况沪深300指数沪深300ESG基准指数中证500指数中证500ESG基准指数中证800指数中证800ESG基准指数2020年27.21%24.80%20.87%20.65%25.79%25.79%2021年-5.20%-6.86%15.58%12.65%-0.76%-1.81%2022年-21.63%-21.48%-20.31%-16.23%-21.32%-20.85%2023年-11.38%-10.45%-7.42%-6.19%-10.37%-9.98%2024年以来13.40%13.07%8.69%8.15%12.14%11.78%基⽇以来累计收益6.06%8.35%-3.53%5.63%3.28%10.79%基⽇以来年化收益0.83%1.13%-0.50%0.77%0.45%1.45%年化波动率19.12%19.40%21.28%20.96%19.07%19.03%过去1年最⼤回撤-14.41%-14.44%-21.43%-20.51%-15.70%-15.45%ESG平均分0.840.890.710.790.760.83采取减排措施99.33%99.57%94.20%97.70%96.13%98.73%通过环境管理体系认证68.67%73.93%71.80%74.94%70.63%74.21%设⽴环境管理部⻔90.33%94.44%66.80%74.17%75.63%83.54%平均社会贡献值571.89698.8347.4050.87244.09297.54第08⻚|Vol.44|202410刊产品类型基⾦代码基⾦名称规模/亿元成⽴⽇期产品类型基⾦代码基⾦名称规模/亿元成⽴⽇期可持续发展主题指数基⾦159790华夏中证内地低碳经济主题ETF24.572021-07-30159857天弘中证光伏产业ETF21.832021-02-04562990易⽅达中证上海环交所碳中和ETF14.682022-07-11512580⼴发中证环保产业ETF14.622017-01-25517160南⽅中证⻓江保护主题ETF14.332021-11-26517330易⽅达中证⻓江保护主题ETF14.152021-11-26011512天弘中证新能源汽⻋指数基⾦13.392021-04-09159806国泰中证新能源汽⻋ETF13.022020-03-10159875嘉实中证新能源ETF2021-08-09159637东财中证新能源汽⻋ETF10.342022-08-19159639南⽅中证上海环交所碳中和ETF9.372022-07-11012364⼴发中证光伏产业指数基⾦9.032021-07-06561190富国中证上海环交所碳中和ETF8.742022-07-11516090易⽅达中证新能源ETF8.572021-03-11516880银华光伏50ETF8.052021-01-05013816汇添富中证光伏产业指数增强型基⾦7.962021-10-26011966招商中证光伏产业指数基⾦6.882021-06-18560550⼴发中证上海环交所碳中和ETF5.732022-07-11013195招商中证新能源汽⻋指数基⾦5.532021-08-27产品类型基⾦代码基⾦名称规模/亿元成⽴⽇期ESG指数型基⾦516830富国沪深300ESG基准ETF1.922021-06-24560180南⽅沪深300ESG基准ETF0.802023-04-13561900招商沪深300ESG基准ETF0.642021-07-06012854英⼤中证ESG120策略指数基⾦0.602022-03-15510990⼯银中证180ESGETF0.502021-06-183108嘉实中证沪深300ESG领先指数ETF0.422021-03-02516720浦银安盛中证ESG120策略ETF0.362021-07-22016680中⾦中证500ESG基准指数增强型基⾦0.352022-10-25159791华夏沪深300ESG基准ETF0.322022-02-24可持续发展主题指数基⾦501057汇添富中证新能源汽⻋产业指数基⾦94.212018-05-23515790华泰柏瑞中证光伏产业ETF92.112020-12-07011102天弘中证光伏产业指数基⾦87.222021-01-28161028富国中证新能源汽⻋指数基⾦79.052015-03-30515030华夏中证新能源汽⻋ETF58.322020-02-20516160南⽅中证新能源ETF56.192021-01-22515700平安中证新能源汽⻋产业ETF35.882019-12-31第09⻚|Vol.44|202410刊产品类型基⾦代码基⾦名称规模/亿元成⽴⽇期产品类型基⾦代码基⾦名称规模/亿元成⽴⽇期可持续发展主题指数基⾦562970易⽅达中证光伏产业ETF2.372024-10-30159824博时新能源汽⻋ETF2.322020-12-10160634鹏华中证环保产业指数基⾦2.292015-06-16159863鹏华中证光伏产业ETF2.252021-02-22014237东财中证新能源指数增强型基⾦2.022021-12-07516290汇添富中证光伏产业ETF1.882021-08-09562850嘉实中证国新央企现代能源ETF1.882023-07-27560980⼴发中证光伏⻰头30ETF1.632022-11-16164908交银中证环境治理指数基⾦1.582016-07-19561260⼯银中证国新央企现代能源ETF1.332023-07-27516580博时中证新能源ETF1.242021-07-15012328天弘中证新能源指数增强型基⾦1.202022-07-04159642⼤成中证上海环交所碳中和ETF2022-07-13164304新华中证环保产业1.022014-09-11561170富国中证绿⾊电⼒ETF0.982023-03-02516850华夏中证新能源ETF0.972021-03-09159618华安中证光伏产业ETF0.892022-04-08510090建信上证社会责任ETF0.852010-05-28562300银华中证内地低碳经济主题ETF0.832021-12-20560560泰康中证内地低碳经济主题ETF0.812021-08-27产品类型基⾦代码基⾦名称规模/亿元成⽴⽇期可持续发展主题指数基⾦012543嘉实中证新能源汽⻋指数基⾦4.792021-08-18159864国泰中证光伏产业ETF4.332021-07-28516390汇添富中证新能源汽⻋ETF4.252021-06-03012885华夏中证光伏产业指数基⾦4.102021-08-17510010交银180治理ETF3.862009-09-25501030汇添富中证环境治理指数基⾦3.802016-12-29014604嘉实中证光伏产业指数基⾦3.612022-01-25159641招商中证上海环交所碳中和ETF3.582022-07-14159752申万菱信中证内地新能源主题ETF3.532021-07-20516270华安中证内地新能源主题ETF3.392021-07-09159885鹏华中证内地低碳经济ETF3.382021-04-06516070易⽅达中证内地低碳经济ETF3.242021-04-15516660华安中证新能源汽⻋ETF3.072021-02-03560060汇添富中证上海环交所碳中和ETF2.992022-07-13163114申万菱信中证环保产业指数基⾦2.842014-05-30012722平安中证光伏产业指数基⾦2.762021-07-14159640⼯银中证上海环交所碳中和ETF2.522022-07-13159609浦银安盛中证光伏产业ETF2.402022-06-16159861国泰中证环保产业50ETF2.382021-03-19第10⻚|Vol.44|202410刊产品类型基⾦代码基⾦名称规模/亿元成⽴⽇期产品类型基⾦代码基⾦名称规模/亿元成⽴⽇期可持续发展主题指数基⾦515090博时可持续发展100ETF0.462020-01-19018502东财中证光伏产业指数基⾦0.432023-09-01017646易⽅达中证光伏产业指数基⾦0.422023-04-113134南⽅东英华泰柏瑞中证太阳能产业ETF0.402021-05-25562010华宝中证绿⾊能源ETF0.192022-12-16016763华安中证上海环交所碳中和指数基⾦0.172022-10-14019531南⽅中证光伏产业指数基⾦0.132024-03-19产品类型基⾦代码基⾦名称规模/亿元成⽴⽇期可持续发展主题指数基⾦562550华夏中证绿⾊电⼒ETF0.802023-03-07516180平安中证光伏产业ETF0.762021-02-09588830鹏华上证科创板新能源ETF0.762024-07-31015993博时中证光伏产业指数基⾦0.752022-08-16000042财通中证ESG100指数增强型基⾦0.712013-03-22562960易⽅达中证绿⾊电⼒ETF0.632023-04-03560960摩根中证碳中和60ETF0.582022-12-29561790博时中证国新央企现代能源ETF0.492023-07-27中证中证ESG体系介绍中证指数公司致⼒于建设具有国内权威、国际有影响⼒的ESG中证指数公司致⼒于建设具有国内权威、国际有影响⼒的ESG评价标准，服务国家碳中和愿景的战略⽬标，发挥资本市场推动实体经济可持续发展的重要作⽤，提升上市公司质量，打造中国ESG标准，推动ESG最佳中国实践。中证ESG评价特点0142基于联合国可持续发展⽬标、联合国可持续投资原则等具有较⾼国际共识的标准，⽴⾜国内经济与市场发展实际，ESG指标选取更具备本⼟市场适⽤性。兼顾ESG⻛险管理因素与机遇因素在考察ESG⻛险的同时，中证ESG评价体系关注企业在改善⻛险⽅⾯的投⼊和效果，关注公司业务在可持续发展背景下的成⻓机会。评价体系具有较⾼的实践价值中证ESG评价体系客观反映上市公司ESG治理综合表现，有效识别尾部⻛险。中证ESG评价结果⼴泛应⽤于养⽼⾦、保险资⾦等⻓期资⾦，代表性公募基⾦、银⾏理财、券商资管等机构投资管理。评价主体覆盖范围⼴中证ESG评价范围包括境内上市公司和发债主体，并基于中证ESG评价结果提供基⾦ESG数据服务。ESG评价临时调整机制和⼀票否决机制⽇常监控，及时反映企业ESG表现变化，对存在严重负⾯事件的公司实⾏⼀票否决制。中证中