中国邮政储蓄银行对公现金存取款与支票转账业务操作规程（试行）

与支票转账业务操作规程(试行)》的通知各省（区、市）分行、计划单列市分行：为规范我行公司业务管理制度，健全内部控制机制，有效防范各类风险，促进公司业务健康、稳定、可持续地发展，特制定《中国邮政储蓄银行对公现金存取款与支票转账业务操作规程(试行)》，现印发相关部门，请认真组织学习，严格遵照执行。附件:1.中国邮政储蓄银行对公现金存取款与支票转账业务操作规程(试行)二○○八年八月二十八日1．出票人与付款人之间必须先有资金关系；支票的出票人，为在银行机构6．支票的出票人是票据的主债务人，未按期提示付款的，付款人可以不付票在使用电子验印系统或支付密码系统的金融机构也已1．签发支票应使用炭素墨水或墨汁填写，中国人民银行另有规定的除3．支票的出票人签发支票的金额不得超过付款时在付款人处实有可用2．转账支票持票人可以委托开户银行收款（一般称为顺进）或直接向付款3．持票人委托开户银行收款时，应作委托收款背书，在支票背面背书人签4．收款人持用于支取现金的支票向付款人提示付款时，应在支票背面“收6．大额现金（5万元及以上）必须换人复点，双人签章;必要时可与单现金存款是指在我行开立对公单位活期存款账户的客户持存款凭证和现金调用[06001活期存款存入]交易，交易类别选3）综柜制网点，柜员登陆本交易录入处理时系统联动“现金收款”交易处接收客户现金及交款单，审核交款单、清点现款]交易，功能选正常，准确录入收款人账号、现金摘要、金额等信息，系统自2．综柜制：经办柜员收款、审核现金交款单并完成系统录入后，打印3．“现金交款单”(第一联）作为“内部通用凭证”的记账凭证，一并1．采取毁单、压票、套打回单或记账打印回单后抹账等方式将客户交存现3．办理现金收款将多个客户交存的现金合并清点，发生差错时无法分清差4．柜员未认真清点现金，收到假币，同时未审核出实物与单据不一致，形2．必须记载下列事项：转账金额大小写、收款人名称、收款人账号、付款1）支票是否是统一规定印制的凭证，支票是否真实，是否4）支票必须记载的事项是否齐全，出票金额、出票日期、收款人名称是否5）背书转让的支票是否按规定的范围转让，持票人是否在支票的背面作委2．经办柜员审核后，在进账单第一联回执联上加盖“受理凭证专用章”3．复核柜员完成复核后，在“进账单”上分别加盖复核员名章，连同4．经办柜员将支票按“同城票据清算”操作流程交相关人员进行提出5．待退票时间过后，在进账单第三联回执联上加盖“转讫章”交持票（1）发生电话退票时，编制记账凭证，摘要为“提出借方凭证电话退票”，会本交易包括客户提交的本行非通兑范围支票和他行异地支票转账存款以及2.调用电子验印系统核印并对系统提示有误差的实施严格的人工折角验3．收款人为个人的，还应审查其有效身份证件，是否在支票背面“收4．调用电子验印系统核印并对系统提示有误差的实施严格的人工折角3）操作提示：输入付款人账号，系统回显付款账户名称余额，如输入4）现金柜员按支票金额配款，将现金交收款人。现金柜员对现金支取凭证4．现金支票作为“内部通用凭证”的记账凭证，按业务档案顺序由经核算主体内：摘要为“现金付支票款”贷：现金－业务现金－营业现金网点分户1．受理前，未仔细核对收款人名称与支票背面的收款人签章，形成资1．转账支票取款，其前台业务流程为受理、审核验印、记账复核、付2．申请使用支付密码的客户，转账支票、带号的转账支款凭证等付款客户提交转账支票和三联进账单，连同结算证（IC卡按照当地的通行在复核柜员复核发送之前，如发现录入信息有误，可通过组合键“ctrl+l”2．经办柜员在进账单第一联上加盖受理凭证专用章退持票人，经办柜3．复核柜员完成复核后，在“进账单”上分别加盖复核员名章，连同4．在支票、进账单第二、三联上加盖“转讫章”及柜员私章，将转账摘要为“转账付支票款”1．出票人办理本转业务时，应持银行颁发的结算证，结算证记载的人员应与办理转账业务人员为同一人；支票号码必须在该单位购买的支票号码之5．对金额较大或有疑点的支票用手触摸金额、收款人、号码区域等部客户提交转账支票和三联进账单，连同结算证（IC卡）一并交银行记账柜5）审核无误并完成复核交易后，系统自动完成账务处理，打印“内部通用2．经办柜员审核并完成系统录入后，将生成的前台流水号打印在“内3．复核柜员完成复核后，在支票上分别加盖复核员名章，连同“进账4．经办柜员在进账单第一联回执联上加盖“受理凭证专用章”交出票5．将转账支票加盖转讫章作“内部通用凭证”的记账凭证，由经办柜（1）委托行提出贷方凭证时，编制记账凭证，摘要为“委托提8．应实行大额付款确认制度。对超过规定额度或在审查中认为有疑点9．对已确认伪造、变造、克隆的支票应予以扣留，并立即报告会计主3．行内财务内部专户需将各种费用资金划至在本行或外行开立的5．银行汇票（转账）超期付款/银行汇票退款（遇客户临时账需对特种转账凭证/内部转账凭证的要素进行再次审核；通过组合键3．系统处理完毕后分别按行内转账/行内汇划/同城/大额/小额流经办柜员填写特种转账凭证/内部转账凭证，加盖名章，交有权人员审核，账/内部转账凭证传递给复核柜员，复核柜员复核后，打印内部通用凭证，加盖名章，特种转账/内部转账凭证留一联作为内部通用凭证的附件转交会计归档保贷：单位活期存款-XX活期存款－本金借：单位活期存款-XX活期存款－本金经办柜员接受客户提供的证件和相关凭证，仔细审核是否真实合规。调用客户提交个人身份证件、复印件和信汇/电汇回单或结算业务申请书，复印件、信汇/电汇回单或结算业务申请书作为内部通用凭证附件交经办柜贷：现金－业务现金－营业现金XX1．储蓄往来账户的出纳，持在储蓄系统内相关交易已登记过的凭证来道可按照收款人开户行的不同，选择行内转账/行内汇划2．公司业务系统的单位客户，通过邮政储蓄发放工资等业务时，持支3．储蓄系统持已登记过的他行支票交对公系统通过同城交换办理收1）储蓄系统付款，收款人为通存通兑范围的行内客户时，经办柜员审核内部专用付款凭证，根据储蓄出纳的要求，调用[06005储蓄），2）储蓄系统付款，收款人为非通存通兑范围的行内客户时，付款渠道选择经办柜员审核内部专用付款凭证，根据储蓄出纳的要求，调用[06005储蓄经办柜员审核内部专用付款凭证，根据储蓄出纳的要求，调用[06005储蓄查询大小额汇划/事务登记簿中的往账登记簿，查询交易是否成功。如果不审核支票和进账单相关内容是否相符，调用[06005储蓄往来处理]交易，票凭证种类、8位的凭证号，收款人账号输入内部账户，成功后打印内部通用凭证审核支票和进账单相关内容是否相符，调用[06005储蓄往来处理]交易，票据来源选储蓄系统，付款渠道选2同城提出，输入付款人账号、户名、转账金额交储蓄出纳，交易成功后，支票交D柜作同城提出，经办柜员和复核柜员分别在贷：单位活期存款-XX活期存款－本金（2）收款人在与储蓄不同的核算主体内开户的，交易行，摘要为：异地付贷：单位活期存款-XX活期存款－本金（3）收款人在他行客户的，通过同城票交方式支付的，摘要为：提出贷方（4）收款人在他行客户的，通过大额、小额支付的，摘要为：代储蓄跨行借：单位活期存款-XX活期存款－本金借：单位活期存款-XX活期存款－本金证普通支票（清分机）、填明"现金"字样和代理付款人的银行汇票、填明"现金"未填明"现金"字样和代理付款人的银行汇票以及未填明"现金"字样的银行本失票人通知付款人或者代理付款人挂失止付时，应当填写挂失止付通知书并失票