2021年理财规划师（三级）考试题库及解析（单选题）

2021年理财规划师（三级）考试题库及解析（单选题）

单选题

1.（）是一种在交易所上市交易的、基金份额可变的一种基金运作方式。

A、指数型基金

B、L0F基金

C、开放式基金

D、ETF基金

答案；D

解析：交易型开放式指数基金（ETF）,通常也被称为交易所交易基金。ETF是一

种跟踪“标的指数”变化，且既可以在交易所上市交易，又可以通过一级市场用

一篮子证券进行创设和置换的基金品种。

2.客户对保险“禁止反言”的原则通常很难理解，助理理财规划师在解释这一概

念时应注意强调这一原则在保险实践中主要用于约束（）。

Ax投保人

B、被保险人

C、保险人

D、受益人

答案：C

解析：禁止反言也称为禁止抗辩或禁止反悔，是指合同一方已放弃其在合同中的

某项权利，日后不得再向另一方主张这种权利。在保险实践中，禁止反言主要用

于约束保险人，是指保险人对某种事实向投保人（被保险人）所作的错误陈述

为其合理依赖，以至于如果允许保险人不受该陈述的约束将会损害投保人（被保

险人）的权益时，保险人只能接受其所陈述事实的约束，失去反悔权利的情况。

3.如果没有财产协议，薛明和温惠夫妇对婚后所获得的财产是一种()关系。

A、按份共有

B、共同共有

C、分别共有

D、部分共有

答案：B

解析:共同共有是指两个或两个以上的人基于共同关系，共同享有某物的所有权。

共同共有根据共同关系而产生，必须以共同关系的存在为前提。这种共同关系,

是由法律直接规定的，如夫妻关系、家庭关系，没有共同关系这个前提共同共有

就不会产生。

4.某客户计划采取连带责任保证贷款进行购房，该种贷款方式对保证人的要求比

一般保证严格，且仅限于()年期以下的贷款。

A、3

B、5

C、10

D、15

答案：B

解析：连带责任保证是贷款的一种担保方式，即由保证人为借款人贷款提供连带

责任保证。连带责任保证对保证人要求比一般保证严格，且仅限于5年期以下贷

款。资料：某客户所在城市的公积金管理中心的最高贷款额度为40万元，该客

户名下的住房公积金本息余额为8万元，上个月公积金汇储额为250元，本人目

前距离法定退休年龄还剩25年，该客户家庭其他成员退休期内可缴存的公积金

总额为10万元。他看好了一处位于城区的住房，房屋总价是100万元。根据上

述资料回答11〜13题。

5.下列关于整存整取的说法中，不正确的是()。

A、人民币的存期分别为3个月、6个月、1年、2年、3年和5年

B、港币50元、日元1000元、其他币种为原币种10元起存

C、储户还可以根据本人意愿在办理定期存款时约定到期自动转存

D、可部分提前支取一次，同时提前支取部分将按整存零取利率计息

答案：D

解析：D项，当客户在需要资金周转而整存整取存款未到期时，可部分提前支取

一欢，但提前支取部分将按支取当日挂牌活期存款利率计息。

6.江某和王某、杨某共同购买一台印刷机，江某占30%,王某占50%,杨某占20%o

如果江某要对该机器进行处分，下列说法正确的是0。

A、江某可以就其30%自由行事

B、江某需要征得王某和杨某的同意

C、江某可以不经过其他人的同意将该机器设为抵押物

D、江某可以自行决定在淡季时将该机器出租

答案：B

解析：每个共有人无论是对共有财产的全部或部分进行占有、使用、收益、处分，

都会直接涉及其他共有人的利益。这就在共有财产的占有、使用、收益及处分问

题上形成了各共有人相互制约的局面，使得每个共有人都不能排除其他共有人的

意志而单独决定该共有财产的占有、使用、收益及处分问题，必须协商一致。

7.下面关于理财方案进行修改的程序正确的是()。①客户声明；②会谈记录；③

情况说明；④修订执行计划；⑤方案确认

A、①③③④⑤

B、③④①②⑤

C、②①⑤③④

D、③②①⑤④

答案：D

8,下列不是以保险的性质为标准进行分类的是()。

A、商业保险

B、社会保险

C、特定风险

D、政策保险

答案：C

解析：以保险的性质为标准分类，保险可以分为商业保险、社会保险和政策保险。

商业保险体现的是保险经济领域中的商品性保险关系，社会保险和政策保险体现

的则是保险经济领域中的非商品性保险关系。

9.下列关于扩张性财政政策对证券市场影响的说法正确的有0。

A、增发国债导致流向股票市场的资金增加

B、减少税收可导致证券市场价格的上涨

C、扩大财政支出可造成证券市场价格上涨

D、增加财政补贴可使整个证券市场价格下跌

答案：B

解析：A项，增发国债导致流向股票市场的资金减少而不是增加；B项，减少税

收将增加上市公司的盈利，可导致证券市场价格的上扬；C项，扩大财政支出，

将减少证券市场的资金供给，可造成证券市场价格下跌；D项，增加财政补贴将

增加上市公司的盈利，股价将上涨。

10.下列四个关于时间优先原则的陈述中，()是正确的。

A、同一时点申报，按价格大小顺序决定优先顺序

B、同价位申报，按申报时序决定优先顺序

C、无论价位是否相同，均按申报时序决定优先顺序

D、无论申报方式如何，均以证券经纪商接到书面凭证的顺序决定申报时序

答案：B

解析：在证券交易所内，证券交易按照“价格优先、时间优先”的原则成交，即

首先按价格高低决定顺序，价格相同的，再按照时间先后顺序决定。

11.下列不属于固定收益证券范畴的是()。

A、中央银行票据

B、优先股

C、普通股

D、结构化产品

答案：C

解析：固定收益证券也称固定收入证券，它是一种要求发行者按照发行时规定的

时间和方式向投资者支付利息和偿还本金的有价证券。其范畴主要包括债券、中

央银行票据、结构化产品、资产支持证券、优先股等。

12.学生贷款的贷款期限最长为毕业后()年内。

A、3

B、5

C、6

D、9

答案：C

13.个人理财规划要解决的首要问题是()。

A、财务预算

B、收支相抵

C、财务安全

D、财务自由

答案：C

解析:理财规划的目标可以归结为两个层次:①实现财务安全;②追求财务自由。

其中，保障财务安全是个人理财规划要解决的首要问题，只有实现财务安全，才

能达到人生各阶段收入支出的基本平衡。

14.从风险与收益的关系看，证券投资风险可分为系统性风险和非系统性风险，

以下选项属于系统性风险的是（）。

A、操作性风险

B、市场风险

C、券商选择不当的风险

D、不合规的证券咨询风险

答案：B

解析：系统性风险的构成主要包括以下四类：①政策风险；②利率风险；③购买

力风险；④市场风险。

15.小王向好友小张借了10万元购房，并向某保险公司购买保险以保证准时归还

小张的借款，此保险属于0。

A、人身保险

B、保证保险

C、责任保险

D、信用保险

答案：B

解析：保证保险是被保证人（债务人）根据权利人（债权人）的要求，请求保

险人担保自己信用的保险。保证保险的保险人代被保证人向权利人提供担保，如

果由于被保证人不履行合同义务或者有犯罪行为，致使权利人受到经济损失，由

其负赔偿责任；保证保险主要包括合同保证保险、产品质量保证保险和忠诚保证

保险。

16.按保险性质分类，地震保险属于()。

A、社会保险

B、商业保险

C、政策保险

D、财产保险

答案:C

解析：以保险的性质为标准分类，保险可以分为商业保险、社会保险和政策保险。

政策保险是政府为了一定的政策目的，运用一般保险技术而开办的一种保险。地

震保险属于政策保险具体项目中的为实现国民生活安定的政策目的而举办的国

民生活保险。

17.根据有关营业税的规定，按期纳税的起征点为月营业额()元。

A、1500—5000

B、1000〜5000

C、2000〜5000

D、5000〜20000

答案：D

18.以委托书授予代理权的，委托书授权不明的，则对第三人的民事责任应由()o

A、被代理人承担

B、代理人承担

C、被代理人承担主要责任、代理人承担次要责任

D、被代理人和代理人承担连带责任

答案：D

解析：根据《民法通则》第六十五条规定，委托书授权不明的，被代理人应当向

第三人承担民事责任，代理人负连带责任。

19.下列不属于个人住房商业性贷款的贷款方式的是0。

A、抵押贷款

B、质押贷款

C、信用贷款

D、保证贷款

答案：C

解析：个人住房商业性贷款的贷款方式有：抵押贷款、质押贷款、保证贷款和抵

押(质押)加保证贷款。

20.对在中国境内无住所，但在一个纳税年度中在中国境内居住不超过()日的纳

税人，其来源于中国境内的所得，由境外雇主支付并且不由该雇主在中国境内的

机构场所负担的部分，免予缴纳个人所得税。

A、15

B、30

C、60

D、90

答案：D

解析：对在中国境内无住所，但在一个纳税年度中在中国境内居住不超过90日

的纳税人，其来源于中国境内的所得，由境外雇主支付并且不由该雇主在中国境

内的机构场所负担的部分，免予缴纳个人所得税。

21.小张有一笔30万元存款，他打算以这笔资金作为购房的首付款。如果银行的

房屋贷款可贷款7成，那么小张最多可以购买房子的总价值为()。

A、50万元

B、60万元

C、70万元

D、100万元

答案：D

解析：小张最多可以购买房子的总价值=30/(1-0.7)=100(万元)。

22在理财规划合同中，有利于清楚的说明签约的原因、条件和目的的条款是0。

A、当事人条款

B、鉴于条款

C、违约责任条款

D、解决争议条款

答案：B

解析：“鉴于条款”并不是合同的必备条款，但是合同中设"鉴于条款”有利于

清楚地表明双方的签约目的，在发生纠纷时，鉴于条款还可用以探究当事人的真

实意思表示。

23.()不是货币当局投放基础货币的渠道。

A、直接发行通货

B、变动黄金、外汇储备

C、发行公债

D、实行货币政策

答案：C

解析：货币当局投放基础货币的渠道主要有：①直接发行通货；②变动黄金、外

汇储备；③实行货币政策，其中以公开市场业务为主。

24.()理论强调了经济周期的根源在于生产结构的不平衡，尤其是资本品和消费

品之间的不平衡。

A、政治周期

B、创新

C、消费不足

D、投资过度

答案:D

解析：投资过度理论是指人们把当期收入分成储蓄和消费两部分。如果利率政策

有利于投资，则投资的增加首先引起对资本品需求的增加以及资本品价格的上升,

这样就更加刺激了投资的增加，形成了繁荣。但是这种资本品生产的增长要以消

费品生产下降为代价，从而导致生产结构失调。

25.财务分析的比较分析法不包括()。

A、趋势分析

B、差异分析

C、横向比较

D、期望比较

答案：D

解析：比较分析法是指将不同时间或不同空间的被评价指标进行比较，以确定差

异的方法。比较分析法往往采用不同的比较对象进行比较分析，主要有以下几种：

①与本企业历史比，即与不同时期指标相比，如本期实际与上期(或历史水平)

实际比较，也称“纵向比较”；②与计划预算比，即实际执行结果与本期计划(或

目标)比较，也称“差异分析”；③与同类企业比，即与行业平均数或竞争对

手比较，可以本期实际与国内外同行业先进企业水平比较，也称“横向比较”。

26.按照股东的权利划分，可分为普通股和()。

A、优先股

B、特殊股

C、A股

D、B股

答案：A

27.李某因病医治无效而死亡，这在民法上属于()。

A、生活事实

B、偶然事实

C、民事行为

D、事件

答案：D

解析：事件属于非行为事实，非行为事实又称自然事实，是指与人的意志无关、

能够引起民事法律关系发生、变更或者消灭的事实，事件是指某种客观现象的发

生。判断某个法律事实究竟是事件还是行为，只是看它本身是否以当事人的意志

作用为要素，而不考虑其发生原因是否有当事人的意志。人的出生、死亡、自然

灾害等都能引起特定的民事法律后果，且与当事人的意志无关，李某因病医治无

效死亡属于民事法律事实中的事件。

28.下列子女教育规划工具中，利率最高的是()。

A、活期储蓄

B、定期存款

C、教育储蓄

D、大额存单

答案：D

29.陈小姐将1000元投资于资产A,其期望收益率为15%；2000元投资于资产B,

其期望收益率为20%；5000元投资于资产C,其期望收益率为10%。那么陈小姐

的期望收益率是()。

A、17.625%

B、15%

C、13.125%

D、13.375%

答案:C

解析：根据资产组合的期望收益率的计算公式｛图｝,可得：资产组合的预期收益

率二(15%*1000+20%*2000+10%*5000)/(1000+2000+5000)=13.125%

30.下列各项贷款中，贷款条件最苛刻的是()。

A、一般业性助学贷款

B、住房贷款

C、汽车信贷

D、留学贷款

答案：D

解析：留学贷款是指银行向出国留学人员或其直系亲属或其配偶发放的，用于支

付出国留学人员学费、基本生活费等必需费用的个人贷款。但是，留学贷款相比

国内住房信贷、汽车信贷条件要苛刻得多，手续也比较复杂。

31.借款人如果需要提前还贷，须提前。天持原借款合同等资料向贷款机构提出

书面申请提前还贷，其中公积金贷款向住房资金管理部门提出申请。

A、5

B、10

C、15

D、20

答案：C

32.教育储蓄的主要优点不包括0。

A、无风险

B、规模大

C、收益稳定

D、较活期存款相比，回报较高

答案：B

解析：教育储蓄规模很小，存款本金最高为两万元。

33.个人出售已购住房，签订产权转让书据，要按所载金额的一定税率贴花，税

率为()。

A、0.3%0

B、0.4%。

C、0.5%o

D、0.6%o

答案：C

解析：个人出售已购住房，签订产权转让书据，要按所载金额的0.5%。贴花。

34.在区分个人所得税的居民和非居民纳税人时，临时离境是指在一个纳税年度

内，一次不得超过_____日或者多次累计不超过_____日的离境。()

A、30;30

B、30;60

C、30;90

D、30;120

答案：C

解析：临时离境是指在一个纳税年度内，一次不超过30日或者多次累计不超过

90日的离境。非居民纳税人是指不符合居民纳税义务人判定标准的纳税义务人，

承担有限纳税义务，仅就其来源于中国境内的所得，向中国缴纳个人所得税。

35.保险在宏观经济中的作用不包括()。

A、增加外汇收入，增强国际支付能力

B、有利于社会再生产的顺利进行

C、有利于推动社会经济交往

D、民事赔偿责任的履行

答案：D

解析：保险的宏观作用是保险对全社会和整个国民经济总体所产生的影响和效果。

其作用为：①有利于社会再生产的顺利进行;②有利于国民经济持续稳定的发展；

③有利于科学技术的推广应用；④有利于社会的安定；⑤有利于推动社会经济交

往；⑥有利于增加外汇收入，增强国际支付能力；⑦有利于实现社会公平推动社

会进步。

36.小马在婴儿时期即被养父母抱养，后来养父与养母离婚，小马跟着养父生活。

2005年小马10岁时养父与赵女士再婚。再婚后赵女士对小马照顾有加。2009

年赵女士突发意外去世，则赵女士的法定继承人是()。

A、养父

B、小马

C、赵女士的前夫

D、养父、小马

答案：D

解析：在合法婚姻关系存续期间，夫妻双方以配偶的身份相互享有的继承权受法

律保护，止匕外，我国《婚姻法》规定，父母和子女有相互继承遗产的权利一一本

法所说的子女，包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有抚养关系的继子女。

37.设P(A)=0.4,P(A+B)=O.7,若事件A与B互斥，则P(B)=;若事件A

与B独立，则P(B)=o0

A、0.3;0.5

B、0.3;0.7

C、0.4;0.5

D、0.5;0.5

答案：A

解析：①若事件A与B互斥，则P(A+B)=P(A)+P(B),于是P⑻=P(A+B)-P(A)=0.

7-0.4=0.3；②若事件A与B独立，则P(AB)=P(A)P(B),于是由P(A+B)=P(事+P

(B)-P(AB)=P(A)+P(B)-P(A)P：B),得P(B)二(0.7-0.4)/(1-0.4)=0.5。

38.关于保险合同的说法中，0是错误的。

A、保险合同的基本条款在任何一份保险合同中都应当载明，是保险合同必须具

备的条款

B、保险合同的客体是保险标的本身

C、保险合同的内容是保险合同当事人双方约定的权利和义务，通常以条文形式

表现

D、在保险合同中有广义的特约条款和狭义的特约条款之分

答案：B

解析：保险合同的客体是指保险法律关系的客体，即保险合同当事人权利义务所

指向的对象。通常是被保险人对其财产或者生命、健康所享有的利益，即保险利

益，所以保险利益是保险合同当事人的权利义务所指向的对象，是保险合同的客

体。

39.下列论述不正确的是()。

A、人的一生，如果按年龄划分，大致可以分为少儿期、青年期、中年期和老年

期四个阶段

B、理财规划师面对的客户面临的主要风险包括人身风险、财产损失风险、责任

风险和投资风险

C、生命价值分析模型将家庭可能遭受的财物损失以重置价值取代

D、用于死亡所引起的经济损失的评估方法，也可以用于计算健康风险所引起的

损失

答案：C

解析：为了评估一个负担家庭生计者的死亡对家庭所产生的财务影响，根据风险

管理的方法可以建立一个生命价值分析模型。该模型将家庭可能遭受的财物损失

以经济价值取代，此价值通常是购买寿险的依据。利用该模型可以帮助人们决定

是否需要购买人寿保险产品，以及确定合理的保险金额。

40.()是保险合同终止最常见、最普遍的原因。

A、保险合同因履行而终止

B、保险合同因期限届满而终止

C、保险合同因保险标的灭失而终止

D、保险合同因被保险人死亡而终止

答案：B

解析：保险合同因期限届满而终止是保险合同终止的最普遍、最基本的原因。保

险合同订立后，虽然未发生保险事故，但如果合同的有效期已届满，则保险人的

保险责任也自然终止。这种自然终止是保险合同终止的最普遍、最基本的原因。

41.如果某客户持有债券到期，并兑付，他仍将面临的风险是()。

A、利率风险

B、信用风险

C、购买力风险

D、流动性风险

答案：A

解析：债券投资者在获得利息收入时，需要进行再投资，而利息再投资收入的多

少主要取决于再投资发生时的市场利率水平。如果利率水平下降，获得的利息只

能按照更低的收益率水平进行再投资，这种风险就是再投资风险。

42.甲向乙借款2000元，约定2015年1月1日还款。因甲届期未还，乙于2015

年2月3日向甲写了一封信催促还款，甲于2015年2月10日收到该信。下列说

法正确的是()。

A、诉讼时效从2015年2月3日中断

B、诉讼时效从2015年2月3日中止

C、诉讼时效从2015年2月10日中断

D、诉讼时效从2015年2月10日中止

答案：A

解析：诉讼时效中止和中断的区别之一是：中止发生于法定事由出现时，中止的

法定事由是当事人主观意志不能左右的事件；而发生中断的法定事由是当事人意

志可以决定的法律行为。所以题中的情形属于诉讼时效中断。诉讼时效因权利人

请求而发生中断的，诉讼时效应当从请求行为作出时，发生中断。

43.甲公司向银行借入款项20万元，并用其中10万元购入机器一台，则企业总

资产增加了()万元。

A、20

B、10

C、30

D、0

答案：A

解析：向银行借入款项，资产增加20万元，负债增加20万元；用10万元购入

机器，资产结构发生变化，总量没有变化。

44.下列不属于目前我国各商业银行开办的个人住房消费信贷形式的是()。

A、公积金贷款

B、商业贷款

C、国家贷款

D、组合贷款

答案：C

解析：目前我国各商业银行开办的个人住房消费信贷主要包括个人住房公积金贷

款、个人住房商业性贷款、个人住房组合贷款等。

45.在保险合同关系中，对当事人要求遵循的()原则远比一般民事活动严格。

A、保险利益

B、补偿

G近因

D、诚信

答案：D

解析：诚信即坦诚、守信用，是世界各国对民事、商事活动的基本要求。具体来

说，就是要求一方当事人对另一方当事人不得隐瞒、欺骗，做到诚实；任何一方

当事人都应善意地、全面地履行自己的义务，做到守信用。由于保险经营活动的

特殊性，保险活动中对诚信原则的要求更为严格，要求做到最大诚信。

46.企业的财务报表不包括()。

A、资产负债表

B、利润表

C、现金流量表

D、盈亏平衡表

答案：D

解析：企业的财务报表包括资产负债表、损益表、现金流量表、所有者权益变动

表以及附注。但是不包括盈亏平衡表。

47.根据乔顿货币乘数模型,在决定货币供应量的因素中，由公众决定的因素是()o

A、基础货币

B、定期存款的法定准备金率

C、活期存款的法定准备金率

D、定期存款比率

答案：D

解析：乔顿货币乘数模型是货币供给决定的一般模型。根据该模型，货币供给决

定于基础货币、活期存款的法定准备金比率、定期存款的法定准备金比率、超额

准备金比率、定期存款比率及通货与存款比率。其中，前三个因素由中央银行决

定，超额准备金比率由商业银行决定，最后两个因素则由社会公众决定。

48.下列现象中不属于法律事实中的“行为”的有()。

A、甲将乙的自行车据为已有

B、乙将丙殴打致伤

C、丙出版了一本书

D、丁被汽车撞伤

答案：D

解析：民事法律事实分为行为和非行为事实。行为是指人有意识的活动，以是否

合法为标准.可分为合法行为和不合法行为；非行为事实又称自然事实，是指与

人的意识无关、能够引起民事法律关系发生、变更或者消灭的事实，又可分为事

件和状态。D项的情形属于事件，而非行为。

49.关于保险合同的无效和终止，下列说法不正确的是0。

A、被保险人没有如期缴纳保险费，保险人有权使合同无效

B、保险合同会因双方解除而导致终止，主要包括法定解除、约定解除和自然解

除

C、约定解除习惯上称为协议注销，保险合同一旦注销，保险人的责任就告终止

D、保险标的的火失或被保险人的死亡将导致保险合同终止

答案：B

解析：导致保险合同终止的情形包括：①保险合同因期限届满而终止；②保险合

同因双方解除而导致终止，包括法定解除、约定解除和任意解除；③保险合同因

违约失效而终止；④保险合同因履行而终止；⑤保险合同因保险标的的灭失或被

保险人的死亡而终止。

50.下列关于交易动机的说法，正确的是0。

A、现金及现金等价物的交易需求产生于未来收入和支出的不确定性

B、一个人或家庭出于交易动机所拥有的货币量决定于收入水平、生活习惯等因

素

C、是指人们为了抓住有利的购买有价证券的机会而持有的一部分现金及现金等

价物的动机

D、个人或家庭对现金及现金等价物的预防需求量主要取决于个人或家庭对意外

事件的看法

答案：B

解析：AD两项描述的是预防动机；C项描述的是投机动机。

51.小明在购买保险时，助理理财规划师告诉他，在我国投保人购买保险需要履

行询问回答告知。从理论上讲，投保人无需告知的内容是()。

A、已知与保险标的有关的重要事实

B、保险标的风险增加的事实

C、应知与保险标的有关的重要事实

D、保险标的风险减少的事实

答案：D

解析：投保方无需告知的重要事实包括：①众人皆知的法律常识；②保险人理应

知道的常识；③保险标的风险减少的事实；④保单明示保证条款规定的内容；⑤

保险人能够从投保人提供的情况中发现的事实；⑥保险人表示不需要知道的事实。

52.下列金融工具中，不属于货币市场工具的是()。

A、国库券

B、商业票据

C、回购协议

D、股票

答案：D

解析:货币市场是期限在1年以内的短期金融资产交易的市场。交易工具是政府、

银行和工商企业发行的短期信用工具，主要包括：国库券、商业票据、银行票据、

可转让的大额定期存单、回购协议等。D项，股票属于资本市场工具。

53.()是指客户以现金形式存入银行的直接存款。

A、原始存款

B、派生存款

C、信用创造

D、现金存款

答案：A

解析：客户往银行存入现金将使得银行活期存款增加。现金包括纸币、铸币、票

据、在其他银行的存款。从整个银行体系来看，这四项现金等于中央银行创造的

各种现金总额减去市面上流通的现金的差额。客户往银行存入的这部分现金称为

“原始存款”。

54.我国《合同法》规定，当事人在合同中既约定了违约金又约定了定金的，一

方违约的，另一方0。

A、只能请求适用定金条款

B、只能请求适用违约金条款

C、可以请求同时适用定金条款和违约金条款

D、可以选择请求适用定金条款或请求适用违约金条款

答案：D

解析：定金具有预交违约金的性质，当事人既约定违约金，又约定定金的，如果

二者并用，违约人会同时承担两种性质相同的违约责任，产生不公平的后果。因

此不能并用，而由被违约人择其一适用。被违约人可以选择对自己有利的责任形

式。

55.下列属于纯粹风险的是()。

A、经济波动风险

B、海啸风险

C、汇率变动风险

D、社会风险

答案：B

解析：纯粹风险是指只会产生损失而不会导致收益的不确定性状态。人们通常概

念中的风险，如地震、洪水、海啸等自然灾害，以及交通事故、火灾、爆炸等意

外事故，都属于纯粹风险。

56.()又称“准血亲”，本无该种血亲应当具有的血缘联系，而由法律确认其与

该种血亲有同等权利义务的亲属。

A、直系血亲

B、旁系血亲

C、拟制血亲

D、姻亲

答案：C

解析：直系血亲是指与自己具有直接血缘关系的亲属，即生育自己的和由自己所

生育的上下各代亲属；旁系血亲相对直系血亲而定，是指与自己具有间接血缘关

系的亲属；姻亲是以婚姻关系为中介而产生的亲属。

57.上市公司可以采用现金股利或股票股利的方式回报投资者，它们实质上有很

多不同。关于它们的不同点的说法不正确的是()。

A、发放股票股利可减低每股价值

B、现金股利会减少企业的可用资产

C、现金股利不需要缴纳个人所得税

D、股票股利不改变股东的权益份额

答案：C

解析：按现行税法规定，现金股利应计入应纳税个人所得，股票股利不计入应纳

税个人所得。将股票股利抛售换成现金资产时不缴纳个人所得税，仅须缴纳股票

交易过程的相关税费，而交易过程的税费缴纳比个人所得税低，具有一定的节税

效应。

58.下列属于国际收支经常项目的是()。

A、直接投资

B、证券投资

C、储备资产

D、政府间的经济救助

答案：D

解析：经常项目主要有商品、服务、收入和经常转移四个子项目。D项属于经常

转移项目；ABC三项属于资本与金融项目。

59政府征税后，税款即成为财政收入，反映的是税收的()°

A、强制性

B、无偿性

C、政策性

D、固定性

答案：B

60.小王准备将部分资金投资于股票，关于股票下列说法不正确的是()。

A、股票本身没有价值

B、行使证券所反映的财产权必须以持有该证券为条件

C、股东具有投票表决权

D、股票股利要缴纳个人所得税

答案：D

解析：按现行税法规定，现金股利应计入应纳税个人所得，股票股利不计人应纳

税个人所得。

61.下列关于配股的说法不正确的一项是0o

A、配股是上市公司发行新股的方式之一

B、公司配股时，任何人都可以购买

C、配股缴款期过后，配股无法补办，视同股东自动放弃配股权利

D、公司配股后，需要除权

答案：B

解析：配股发行是指上市公司在获得有关部门的批准后，向其现有股东提出配股

建议，使现有股东可按其所持股份的比例认购配售股份的行为，配股只面向公司

的现有股东。

62.王女士与张先生8年前结婚，有一女姗姗，因张先生一直驻外，感情逐渐淡

薄，后张先生提出离婚，愿意给付女儿30万供其上学，姗姗归王女士抚养。如

果你是理财规划师，王先生向你咨询姗姗的教育费用的风险问题，下列与此问题

无关的是0。

A、王女士会把离婚的痛苦发泄在姗姗的身上，虐待姗姗

B、王女士不是理财能手，给姗姗留的30万元很快会被她花光

C、王女士再婚后其丈夫会侵吞这30万元

D、王女士打算投资开一家美容店，但资金不足，她会挪用这30万元

答案：A

解析：张先生担心的情况属于离异情况下子女抚养教育财产的风险，是指夫妻双

方离婚后，孩子归一方抚养，分给一方的家庭财产加子女的抚养费会是一笔不小

的财富，但很难保证每一个人都是一个管理财富的好手,很可能还未等子女成人,

财产就已经所剩无几，孩子良好的教育将无法得以保证。尤其是当其再婚时，又

可能出现财产被再婚对象侵占的可能。

63.人们手中持有的纸币体现持有人对中央银行的()。

A、负债

B、债权

C、债务

D、股权

答案：B

64.2008年1月1日实施的新《企业所得税法》规定企业发生的公益性捐赠支出，

在年度利润总额()以内的部分，准予在计算应纳税所得额时扣除。

A、10%

B、12%

C、20%

D、25%

答案：B

解析：企业发生的公益性捐赠支出，在年度利润总额12%以内的部分，准予在计

算应纳税所得额时扣除。

65.下列关于货币市场基金申购方式不正确的是()。

A、到银行网点申购

B、到有代销资格的券商营业部购买

C、直接到基金公司直销柜台申购

D、所有基金公司都为中国银联会员开通了网上申购服务

答案：D

解析：货币市场基金申购方式有：①到银行网点申购；②到有代销资格的券商营

业部购买；③直接到基金公司直销柜台申购；④部分基金公司为中国银联会员开

通了网上申购服务。

66.下列关于重要事实的说法正确的是()o

A、指保险人认为重要的事实

B、指被保险人认为重要的事实

C、一个事实是否构成重要事实，以某一个特定保险人的看法为标准

D、一个事实是否构成重要事实，以一个合理谨慎的保险人在这种情况下是否会

受到影响作为标准

答案：D

解析：重要事实是指能够影响一个正常的谨慎的保险人决定是否接受承保或者据

以确定保险费率或者是否在保险合同中增加特别约定条款的事实。一个事实是否

构成重要事实，并不取决于被保险人自己认为它是否重要，不是以被保险人的主

观意志为转移的，而是以一个合理谨慎的保险人在这种情况下是否会受到影响作

为标准。这种标准又称做客观合理的保险人标准，它较为重视客观，以大多数保

险人的立场来衡量一个实的重要性。

67.个人住房公积金贷款的借款人须提供一种担保方式作为贷款的担保，没有担

保的，不予贷款。下列不属于担保方式的是()。

A、抵押加一般保证

B、信用无担保

C、抵押加购房综合险

D、质押担保

答案：B

解析：担保方式有抵押加连带责任保证、抵押加购房综合险、质押担保、连带责

任保证四种。

68.何老先生有两个儿子——何老大与何老二，老伴多年前就已去世，何老先生

带着小儿麻痹的小儿子一同生活，何老大定期给付父亲赡养费用。2008年何老

先生突发心脏病去世，留有一份自书遗嘱，将全部财产10万元留给何老大，并

希望何老大能照顾好何老二。则0。

A、该遗嘱有效，个人可以通过遗嘱处理自己的遗产

B、该遗嘱无效，因为没有为何老二保留份额

C、该遗嘱有效，因为何老先生将何老二委托给何老大照顾

D、该遗嘱无效，因为何老先生没有设立遗嘱的能力

答案：B

解析：如果遗嘱没有对缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的份额.

对应当保留的必要份额的处分无效；继承人是否缺乏劳动能力又没有生活来源,

应按遗嘱生效时该继承人的具体情况确定。本案中何先生小儿子患有小儿麻痹,

需要人照顾即可以认定缺乏劳动能力和无生活来源，所以何老先生的遗喔无效。

69.关于保险双方的权利义务，下列说法错误的是()。

A、保险人的权利是向投保人收取保险费

B、保险人的义务是按合同约定在事故发生后向被保险人支付赔款或保险金

C、投保人的义务是依照自身经济能力交纳保险费

D、投保人的权利是在合同约定的危险事故发生后要求保险人进行赔偿或给付保

险金

答案：C

解析：从法律角度看，保险是指当事人双方通过订立合同的方式规定双方的权利

义务并依此建立起来的风险保障机制。保险双方的权利义务在合同中约定。投保

人的义务是依照合同约定缴纳保险费，权利是在合同约定的危险事故发生后要求

保险人进行赔偿或给付保险金。保险人的义务是按合同约定在事故发生后向被保

险人支付赔款或保险金，权利是向投保人收取保险费。

70.在生命周期理论中，()时期的家庭成员不再增加，整个家庭成员年龄都在增

长，经济收入增加的同时花费也随之增加，生活已经基本稳定。

A、家庭与事业形成期

B、家庭与事业成长期

C、单身期

D、退休期

答案：B

解析:根据生命周期理论,可以将理财规划的重要时期分为五个时期：①单身期；

②家庭与事业形成期；③家庭与事业成长期；④退休前期；⑤退休期。其中，家

庭与事业成长期的家庭成员不再增加，家庭成员年龄都在增长，经济收入增加的

同时花费也随之增加，生活已经基本稳定。

71.分类所得税制度的优点不包括()。

A、管理简便

B、适合于源泉征收

C、不需要纳税人普遍采用申农的方式纳税

D、比较公平

答案：D

解析：分类所得税制是指对各类所得分别规定不同的费用扣除方法和税率，分别

计税，从而形成工薪所得税、财产收入所得税、利息所得税等个人所得税制度的

子税种。分类所得税制度的优点是管理简便，适合于源泉征收，不需要纳税人普

遍采用申报的方式纳税，但它的缺点是不够公平。

72.可变更、可撤销民事行为，通常是指行为人的()有缺陷。

A、意思表示

B、行为能力

C、权利能力

D、行为动机

答案：A

解析:可变更、可撤销民事行为是指因行为人意思表示有缺陷，而依照法律规定,

可由当事人请求法院或仲裁机构予以变更或者撤销的已经生效的民事行为。

73.某客户购买了两只股票，假设这两只股票价格上涨的概率分别为0.3和0.6,

并且这两只股票价格之间不存在任何关系，那么这两只股票价格同时上涨的概率

为0。

A、0.18

B、0.20

C、0.35

D、0.90

答案：A

解析：假设两只股票价格上涨分别为A、B事件,P(A)=0.3,P(B)=0.6,事件A

与事件B相互独立，则两只股票价格同时上涨的概率P(AB)=P(A)*P(B)=0.3*0.6

=0.18o

74.股票指数是反映证券市场整体情况的一个整体指标，是投资规划须参考的重

要因素。上证180指数是()。

A、按照180只成份股的股价算术平均值计算

B、180只成份股一旦确定就不再调整

C、市值加权权重指数

D、成份股实际上多于180只

答案：C

解析：上证180指数(又称上证成份指数)是上海证券交易所对原上证30指数

进行了调整并更名而成的，其样本股是在所有A股股票中抽取最具市场代表性的

180种样本股票，自2002年7月1日起正式发布。其指数的编制是以报告期发

行股数为权数的加权综合股价指数。

75.通常情况下，客户会选择的理财方案执行人是()。

A、客户本人

B、理财规划师

C、客户指定的除理财规划师外的其他专业人士

D、理财规划师所在机构

答案：B

解析:理财方案的具体执行人可以是理财规划师或是客户指定的其他专业人士或

是客户本人。通常情况下，客户会选择的理财方案的具体执行人是理财规划师。

76理财规划师在为客户提供教育保险购买建议时，需向客户说明()是教育保险

无法达成的。

A、有的保险可以分红

B、强制储蓄功能

C、保障功能

D、随时变现且不受损失

答案：D

解析：教育保险具有强制储蓄的作用，保障性强。家长可以根据自己的预期来为

孩子选择险种。买了保险以后，保费每个月强制缴纳，因而能够起到强制储蓄的

作用，并且不可挪用。如果出现不时之需，可以将保单进行质押救急，但要切记

保单质押后应在规定期限内偿还,否则保单可能失效,从而影响到教育金的支付。

资料：胡先生的儿子即将上学，为了更好的保证儿子教育金的支付，他向理财规

划师进行子女教育规划方面的咨询。请根据资料回答38〜41题。

77.甲通过保险代理人乙为其5岁的儿子丙投保一份幼儿平安成长险，保险公司

为丁。下列有关本事例的表述正确的是()。

A、该份保险合同中不得含有以丙的死亡为给付保险金条件的条款

B、受益人请求丁给付保险金的权利自其知道保险事故发生之日起5年内不行使

而消灭

C、当保险事故发生时，乙与丁对给付保险金承担连带赔偿责任

D、保险代理人乙只能是依法成立的公司，不能是个人

答案：B

解析：根据《保险法》第二十六条规定，人寿保险的被保险人或者受益人向保险

人请求给付保险金的诉讼时效期间为五年。A项，父母可以为其未成年子女投以

死亡为给付条件的保险。D项，保险代理人既可以是单位也可以是个人，其代理

行为，由保险人承担责任。

78.下列关于共同共有的内外部关系说法错误的是()。

A、对于共有物的占用、使用,收益、处分权的行使，不用像按份共有那样必须

得到其他共有人的同意，可以自行行使

B、如果根据法律的规定或合同的约定，某个或某些共有人有权代表全体共有人

管理共有财产时，则该共有人可以依法或依合同对共有财产进行管理

C、对于共有物的管理费用及其他费用应当由共同共有人共同负担

D、共同共有人因经营共有财产对外发生的财产责任或造成第三人损伤的，全体

共有人应承担连带责任

答案：A

解析：共同共有人的权利基于共有物的全部，因此，对于共有物的占用、使用、

收益、处分权的行使，应当得到全体共有人的同意。

79.对于购房行为，理财规划师应当提出相应的建议，下列不正确的一项是0。

A、应当量力而行

B、应一次到位

C、需要考虑住房环境

D、需要考虑住房面积

答案：B

解析：客户在购房时应考虑以下几个方面的因素：①购房面积需求；②购房环境

需求；③购房规划的流程图。其中，理财规划师在帮助客户选择合适面积的住房

时应把握以下几个原则：①不必盲目求大；②无需一次到位；③量力而行。

80.下列不属于政策保险的具体项目的是()。

A、汽车赔偿责任保险

B、海外投资保险

C、住宅融资保险

D、医疗保险

答案：D

解析：政策保险包括社会政策保险和经济政策保险两大类，具体项目有：①为实

现国民生活安定的政策目的而举办的国民生活保险，如劳动者财产损失保险、汽

车赔偿责任保险、地震保险、住宅融资保险等；②为实现农业增产增收政策目的

而举办的农业保险，如种植业保险、养殖业保险等；③为实现扶持中小企业发展

政策目的而举办的信用保险，如无担保保险、能源对策保险、预防公害保险、特

别小额保险等;④为实现促进国际贸易目的而开办的输出保险，如出口信用保险、

外汇变动保险、出口票据保险、海外投资保险、存款保险等。

81.企业年金作为资本市场上最重要的机构投资者之一，能极大地改善资本市场

的投资者结构。由于它具有注重()等特点。

A、科学理财、组合投资、分散风险、短期回报

B、科学理财、组合投资、聚集风险、长期回报

C、专家理财、组合投资、分散风险、长期回报

D、专家理财、组合投资、聚集风险、长期回报

答案：C

解析：企业年金作为资本市场上最重要的机构投资者之一，能极大地改善资本市

场的投资者结构。因为它具有注重专家理财、组合投资、分散风险、长期回报等

特点。资料：小王大学即将毕业，现有一家大型跨国企业向她发出了邀请，且人

力资源经理强调企业为雇员提供了诱人的企业年金，但小王对企业年金的了解却

不多，于是她向理财规划师进行了相关咨询。根据资料回答72〜76题。

82.作者将自己的文字作品手稿原件或复印件拍卖取得的所得，以转让收入额减

除800元(转让收入额4000元以下)或者20%,(转让收入额4000元以上)

后的余额作为应纳税所得额，按照。项目适用20%税率缴纳个人所得税。

A、稿酬所得

B、劳动报酬所得

C、特许权使用费所得

D、财产转让所得

答案：C

83.()是商业保险的承保对象。

A、雇佣劳动者

B、工薪劳动者

C、自愿按照合同缴纳保险费的人

D、法律法规规定的社会劳动者

答案：C

解析：社会保险的对象是法律法规规定的社会劳动者，即工薪劳动者和雇佣劳动

者，目的在于保障他们在老弱病残和失业时的基本生活；商业保险的对象是自愿

按照合同缴纳保险费的人，被保险对象是为了获得一定的经济补偿。

84.原告对裁定不服的，可以在裁定送达之日起()日内提起上诉。

A、7

B、10

C、15

D、30

答案：C

解析：一审法院审理后，当事人对裁决不服，可以在15日内向上级人民法院提

起上诉。如在I5日内未提起上诉，则一审判决发生法律效力。当事人提起上诉

的，一审法院的判决不发生法律效力。二审法院的判决为终审判决，当事人不能

再提起上诉。

85.刘先生为某公司的业务代表，2015年12月公司根据业绩提成发给刘先生全

年一次性奖金8万元，刘先生12月的工资为4500元，则刘先生8万元的年终奖

金应缴纳的个人所得税为0元。

A、15445

B、29625

C、9625

D、9265

答案：A

解析：纳税人取得全年一次性奖金，单独作为一个月工资、薪金所得计算纳税,

并按以下计税办法，由扣缴义务人发放时代扣代缴。先将雇员当月内取得的全年

一次性奖金，除以12个月，按其商数确定适用税率和速算扣除数。即商数二800

00/12=6666.67（元），应纳税额=80000*20%-555=15445（元）。

86.国内某作家的一篇小说在某晚报上连载3个月，每月取得稿酬3600元，该作

家就稿酬收入需要缴纳个人所得税（）元。

A、1209.6

B、576

C、1728

D、796

答案：A

解析：同一作品在报刊上连载取得收入的，将连载完成后取得的所有收入合并为

一次，计征个人所得税。该作家需要缴纳个人所得税=3600*3*(1-20%)*20%*(I-

30%)=1209.6(元)。

87.下列关于现金股利与股票股利对公司的财务影响的不同，说法不正确的是()o

A、股票股利可以降低每股价格

B、股票股利有利于公司的长期发展

C、发放股票股利往往会向社会传递公司将会继续发展的信息

D、发放股票股利会减少公司的负担

答案：D

解析：发放股票股利比发放现金股利的费用大，会增加公司的负担。

88.下列各项，关于破产说法错误的是()。

A、债务人不能清偿到期债务，债权人可以向人民法院提出对债务人进行重整或

者破产清算的申请

B、与原来的《破产法》相比，根据新《破产法》规定，债权人申请破产的门槛

降低

C、企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清

偿能力的，可以适用《破产法》的规定

D、国有企业不适用新《破产法》

答案：D

解析：根据新《破产法》规定，只要是法人企业，不管其性质是国有、集体、私

营，还是股份合作制企业，外商投资企业等，其破产都直接适用该法。

89.下列情形中，不能以配偶身份继承遗产的是()。

A、双方当事人依法办理了结婚登记手续，领取了结婚证，但尚未举行结婚仪式

B、夫妻双方因感情不和已经分居，分居期间一方死亡的

C、夫妻双方协议离婚，已经达成离婚协议，但在依法办理离婚手续期间，一方

死亡的

D、夫妻双方已经向法院起诉离婚，一方不服法院判决但法定期间未上诉的

答案:D

解析：D项，夫妻双方已向法院起诉离婚，一方不服法院判决但法定期间未上诉

的，判决书即发生效力，婚姻关系终止。

90.保险凭证是一种简化了的保险单，其法律效力与保险单相比()。

A、高于保险单的法律效力

B、两者相同

C、低于保险单的法律效力

D、按法律规定相同，在实践中稍弱

答案：B

解析：保险凭证又称小保单，是指保险人向投保人签发的证明保险合同已经成立

的书面凭证，是一种简化了的保险单。其法律效力与保险单相同，只是内容较为

简单。保险实务中，保险凭证没有列明的内容，以同一险种的正式保险单为准;

保险凭证与正式保险单内容相抵触的，以保险凭证的特约条款为准。

91.某投资者同时投资股票、债券、朝货，投资期间为3年，各项投资工具的本

金都为100万元，三年过后，投资股票的100万元期末结算时本利共有145万元，

投入债券的100万期末结算时本利共有110万元，投资期货的100万元期末共亏

损了35万元，仅剩下65万元。请问该投资者的算术平均报酬率与实现复收益分

别为()。

A、6.67%;2.175%

B、6.67%;2.75%

G7.76%;2.75%

D、7.76%;3.20%

答案：A

解析：①股票投资报酬率二45%；②债券投资报酬率二10%；③期货投资报酬率二-3

5%；④算术平均报酬率二(45%+10%-35%)/3=6.67%；⑤实现复收益二｛图｝。

92.身体受到伤害请求赔偿的诉讼时效为0年。

A、1

B、4

C、5

D、20

答案：A

解析：根据《民法通则》第一百三十六条规定，特别诉讼时效期间为1年的民事

法律关系有：①身体受到伤害要求赔偿的；②出售质量不合格的商品未声明的;

③延付或拒付租金的；④寄存财物被丢失或者损毁的。

93.张某生前共有四个儿女甲、乙、丙、丁，在下列情况中，()享有继承权。

A、甲过失致张某死亡

B、乙为争夺遗产而杀害甲

C、丙遗弃张某情节严重

D、丁篡改遗嘱情节严重

答案：A

解析：根据我国《继承法》第七条，继承人有下列行为之一的，丧失继承权：（1）

故意杀害被继承人的。⑵为争夺遗产而杀害其他继承人的。⑶遗弃被继承人的,

或者虐待被继承人情节严重的。（4）伪造、篡改或者销毁遗嘱，情节严重的。

94.共同共有是一种重要的所有形态，下列选项中不属于共同共有的选项是（）。

A、合伙共有

B、夫妻共有

C、家庭共有

D、遗产分割前共有

答案：A

解析:共同共有是指两个或两个以上的人基于共同关系，共同享有某物的所有权。

共同共有根据共同关系而产生，必须以共同关系的存在为前提，这种共同关系,

是由法律直接规定的，如夫妻关系、家庭关系，没有共同关系这个前提共同共有

就不会产生。其类型包括：①夫妻共有；②家庭共有；③遗产分割前的共有。

95.下列各项财产中，属于个人财产的是0。

A、张某婚前以个人名义购买了一套80平米的房子，婚后夫妻共同使用5年

B、蒋某的婚前个人财产与婚后共同财产无法杳证

C、林某在婚内参加演出获得3万元的报酬

D、结婚后，王某以个人名义购买一台液晶电视

答案：A

解析：根据我国《婚姻法》规定，夫妻一方的个人财产包括：①一方的婚前财产；

②一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用；③遗嘱或赠与

合同中确定只归属于夫妻其中一方的财产；④一方专用的生活用品；⑤其他应当

归一方的财产。

96.下列情形中属于民事法律事实的是()o

A、下雪

B、做作业

C、离婚

D、请朋友吃饭

答案：C

解析：民事法律事实必须是民法认可的能够引起民事法律关系产生、变更、消灭

的客观情况。C项，离婚能够引起婚姻关系的终止属于民事法律事实；ABD三项

均不直接导致民事法律关系的变化。

97.银行发放的个人商业用房贷款数额一般不超过所购房屋总价或经房地产评估

机构评估的所购商业用房、办公用房全部价款(二者以低者为准)的()。

A、50%

B、60%

C、70%

D、80%

答案：B

解析：银行发放的个人商业用房贷款数额一般不超过所购房屋总价或经房地产估

价机构评估的所购商业用房、办公用房全部价款(二者以低者为准)的60%。

贷款期限原则上最长不得超过10年(含10年)。贷款利率按中国人民银行规

定的同档次期限利率执行，不按个人住房贷款利率执行。

98.小高以自己的房屋为抵押向银行贷款。银行贷给他35万元，同时为抵押的房

屋投保了35万元的1年期房屋火险。按照约定，贷款人半年后偿还了15万元。

不久，该保险房屋发生重大火灾事故，则银行可以得到的赔偿金额是()万元。

A、10

B、15

C、20

D、30

答案：C

解析：保险补偿的一个基本限制条件是以被保险人的实际损失为限进行保险补偿,

即当被保险人的财产遭受损失后，保险赔偿应以被保险人所遭受的实际损失为限。

题目中银行实际损失为向小高贷款的总额35万元减已偿还的15万元，即20万

兀o

99.甲将自己的自行车借乙使用，乙因手头缺钱，将该自行车卖给丙，则乙和丙

之间的合同()。

Av无效

B、效力待定

C、有效

D、可撤销、变更

答案：B

解析：甲将自己的自行车借给乙使用，乙对甲的自行车只享有使用权，并不享有

所有权。乙将自行车卖给丙属于无权处分行为，所以乙与丙之间的合同效力待定。

100.保险具有科学性，主要表现在()。

A、保险的运行机制是大家共同出资，通过保险人建立保险基金，当有被保险人

遭受损失时，就可以从共同的保险基金中提取资金对其进行损失赔偿

B、保险双方当事人通过合同的形式约定双方的权利义务，并且合同的履行以及

变更等都要受到相关法律的制约

C、在保险经营中，投保人通过缴纳保费，购买保险产品，将自身所面临的风险

损失转嫁给保险人

D、保险经营雄厚的数理基础

答案：D

解析：保险经营雄厚的数理基础是保险科学性的体现，随着保险精算技术的发展

与应用，保险自身的经营将更加稳健和科学。A项是保险互助性的表现；B项是

保险的契约性的表现；C项体现的是保险的经济性。

101.陈波的妻子在保险公司为其购买了15万元的终身保险。陈波在保险期间不

幸因交通事故身亡。按照有关法律规定，肇事司机应该赔偿其家属5万元。陈波

的妻子持保单向保险公司索赔，保险公司对该案件的正确处理方式是()。

A、赔偿15万元

B、先赔偿15万兀，然后再向肇事司机追偿5万兀赔款

C、赔偿10万元

D、不赔，因为不属于保险责任

答案：A

解析：根据我国《保险法》的规定，人身保险不受损失补偿原则的限制，肇事司

机赔偿后不影响被保险人向保险公司索赔，因此保险公司应赔偿死亡赔偿金15

万兀。

102.下列不属于住房支出的是0。

A、购房

B、租房

C、住房投资

D、住房抵押

答案：D

103.国家法定的企业职工退休年龄相关规定中，因病或非因工致残，由医院证明

并经劳动鉴定委员会确认完全丧失劳动能力的，退休年龄为男年满周岁，

女年满周岁。()

A、55;50

B、55;55

C、50;45

D、50;50

答案:C

解析：根据《关于制止和纠正违反国家规定办理企业职工提前退休有关问题的通

知》(劳动部发［199918号)的规定，因病或非因工致残，由医院证明并经劳

动鉴定委员会确认完全丧失劳动能力的，退休年龄为男年满50周岁，女年满45

周岁。

104.6年分期付款购物，每年初付200元，设银行利率为10%,该项分期付款相

当于一次现金支付的购价是()元。

A、958.16

B、758.0

C、1200

D、354.32

答案：A

解析：将财务计算器设成期初形式，PMT二200,N=6,l/YR=10,PV=958.16o

105.下列各项中，典当融资的优点不包括()。

A、典当行更注重对个人客户和中小企业服务

B、典当行可以动产为抵押物

C、典当行对客户的信用要求几乎为零

D、典当贷款手续十分复杂

答案：D

解析：典当贷款手续十分简便，大多立等可取。

106.周先生如果买房，希望采用等额本息还款法，则周先生要在贷款期限内每月

以相等的还款额足额偿还贷款的()。

A、本金

B、利息

C\本金和利息

D、本金或利息

答案：C

解析：等额本息还款也称定期付息，是指借款人每月按相等的金额偿还贷款本金

和利息，其中每月贷款利息按月初剩余贷款本金计算并逐月结清。

107.从不同的角度看，国际信用包括许多不同种类的信用，但不包括()。

A、银行信用

B、消费信用

C、商业信用

D、国家信用

答案：B

解析：国际信用是国际间的借贷行为，包括：①以赊销商品形式提供的国际商业

信用，如来料加工和补偿贸易等；②以银行借贷形式提供的银行信用，主要表现

为出口信贷和进口信贷；③政府间提供的相互信用。

108.对未办理结婚登记，而以夫妻名义同居生活，公众也认为是夫妻关系的男女

结合，我国法律有条件地承认双方的同居为()。

A、娣居关系

B、家庭关系

C、法律婚姻关系

D、事实婚姻关系

答案：D

解析：事实婚姻是指没有配偎的男女未办结婚登记，便以夫妻名义同居生活，群

众也认为他们是夫妻关系，并且符合我国结婚实质条件的男女两性结合。事实婚

姻关系具有婚姻的效力，凡认定为事实婚姻关系的，实际是确认其为合法有效的

婚姻关系，双方当事人的关系适用《婚姻法》中有关夫妻关系权利义务的规定。

109.()是保险合同订立必要的法定程序。

A、申请与定约

B、要约与协议

C、公开与公平

D、要约与承诺

答案：D

解析：保险合同的订立必须经过要约和承诺两个阶段。要约是希望和他人订立合

同的意思表示；承诺是受要约人同意要约的意思表示。

110.财产转让所得以转让财产的收入额减除财产原值和()后的余额为应纳税所

得额。

A、全部费用

B、所有费用

C、合理费用

D、其他费用

答案：C

解析：根据《个人所得税法》规定，财产转让所得以转让财产的收入额减除财产

原值和合理费用后的余额为应纳税所得额。个人转让房屋所得采取核定征收个人

所得税的,按照实际征收率(1%、2%、3%)分别换算为应税所得率(5%、I0%、15%),

据此计算年所得。

111.可转换公司债是指发行人依照法定程序发行、在一定期限内依据约定的条件

可以转换成股份的公司债券。这种债券享受转换特权，在转换前与转换后的形式

分别是()。

A、股票、公司债

R、公司债、股票

C、都属于股票

D、都属于债券

答案：B

解析：可转换公司债券兼有债权和期权的双重优势，转换以前为公司债，转换以

后为股票。

112.理财规划师的下列做法中，不符合执业纪律规范的是()。

A、理财规划师拒绝为客户设计违法的理财方案

B、客户的理财需求违反法律的规定，理财规划师拒绝了客户的委托

C、客户的理财目标违反法律的规定，理财规划师拒绝了客户的委托

D、理财规划师在办理业务的过程中发现客户所委托的事项违法，虽向客户作出

说明，但继续办理委托事务

答案：D

解析：如果客户委托理财规划师设计违法的理财方案，或者客户的理财需求或目

标违反法律的规定，理财规划师应拒绝客户的委托，不得明知客户的要求违法仍

然接受客户的委托，为其违法目的或需求提供服务；如果理财规划师在办理业务

的过程中发现客户所委托的事项违法，理财规划师应向客户说明，并停止办理委

托事务。

113.通常来说，金融资产的流动性与收益率呈反方向变化，高流动性意味着收益

率较低。由于的存在，持有收益率的现金及现金等价物也就意

味着丧失了持有收益率较高的投资品种的机会。()

A、流动性；较低

B、流动性；较高

C、机会成本；较低

D、机会成本；较高

答案：C

解析：通常来说，金融资产的流动性与收益率呈反方向变化，高流动性也意味着

收益率较低。现金及现金等价物的流动性较强，则其收益率也相对较低。由于机

会成本的存在，持有收益率较低的现金