财务票据管理规定（2篇）

财务票据管理规定一、总则为规范公司财务票据的管理工作，确保财务票据能够真实、准确、完整且合理地记录和反映各项财务事项，根据国家相关法律法规及公司财务管理制度的明确规定，特制定本规定。二、财务票据的定义财务票据，系指用于记录和证明公司各项财务事项发生情况的各种纸质或电子介质的凭证。这些凭证包括但不限于发票、收据、结算凭证、付款凭证、原始凭证等。三、财务票据的管理（一）票据的编号与登记1.公司财务部门负责对所有进出公司的票据进行统一编号，确保每个票据的编号具有唯一性。在编号前需明确标记以区分票据的类型和性质。2.票据的领用、使用、报销等各个环节均需详细记录在票据登记簿中，包括但不限于票据的种类、编号、金额、日期等关键信息。（二）票据的领用与发放1.公司财务部门负责统一领用和发放票据，根据实际需求合理配置票据数量，确保业务活动的顺利进行。2.领用和发放票据必须遵循正式的申请审批程序，由财务主管部门或经授权的人员进行签字确认，以确保流程的规范性和合法性。3.领用和发放的票据需及时登记，详细记录票据的类型、数量、领用人、发放日期等关键信息，以便后续跟踪和查询。（三）票据的保管与使用1.公司各部门需指定专门的票据保管人负责所领用票据的保管工作，确保票据的安全性和完整性。2.票据保管人需按照财务部门的要求妥善保管票据，防止票据遗失或被他人盗用。需定期检查票据的保管情况，确保票据的完好无损。3.在使用票据时，需保持票据的完好和清晰，不得涂改或篡改票据内容。4.票据使用后需及时清点并核对登记簿中的记录信息，确保使用的票据与登记簿中的记录相符。（四）票据的审批与报销1.公司内所有与票据有关的业务活动均需经过相关部门的审批程序。包括但不限于采购、报销、付款等环节的审批工作需严格按照财务部门的规定进行。2.相关部门在审批过程中需核实票据的真实性和合法性，确保票据的合规性和有效性。3.票据的报销工作需符合公司财务管理政策和法律法规的要求。报销金额需与票据金额相符且经过相关部门的审核确认后方可进行结算和记录。4.票据的报销工作需及时完成并在财务部门进行审核后进行结算和记录工作。四、违规处理对于违反本规定的行为将依据公司财务管理制度进行相应的违规处理。处理措施包括但不限于警告、记过、罚款、停职直至解聘等严厉措施以维护公司财务管理的严肃性和规范性。五、附则1.本规定由公司财务部门负责解释和修订工作以确保其适应公司实际运营情况和法律法规的变化要求。2.本规定自颁布之日起正式生效并废止以前的相关规定以确保公司财务管理工作的统一性和规范性。财务票据管理规定（二）一、总则1.为确保北京____公司（以下简称“公司”）财务票据的规范使用与管理，保障财务记录的准确无误与可靠性，特制定本规定。2.本规定全面适用于公司所有部门及人员，涵盖财务部门、行政部门与业务部门。二、财务票据种类公司财务票据具体划分为以下几类：1.发票：包括增值税发票、普通发票等，用于明确记录交易金额及税金信息。2.收据：作为公司收款或收物的凭证，确认双方交易行为。3.货运单据：含提单、装车单、运输合同等，详细记录货物运输过程及费用。4.资金凭证：如支票、汇票、银行对账单等，反映公司资金流动及交易情况。三、财务票据管理原则1.真实性与准确性：所有票据必须真实反映交易内容与金额，严禁篡改或伪造。2.及时性与完整性：票据记录与归档需及时完成，确保无遗漏。3.合规性与合法性：票据必须符合相关法律法规及国家税务、财务政策要求。4.机密性与安全性：票据应妥善保管，防止泄露或遗失，仅限授权人员查阅使用。四、财务票据使用与登记1.发票与收据：a.按交易流程及金额逐一开具，加盖公章及发票专用章。b.遵循公司标准格式填写，包含交易日期、金额、双方名称及签字等信息。c.及时登记归档，形成完整财务凭证记录。2.货运单据：a.根据货物实际出入库情况填写，包括货物数量、品种、运输工具及承运人等信息。b.及时登记归档，形成完整财务凭证记录。3.资金凭证：a.清晰填写交易双方、金额、日期及用途等关键信息。b.按时存入银行或交由财务管理部门负责人管理，确保账目准确无误。五、财务票据归档与保存1.票据需按公司归档要求分类、编号、整理，并由财务管理人员登记管理。2.票据保存需遵循公司规定期限，不得擅自销毁或篡改。3.确保票据保存过程中的机密性与安全性，防止泄露、丢失或损坏。六、财务票据审查与核对1.财务部门需定期审查核对财务票据，确保其准确性与完整性。2.核对票据与账簿一致性，发现问题及时纠正处理。七、违规处理1.对故意伪造、篡改财务票据者，公司将依法追究法律责任，并给予相应纪律处分。2.